V roce 2024 se světový trh finančních služeb ocitl tváří v tvář bezprecedentnímu nárůstu pokut za porušení v oblasti boje proti praní špinavých peněz: jen v Evropě celková výše sankcí přesáhla 6 mld. eur, a průměrná výše pokuty pro finanční instituce vzrostla o 45% ve srovnání s předchozím rokem. Ale čísla jsou jen špičkou ledovce. Za každou pokutou stojí zmrazené účty, ztráta přístupu k mezinárodním platbám, blokace transakcí a, především, vážné reputační ztráty, které mohou být pro podnikání fatální.
Společnosti jako ZISIF15, které působí na pomezí tradičních a digitálních financí, jsou obzvlášť zranitelné: jejich činnost je v hledáčku regulátorů EU, Asie a SNS, a požadavky na transparentnost a kontrolu transakcí se každý rok zpřísňují. V takových podmínkách AML audit se stává nejen formálním postupem, ale strategickým nástrojem ochrany podnikání, minimalizace rizik a zvýšení investiční atraktivity.
V podstatě je AML audit pro firmy ZISIF15 komplexní prověrkou souladu s mezinárodními a místními požadavky v oblasti boje proti praní peněz a financování terorismu (CFT), včetně analýzy KYC procesů, monitoringu transakcí, hodnocení rizik a připravenosti ke komunikaci s regulátory. Takový přístup umožňuje nejen vyhnout se pokutám a blokacím, ale také vybudovat důvěryhodné vztahy s bankami, investory a partnery.
Audit proti praní špinavých peněz pro ZISIF15 v roce 2025
Mezinárodní standardy v oblasti soulad s AML se neustále vyvíjejí. V roce 2025 zůstávají klíčovými vodítky pro společnosti ZISIF15 doporučení FATF a také směrnice EU: 4AMLD, 5AMLD a 6AMLD, které stanovují standardy pro identifikaci klientů, sledování transakcí a vykazování. V Asii a SNS se požadavky čím dál častěji synchronizují s evropskými a mezinárodními normami a místní regulátoři zavádějí vlastní kontrolní mechanismy.
Praxe COREDO potvrzuje: pro společnosti ZISIF15 je kriticky důležité nejen formální existence AML programu, ale i jeho reálná funkčnost. Regulační orgány vyžadují:
- Existence a pravidelná aktualizace AML politiky a postupů, které odrážejí specifika podnikání a rizika.
- Zavedení efektivních KYC postupů a nástrojů pro ověření konečných příjemců.
- Průběžný AML monitoring transakcí a kontrola podezřelých transakcí, včetně kryptoměnových operací.
- Tvorba a uchovávání AML výkaznictví (včetně SAR – Zpráva o podezřelé činnosti) v souladu s požadavky FATF a místních regulátorů.
- Jmenování osoby odpovědné za AML, zavedení vnitřní kontroly a pravidelné školení zaměstnanců.
Audit AML společnosti: krok za krokem
Příprava na AML audit
První krok: důkladná revize KYC postupů a mechanismů Due Diligence klientů. Zkušenost COREDO ukazuje, že právě v této fázi se odhalují hlavní zranitelnosti: zastaralé dotazníky, nedostatečná verifikace skutečných příjemců, absence digitálního profilu klienta.
Monitorování a kontrola transakcí
Výkaznictví a spolupráce s regulátory
Komplexní AML kontrola umožňuje předem odhalit a odstranit mezery, minimalizovat pravděpodobnost pokut a sankcí. V případě zjištění podezřelých operací: rychle zahájit vnitřní vyšetřování a v případě potřeby zmrazit účty až do vyjasnění okolností.
AML audit kryptoměnových operací
- AML monitorování operací s využitím algoritmů analýzy blockchainových grafů a rizikového skórování kryptoadres.
- Automatizovaná AML prověrka kryptoměn s ohledem na specifičnost transakcí (mixery, anonymní mince, DeFi).
- Využití RegTech řešení pro integraci dat z externích zdrojů (sankční seznamy, databáze podezřelých adres).
Jak škálovat AML program při expanzi
Rozšíření podnikání na nové trhy vyžaduje přizpůsobení AML programu požadavkům každé jurisdikce. Praxe COREDO ukazuje: univerzální řešení neexistují a úspěšná strategie se buduje na flexibilitě a důkladné lokalizaci.
- Pro EU je kriticky důležité dodržení 6AMLD, zavedení eKYC a automatizace reportingu.
- V Asii – zohlednění národních standardů, integrace místních registrů a školení personálu o specifikách regionálních rizik.
- V SNS – pravidelný audit stávajících postupů, aktualizace politik a přechod od ručního monitoringu k automatizovaným systémům.
Při registraci společností v Evropě a Asii tým COREDO vždy provádí předběžný AML audit, aby odhalil potenciální mezery mezi korporátními standardy a místními požadavky. Takový přístup umožňuje předejít prodlevám při otevírání účtů, snížit provozní rizika a zajistit udržitelné škálování.
Audit AML v mezinárodních společnostech – nejlepší praktiky
- Integrace KYC/AML/KYT do jedné platformy, která umožňuje sledovat celý životní cyklus klienta a transakcí.
- Pravidelné AML školení zaměstnanců s ohledem na nové hrozby a změny v legislativě.
- Využití umělé inteligence a řešení RegTech pro automatizaci monitorování, analýzy transakcí a přípravy reportů.
- Provádění stresových testů a modelování scénářů pro posouzení odolnosti AML programu.
Jak zhodnotit efektivitu AML programu
Hodnocení efektivity AML programu: klíč ke zvýšení ROI a snížení provozních nákladů. V COREDO doporučujeme používat následující metriky:
- Počet odhalených a zamezených podezřelých transakcí.
- Doba reakce na incidenty a rychlost vypracování SAR.
- Poměr falešně pozitivních a potvrzených detekcí.
- Úroveň automatizace a integrace s externími zdroji dat.
- Počet a kvalita proškolených zaměstnanců.
Implementace komplexního AML systému umožňuje nejen snížit pravděpodobnost pokut, ale i zvýšit důvěru ze strany bank, investorů a partnerů. Z dlouhodobého hlediska to přímo ovlivňuje hodnotu společnosti a její konkurenceschopnost na mezinárodním trhu.
Srovnání AML auditu v EU, v Asii, v SNS a v Africe
| Region | Hlavní požadavky | Specifika pro ZISIF15 | Typická rizika | Doporučení |
|---|---|---|---|---|
| EU | 6AMLD, AMLR, AMLA | Vysoké pokuty, automatizace, eKYC | Rizika sankcí, blokování účtů | Zavedení RegTech, příprava na compliance audit |
| Asie | FATF, místní zákony | Různorodost požadavků, rostoucí regulace | Rizika praní peněz přes kryptoměny | Adaptace na místní normy, školení zaměstnanců |
| SNS | 6AMLD, AMLR | Částečné zavedení eKYC, ruční monitorování | Nižší pokuty, lokální regulátoři | Audit stávajících postupů, aktualizace politik |
| Afrika | FATF, místní zákony | Rozvoj regulačního rámce | Rizika praní peněz přes kryptoměny | Zavedení automatizovaných systémů, školení |
Příručka pro vedoucí ZISIF15: praktické kroky
- Provést předběžný AML audit s využitím externích expertů pro zjištění slabých míst.
- Aktualizovat KYC postupy a zavést digitální onboarding.
- Zavést automatizované systémy AML pro monitorování operací a grafovou analýzu transakcí.
- Jmenovat osobu odpovědnou za AML a vnitřní kontrolu a pravidelně školit tým.
- Zajistit transparentnost vlastnické struktury a původu prostředků.
- Vypracovat a zavést postupy pro sestavování a podávání SAR.
- Provádět pravidelné stresové testy a aktualizovat AML politiku v souladu se změnami legislativy.
Jak AML audit ovlivňuje strategii společnosti
V současných podmínkách je AML audit nejen požadavkem regulátorů, ale i strategickým nástrojem pro řízení rizik, zvýšení transparentnosti a důvěry. Společnosti, které investují do rozvoje souladu s AML, získávají konkurenční výhodu: přístup na mezinárodní trhy, důvěru investorů a partnerů, snížení nákladů na interní vyšetřování a minimalizaci pravděpodobnosti pokut.