COREDO – EU Legal & Compliance Services Expertní právní poradenství, licencování finančních služeb (EMI, PSP, CASP dle MiCA) a AML/CFT compliance v rámci celé Evropské unie. Se sídlem v Praze poskytujeme komplexní regulační řešení v Německu, Polsku, Litvě a ve všech 27 členských státech EU.
Gregory Lutsenko
04.08.2025 | 6 minutové čtení
Aktualizováno: 14.10.2026
Mezinárodní praxe boje proti praní špinavých peněz se zakládá na pochopení tří klíčových fází: placement, layering a integration. Každá z nich využívá své metody praní peněz a schémata se stávají stále složitějšími s vývojem technologií a zpřísněním kontroly.
Zavedení prostředků do finančního systému - jak to funguje?
V této fázi se trestné příjmy poprvé dostávají do legálního finančního oběhu. Nejčastěji se používají:
- Operace s hotovostí: Vkládání velkých částek přes podniky s vysokým obratem hotovosti (restaurace, automyčky, zastavárny), rozdělování sum na malé transakce (strukturování transakcí nebo smurfing), vkládání hotovosti přes bankomaty a terminály.
- Transport hotovosti: Kurýrní přeprava přes hranice, použití předplacených karet a anonymních platebních nástrojů.
Praxe společnosti COREDO potvrzuje, že právě ve fázi placement je důležité zavádět systémy na odhalování podezřelých transakcí a kontrolu operací s hotovostí. V řadě případů tým COREDO pomáhal klientům z EU a Singapuru vybudovat automatizovaný monitoring, který umožnil odhalit pokusy o rozdělení velkých částek a zabránit dalšímu zapojení prostředků do legalizačních schémat.
Další kroky k legalizaci příjmů předpokládají použití víceúrovňových schémat - podrobněji o fázích layering v následující části.
Víceúrovňová schémata Layering
Ve druhé fázi, layering: prostředky procházejí řetězcem složitých operací, aby zmátly jejich původ:
- Mezinárodní převody přes offshore společnosti (shell companies): Využití složitých korporátních struktur, registrace společností v zahraničí v jurisdikcích s nízkou transparentností, ukrývání skutečných vlastníků.
- Falešné faktury a obchodní financování: Vytváření fiktivních smluv, nadhodnocení nebo podhodnocení hodnoty zboží a služeb, manipulace s invoice fraud.
- Strukturování transakcí (smurfing): Rozdělení velkých sum na množství malých převodů přes různé účty a země.
Realizovaná řešení COREDO pro klienty v České republice a na Kypru zahrnovala zavedení komplexního finančního monitoringu, který umožnil sledovat layering-schémata prostřednictvím analýzy anomálií ve struktuře transakcí a automatické ověřování údajů o skutečných vlastnících.
Legalizace trestných příjmů, co to je?
Ve fázi integration se prané prostředky vracejí do ekonomiky jako legální příjmy:
- Investice do nemovitostí: Nákup luxusních obytných a komerčních nemovitostí, často přes krycí struktury nebo spřízněné osoby.
- Nákup luxusních předmětů: Obrazy, auta, antikvariát, šperky.
- Integrace prostředků do legálního byznysu: Financování startupů, akvizice podílů ve společnostech, poskytování půjček.
Zkušenosti COREDO ukazují, že právě v této fázi se mnoho mezinárodních společností setkává s korporátními riziky spojenými s legalizací příjmů přes nemovitosti a luxusní předměty. Zavedení víceúrovňového due diligence a analýzy transakcí s nemovitostmi umožňuje odhalit a předcházet těmto schématům.
Schémata praní peněz v letech 2024–2025
Moderní metody praní peněz se stávají stále technologičtějšími a mezinárodními. Za poslední dva roky tým COREDO zaznamenává nárůst používání digitálních měn, obchodního financování a soudních schémat výtoku prostředků.
Praní peněz přes obchodování
Trade-Based Money Laundering (TBML): jedna z nejobtížnějších metod k odhalení. Podstata: manipulace se smlouvami, fakturami a hodnotou zboží při mezinárodním obchodování:
- Falešné faktury (invoice fraud): Nadhodnocení nebo podhodnocení hodnoty, fiktivní dodávky, použití vrstvení pro zmatení stop.
- Manipulace se smlouvami a zbožím: Nesoulad mezi skutečnými a deklarovanými objemy, dodávky neexistujícího zboží.
V jednom z případů COREDO, při doprovodu klienta z EU, bylo možné odhalit TBML schéma díky integraci automatizované analýzy faktur a monitoringu obchodního financování. To umožnilo zabránit legalizaci velké částky přes fiktivní exportní operace.
Offshore a krycí společnosti – co to je
Shell companies, klasický nástroj pro ukrývání skutečných vlastníků a komplikování korporátní struktury. Registrace společností v zahraničí v offshore jurisdikcích umožňuje vytváření složitých vlastnických řetězců, ztěžujících finanční monitoring a kontrolu.
- Skrytí skuteční vlastníci: Používání nominee-ředitelů, trustových struktur, korporátních tajemníků.
- Registrace v zemích s nízkou transparentností: Kypr, Belize, BVI, Estonsko.
Tým COREDO realizoval projekty na odhalování skutečných vlastníků pro klienty z Velké Británie a Singapuru, využívaje mezinárodní databáze a automatizaci KYC. Tento přístup umožňuje nejen splnit regulační požadavky EU a Asie, ale i minimalizovat korporátní rizika.
Praní peněz přes kryptoměny: schémata
Od roku 2024 prudce vzrostl počet schémat spojených s praním peněz přes kryptoměny:
- Anonymní transakce: Použití mixerů, P2P platforem, kryptoměnových karet.
- Kyberkriminalita: Vydírání, phishing, hackování s následným výtokem prostředků přes digitální měny.
- Automatizace monitoringu: Moderní AML nástroje umožňují analyzovat blockchain a odhalovat podezřelé řetězce převodů.
Řešení vyvinutá v COREDO zahrnují zavedení blockchainové analytiky a automatizace monitoringu kryptooperací pro klienty v Dubaji a Singapuru. Tento přístup zajišťuje včasné odhalení podezřelých transakcí a snižuje rizika trestní odpovědnosti.
Operace s hotovostí a předplacenými kartami
I přes rozvoj digitálních technologií zůstávají operace s hotovostí a schémata s předplacenými kartami aktuální:
- Kurýrní doručování hotovosti: Přeshraniční přepravy, dělení částek.
- Anonymní platební nástroje: Předplacené karty, elektronické peněženky bez identifikace.
Zkušenosti COREDO ukazují, že efektivní kontrola operací s hotovostí a omezení anonymních nástrojů výrazně snižuje rizika zapojení společnosti do schémat praní peněz.
Legalizace příjmů přes nemovitosti
Nemovitosti a luxusní předměty zůstávají oblíbeným způsobem integrace praných prostředků:
- Investice do luxusní nemovitosti: Často přes offshore struktury nebo krycí osoby.
- Nákup uměleckých děl, automobilů, antikvit: Složitost ocenění, vysoká likvidita.
Praxe COREDO potvrzuje, že důkladný due diligence a analýza transakcí s nemovitostmi umožňují odhalit pokusy o legalizaci trestných příjmů v raných stádiích.
Soudní schémata výtoku peněz a fiktivní žaloby
V posledních letech se zvýšil počet případů používání soudních žalob jako nástroje výtoku prostředků:
- Fiktivní dluhy a soudní rozhodnutí: Vytváření umělých závazků, vymáhání prostředků na základě padělaných smluv.
- Legalizace přes soudní procesy: Převod prostředků na základě rozhodnutí zahraničních soudů.
Tým COREDO doprovázel vyšetřování k odhalení podobných schémat v EU, což umožnilo minimalizovat rizika pro klienty a zajistit právní ochranu aktiv.
Zranitelné odvětví vůči praní peněz v EU, Asii a SNS
Komplexní analýza korporátních rizik ukazuje: žádná společnost, která podniká na mezinárodních trzích, není chráněna před zapojením do schémat praní peněz - zejména v odvětvích s vysokým obratem hotovosti a složitou strukturou plateb.
Zranitelné odvětví a společnosti
- Restaurace, automyčky, zastavárny: Vysoký obrat hotovosti, složitost kontroly.
- Obchod s luxusními předměty: Vysoká hodnota, nízká transparentnost transakcí.
- Offshore struktury: Použití shell companies pro ukrývání skutečných vlastníků.
- Charitativní organizace: Slabá kontrola nad zdroji financování.
Tým COREDO pravidelně provádí due diligence pro společnosti v těchto sektorech, odhaluje korporátní rizika a vyvíjí individuální AML strategie.
Regionální rozdíly a nové výzvy 2025
- Regulační pískoviště a digitální identifikace klientů: V Asii a EU se aktivně zavádějí regulatory sandboxes a digitální KYC nástroje.
- Mezinárodní spolupráce v oblasti AML: Posílení výměny informací mezi regulátory, integrace sankčních seznamů OFAC a EU.
- Růst požadavků na transparentnost: Nové standardy FATF a místní regulační požadavky vyžadují odhalování skutečných vlastníků a automatizaci due diligence.
Řešení COREDO pro zavedení AML politik v mezinárodním podnikání umožňují klientům efektivně se přizpůsobit novým výzvám, minimalizovat rizika a zajistit soulad s požadavky různých jurisdikcí.
AML technologie: jak odhalovat praní peněz
Technologický průlom posledních let radikálně změnil přístup k boji proti praní špinavých peněz. Automatizace, umělá inteligence a analýza velkých dat se stávají klíčovými nástroji efektivního AML.
Monitoring transakcí a odhalování podvodů
- Automatizace monitoringu: Použití algoritmů pro analýzu transakcí v reálném čase, odhalování anomálií a vzorů charakteristických pro schémata vrstvení a smurfingu.
- Rizikový management v AML: Hodnocení rizik podle zemí, protistran, odvětví.
- Finanční zpravodajství (FIU): Spolupráce s národními a mezinárodními orgány, podání SAR (Suspicious Activity Reports).
Realizovaná řešení COREDO v Estonsku a Velké Británii umožnila klientům automatizovat monitoring podezřelých operací, snížit zátěž na compliance oddělení a zvýšit kvalitu finanční kontroly.
KYC/AML pro mezinárodní společnosti
- Digitální identifikace klientů: Použití biometrie, elektronických dokumentů, globálních databází.
- Integrace AML do obchodních procesů: Zavedení KYC a compliance kontroly na všech etapách práce s klienty a protistranami.
- Interní audit a kontrola: Provádění pravidelných kontrol, školení personálu, automatizace due diligence.
Zkušenosti COREDO ukazují, že integrace KYC/AML do obchodních procesů bez ztráty efektivity je možná pouze při správné automatizaci a jasné reglementaci procedur.
V podmínkách zpřísnění regulačních požadavků se automatizace stává klíčovým prvkem úspěšného zavedení AML politik v mezinárodním podnikání. Dále probereme, jak moderní řešení na bázi umělé inteligence a strojového učení transformují procesy AML a compliance kontroly.
AI a strojové učení v AML
- Analýza finančních toků: AI systémy odhalují anomálie, tvoří profily klientů, předpovídají rizika.
- Odhalování složitých schémat: Strojové učení umožňuje objevovat nové metody praní peněz, včetně vrstvení a smurfingu.
- Moderní technologie AML: Použití cloudových platforem, integrace s mezinárodními databázemi.
Řešení COREDO pro zavedení AI do AML procesů již prokázala svou efektivnost v praxi: automatizace umožnila klientům odhalovat schémata, která dříve zůstávala nepozorována i při ruční kontrole.
Odpovědnost za porušení AML a sankce
Porušení AML požadavků s sebou nese nejen pokuty, ale i trestní odpovědnost, blokování účtů a zařazení do sankčních seznamů.
Odpovědnost a pokuty pro společnosti
- Trestní a správní odpovědnost: V EU a Asii pokuty za porušení AML dosahují desítek milionů eur, je možná diskvalifikace vedení a trestní stíhání.
- Dlouhodobé důsledky pro podnikání: Ztráta licencí, blokace účtů, zařazení do sankčních seznamů OFAC a EU, ztrátu reputace.
Tým COREDO doprovází klienty ve všech fázích - od zavedení AML politik po ochranu zájmů v případě vyšetřování a soudních žalob.
AML kontrola, jak se připravit?
- Interní audit: Pravidelná kontrola procesů, automatizace due diligence, příprava na kontroly regulátorů.
- Zavedení AML politik: Vývoj a aktualizace interních dokumentů, školení personálu, integrace nových technologií.
- Příprava na kontrolu regulátora: Sběr dokumentů, analýza obchodních procesů, stres-testování systémů.
Realizované projekty COREDO v České republice a Singapuru ukázaly, že systematický přístup k přípravě na AML kontroly umožňuje minimalizovat rizika a vyhnout se sankcím.
Jak chránit podnikání před praním špinavých peněz
Na základě mnohaletých zkušeností tým COREDO doporučuje:
- Zavádět nejlepší AML praxe: Používat mezinárodní standardy FATF, pravidelně aktualizovat interní politiky.
- Rozvíjet rizikový management: Hodnotit rizika podle každého směru podnikání, zavádět systém včasného varování.
- Zajišťovat korporátní transparentnost: Odhalovat skutečné vlastníky, automatizovat KYC a due diligence.
- Posilovat mezinárodní spolupráci: Využívat globální databáze, vyměňovat si informace s partnery a regulátory.
- Integrovat KYC a AML do všech obchodních procesů: Automatizace a digitalizace procedur - záruka efektivity a souladu s požadavky.
Rady pro mezinárodní podnikání
- AML, to není jen požadavek regulátora, ale i strategický nástroj ochrany podnikání.
- Boj proti praní špinavých peněz vyžaduje systematický přístup: od zavedení technologií po neustálé školení personálu.
- Korporátní rizika lze minimalizovat pouze za předpokladu transparentnosti, automatizace a pravidelného interního auditu.
- Využijte moderní nástroje monitoringu, umělou inteligenci a mezinárodní standardy pro zvýšení efektivity AML.
- Jednejte na náskok: včasná integrace KYC a AML, příprava na kontroly a spolupráce s experty COREDO - záruka udržitelnosti vašeho podnikání na mezinárodní scéně.
Metody praní peněz a jejich odhalování
| Metoda praní peněz | Popis/Příklad | Klíčová rizika pro podnikání | Efektivní AML nástroje |
|---|---|---|---|
| Obchodní financování | Falešné faktury, layering | Vysoký | Monitoring transakcí, AI, due diligence |
| Použití offshore společností | Shell companies, skrytí skuteční vlastníci | Střední | KYC, korporátní transparentnost |
| Kryptoměny a digitální aktiva | Anonymní převody, kryptoměnové karty | Velmi vysoký | Analytika blockchainu, automatizace monitoringu |
| Operace s hotovostí a předplacenými kartami | Kurýrní doprava, anonymní karty | Střední | Kontrola operací s hotovostí, limity, reportování |
| Legalizace přes nemovitosti | Nákup luxusní nemovitosti, luxusních předmětů | Vysoký | Analýza transakcí, kontrola skutečných vlastníků |
Tento článek není jen přehledem, ale praktickým průvodcem založeným na reálných zkušenostech COREDO. Pokud máte zájem o ochranu podnikání a hledání spolehlivých řešení, tým COREDO je připraven sdílet své odborné znalosti a podpořit vás na každém kroku vývoje mezinárodní společnosti.