COREDO > Kryptoměnová licence v Panamě

Kryptoměnová licence v Panamě

Panama zaujímá stabilní pozici mezi latinskoamerickými jurisdikcemi, které přitahují mezinárodní fintech a blockchainové společnosti. Teritoriální systém zdanění, absence požadavků na občanství nebo trvalý pobyt ředitelů a akcionářů a rozvinutá finanční infrastruktura činí tuto jurisdikci atraktivní pro digitální podnikání.

Společnost COREDO poskytuje kompletní spektrum služeb pro organizaci kryptoměnového podnikání v Panamě od roku 2016 — od registrace společnosti a získání statusu SFI až po implementaci compliance politik a otevření firemního účtu.

Získejte konzultaci

Cena služby
od 3 650 EUR

Regulační prostředí Panamy

Právní rámec pro kryptoměnové operace v Panamě je tvořen několika klíčovými institucemi a právními předpisy. Superintendencia del Mercado de Valores (SMV) reguluje trh cenných papírů a opakovaně potvrdila, že kryptoměny nejsou cennými papíry a nespadají pod jurisdikci SMV. Konkrétně v srpnu 2025 vydala SMV stanovisko č. 04-25, které potvrdilo, že činnost spojená s kryptoměnami spadá mimo pravomoci SMV.

Současně jsou společnosti provádějící operace s fiat měnami v rámci kryptoměnové činnosti povinny dodržovat zákon č. 23 z roku 2015 o prevenci praní špinavých peněz a financování terorismu. Dohled nad dodržováním AML legislativy vykonává Superintendencia de Bancos de Panamá (SBP) a analýzu podezřelých transakcí provádí Unidad de Análisis Financiero (UAF) — jednotka finanční zpravodajství.

Pokus o vytvoření komplexního zákona o kryptoměnách byl učiněn prostřednictvím návrhu zákona č. 697, schváleného Národním shromážděním v dubnu 2022. Prezident Laurentino Cortizo však návrh vetoval s odkazem na nedostatky v oblasti AML compliance a ústavní rozpory. V červenci 2023 Nejvyšší soud Panamy prohlásil návrh za protiústavní. V roce 2025 byl předložen nový návrh zákona č. 247, který počítá s vytvořením licenčního režimu pro VASP v souladu s doporučeními FATF. K roku 2026 však nebyl přijat a nadále se projednává v Národním shromáždění.

Významným úspěchem Panamy bylo vyřazení ze šedého seznamu FATF v říjnu 2023. Toto rozhodnutí potvrdilo účinnost reforem v oblasti AML/CFT, včetně zpřísnění sankcí (až 5 milionů balboas podle zákona č. 254 z roku 2021), rozšíření pravomocí UAF a aktualizace Národního hodnocení rizik.

Povolené druhy kryptoměnové činnosti

Společnosti, které získaly status SFI (Subject to Financial Intermediation) v Panamě, mohou legálně provozovat širokou škálu operací s digitálními aktivy v rámci platného legislativního rámce. K hlavním povoleným druhům činnosti patří: obchodování a směna kryptoměn, platební služby s využitím kryptoaktiv, úschova a správa kryptoměnových peněženek, těžba a staking, emise tokenů a ICO, jakož i vývoj blockchainových projektů a fintech řešení.

Všechny výše uvedené druhy činnosti jsou povoleny za předpokladu dodržování platných požadavků AML/KYC a standardů správy a řízení společnosti. Společnosti jsou povinny se zaregistrovat jako povinné subjekty u UAF a implementovat vnitřní compliance postupy.

Výhody jurisdikce Panama

Panama nabízí řadu významných výhod pro společnosti plánující činnost v oblasti digitálních aktiv.

Teritoriální systém zdanění

je klíčovým faktorem atraktivity: příjmy získané mimo Panamu nepodléhají zdanění. Sazba daně z příjmů právnických osob z panamských příjmů činí 25 %, zatímco zahraniční příjmy jsou zcela osvobozeny od zdanění, včetně kapitálových zisků ze zahraničních aktiv. Tyto údaje potvrzuje PwC Tax Summaries.

Absence požadavků na občanství a trvalý pobyt ředitelů a akcionářů

umožňuje plně zahraničním společnostem svobodně řídit podnikání při zachování plné kontroly nad korporátními rozhodnutími.

Rychlý proces registrace společnosti

s profesionální podporou trvá inkorporace zpravidla několik pracovních dnů. Panamské právo nestanoví minimální základní kapitál pro SRL (Sociedad de Responsabilidad Limitada).

Panama je jedním z předních finančních center regionu

s rozvinutou bankovní infrastrukturou a moderními technologickými řešeními podporujícími mezinárodní transakce.

Vysoká úroveň korporátní důvěrnosti

panamské právo chrání informace o vlastnické struktuře společnosti. Současně zákon č. 129 z roku 2020 ukládá rezidentním agentům povinnost registrovat údaje o konečných vlastnících v jednotném registru RUBF, přístupném pouze příslušným státním orgánům.

Flexibilní regulační přístup

absence samostatného licenčního režimu pro kryptoměny znamená menší byrokratickou zátěž ve srovnání s jurisdikcemi s přísným licenčním systémem. Společnosti mohou zahájit provozní činnost v krátkém časovém horizontu při zachování plného souladu s platnou legislativou.

Kontaktujte nás

Cena služeb COREDO

COREDO nabízí tři balíčky služeb pro organizaci kryptoměnového podnikání v Panamě. Klient si může vybrat jakýkoli balíček celý nebo jednotlivé služby.

Balíček Basic

od 3 650 EUR + DPH

Osobního konzultanta s individuálním přístupem.
Kompletní registraci společnosti na klíč.
Registraci druhu činnosti společnosti.
Ověření názvu společnosti.
Sadu korporátních dokumentů s apostilou a překladem do angličtiny.
Poplatek za Resident Agent za první rok.
Roční údržba — 2 500 EUR + DPH ročně.

Balíček Advanced

od 9 750 EUR + DPH

Veškeré služby z balíčku Basic.
Přípravu AML/KYC politik.
Pomoc s otevřením firemního účtu.
Právní stanovisko potvrzující status společnosti.
Pronájem virtuální kanceláře na 1 rok s poskytnutím lokální adresy a účtu za služby.
Roční údržba — 3 700 EUR + DPH ročně.

Balíček Full

od 12 650 EUR + DPH

Veškeré služby z balíčku Advanced.
Poskytnutí 3 lokálních jmenovaných ředitelů na 1 rok.
Roční údržba — 5 650 EUR + DPH ročně.

Konečná cena se může lišit v závislosti na výsledcích předběžného posouzení projektu a rozsahu požadovaných služeb.

Platební podmínky

Platba za služby COREDO pro organizaci kryptoměnového podnikání v Panamě se provádí v souladu s dohodnutým balíčkem. Konkrétní podmínky, včetně harmonogramu plateb, se stanovují individuálně s ohledem na vybraný balíček a specifika projektu.

Požadavky na společnost

Pro provozování kryptoměnové činnosti v Panamě musí společnost splňovat následující požadavky.

Je nutné zaregistrovat právnickou osobu — zpravidla SRL (Sociedad de Responsabilidad Limitada) — s odpovídajícím druhem činnosti.

Zákonem stanovený minimální základní kapitál neexistuje.

Společnost musí mít alespoň dva společníky (fyzické nebo právnické osoby); požadavky na trvalý pobyt nebo občanství nejsou stanoveny.

Společnost je povinna jmenovat Resident Agent — licencovaného panamského právníka zajišťujícího komunikaci se státními orgány.

Je nutné implementovat vnitřní AML/KYC politiky v souladu se zákonem č. 23 z roku 2015 a zaregistrovat se u UAF jako povinný subjekt.

Všechny podezřelé transakce musí být nahlášeny UAF do 15 pracovních dnů od jejich zjištění. Společnost je povinna uchovávat dokumentaci po dobu minimálně 5 let.

Požadované dokumenty

Pro registraci společnosti a zahájení kryptoměnové činnosti v Panamě jsou vyžadovány následující dokumenty:

tři navrhované názvy společnosti;

vyplněný formulář pro inkorporaci ke státní registraci;

kopie cestovních pasů všech akcionářů a ředitelů;

doklad o adrese bydliště (účet za služby nebo obdobný dokument ne starší než 3 měsíce);

doklad o zdroji prostředků (bankovní výpis nebo daňové přiznání);

popis plánovaného obchodního modelu a druhů činnosti;

informace o konečných vlastnících (UBO) pro registraci v registru RUBF.

Přesný seznam dokumentů může být upraven na základě předběžné konzultace s odborníky COREDO.

Postup získání statusu SFI v Panamě

Proces organizace kryptoměnového podnikání v Panamě s COREDO zahrnuje tři hlavní etapy.

Shromažďují předběžné dokumenty.

Žadatel poskytne tři navrhované názvy společnosti, formulář pro inkorporaci, kopie cestovních pasů a doklad o adrese. Specialisté COREDO provedou předběžné posouzení projektu.

01

Provádí registrace společnosti a formalizace kryptoměnové činnosti.

Zahrnuje podání oznámení do veřejného rejstříku, inkorporaci společnosti, přípravu zakladatelských a korporátních dokumentů, úhradu ročního franchisového poplatku, jakož i registraci u UAF a implementaci AML/KYC politik.

02

Věnována otevření firemního účtu.

Zahrnuje výběr vhodné banky nebo platebního poskytovatele s přihlédnutím k AML politikám a rizikovému profilu klienta, shromáždění dokumentace o zdroji prostředků, obchodní činnosti a klíčových partnerech, jakož i kompletní podporu společnosti v průběhu procesu otevření účtu.

03

Celý proces zpravidla trvá 1–2 týdny za předpokladu připravenosti dokumentů a bezproblémové spolupráce s bankovními institucemi.

Naši odborníci

Přípravu a podporu projektů pro získání kryptoměnové licence v Panamě zajišťuje zkušený tým specialistů COREDO.

Pavel Kos

Vedoucí právního úseku. V COREDO pracuje od roku 2017, disponuje hlubokou expertízou v oblasti licencování kryptoměnové činnosti, korporátního strukturování a regulačního compliance v různých jurisdikcích.

Basang Ungunov

Právník. Specializuje se na právní podporu kryptoměnových projektů, přípravu korporátní dokumentace a právních stanovisek.

Často kladené otázky

Existuje v Panamě samostatná kryptoměnová licence?

V současné době Panama nemá specifický zákon o licencování kryptoměnové činnosti. Společnosti působí v rámci statusu SFI (Subject to Financial Intermediation), registrují se jako povinné subjekty u UAF a dodržují platné požadavky AML/KYC.

Musím být rezidentem Panamy pro registraci kryptoměnové společnosti?

Ne. Panamské právo nestanoví požadavky na občanství nebo trvalý pobyt pro akcionáře a ředitele. Společnost může být plně založena zahraničními osobami.

Jaké daně platí kryptoměnová společnost v Panamě?

Panama uplatňuje teritoriální princip zdanění. Příjmy získané mimo území státu nepodléhají zdanění. Sazba daně z příjmů právnických osob z panamských příjmů činí 25 %. Kapitálové zisky ze zahraničních aktiv jsou rovněž osvobozeny od zdanění.

Jak dlouho trvá registrace kryptoměnové společnosti?

S profesionální podporou COREDO celý proces — od inkorporace po zahájení činnosti — trvá 1–2 týdny za předpokladu připravenosti veškerých dokumentů.

Jaký je požadovaný minimální kapitál?

Panamské právo nestanoví požadavek na minimální základní kapitál pro SRL. Standardní základní kapitál činí 10 000 USD s registračním poplatkem 60 USD.

Je společnost povinna dodržovat AML požadavky?

Ano. Společnosti působící pod statusem SFI jsou povinny implementovat vnitřní AML/KYC politiky, zaregistrovat se u UAF a hlásit podezřelé transakce do 15 pracovních dnů. Dokumentace musí být uchovávána po dobu minimálně 5 let.

Co se změnilo po vyřazení Panamy ze šedého seznamu FATF?

Vyřazení ze šedého seznamu FATF v říjnu 2023 potvrdilo účinnost AML reforem Panamy a výrazně zjednodušilo mezinárodní bankovní služby pro panamské společnosti, včetně otevírání korespondenčních účtů a spolupráce s platebními systémy.

Bude přijat speciální zákon o kryptoměnách?

V roce 2025 byl do Národního shromáždění předložen návrh zákona č. 247, který počítá s licencováním VASP v souladu s doporučeními FATF. K roku 2026 se návrh nadále projednává a nebyl přijat.

Získejte konzultaci

Plánujete organizaci kryptoměnového podnikání v Panamě? Specialisté COREDO vám pomohou v každé fázi — od výběru optimální struktury a registrace společnosti po implementaci AML/KYC politik a otevření firemního účtu. Společnost COREDO působí na trhu právních služeb od roku 2016 a disponuje rozsáhlými zkušenostmi s podporou projektů v oblasti digitálních aktiv.