Investiční společnost v Lotyšsku – regulační a AML nuance

Nikita Veremeev

17.12.2025 | 6 minutové čtení

Aktualizováno: 17.12.2025

Věděli jste, že v roce 2024 registrace společnosti Lotyšsko přilákala více než 15 000 zahraničních investorů, ale 28% žádostí o povolení k pobytu v Lotyšsku na základě investic bylo zamítnuto kvůli nedodržení AML v Lotyšsku?
Představte si: vložíte 50 000 eur do investiční společnosti v Lotyšsku, projdete všemi kroky, a kontrola UBO v Lotyšsku nebo malý dluh přes 150 eur zničí plány na rezidentství v EU přes Lotyšsko.
Co když regulační požadavky Lotyšska pro rok 2025 s jejich digitalizací a zpřísněním KYC udělají Lotyšsko ještě obtížnějším pro podnikání z Asie a SNS?

Registrace SIA v Lotyšsku: kroky k investicím

Tým COREDO provází registraci v Rejstříku podniků Lotyšska (RER) od roku 2016, pomáhá klientům z Česka, Singapuru a Dubaje založit investiční společnost v Lotyšsku během 7–10 dnů. Proces začíná výběrem právní formy; společnost s ručením omezeným (SIA) je ideální pro investice do podnikání v Lotyšsku, protože nabízí flexibilitu a ochranu.

Základní kapitál SIA v Lotyšsku od 1 eura

Základní kapitál SIA v Lotyšsku začíná od 1 eura, což zajišťuje vstupnou dostupnost podobně jako u Pte Ltd v Singapuru s 1 SGD podle údajů ACRA 2025. Praxe COREDO však ukazuje: pro SIA se základním kapitálem 1 euro je v Lotyšsku povinné rezervovat 25 % zisku až do 2800 eur – kapitálové rezervy SIA v Lotyšsku blokují dividendy, dokud kapitál neroste. Až pět fyzických zakladatelů nese osobní odpovědnost akcionářů za deficit, pokud aktiva nepokryjí dluhy. Řešení vyvinuté v COREDO je vložit okamžitě 2800 eur, aby bylo možné ihned rozdělit zisk a vyhnout se omezení 1 eura základního kapitálu.

Kontrola UBO v Lotyšsku pro zahraničního zakladatele

Kontrola UBO v Lotyšsku je klíčovým krokem: skutečný konečný příjemce (UBO) se zveřejňuje v RER s KYC ověřením (Know Your Customer), včetně prokázání původu prostředků, pasu a potvrzení daňového rezidenství. Od roku 2025 se ověřování zahraničního zakladatele digitalizovalo, obdobně jako BizFile+ v Singapuru. Naše zkušenost v COREDO potvrzuje: obchodní pověst zakladatele a absence dluhů jsou předem prověřovány FID – to snižuje rizika kontroly zahraničních zakladatelů 2025 na nulu. Připravte si potvrzení o statusu PEP (Politically Exposed Persons) a o sankcích EU/Interpolu.

Regulační požadavky pro investiční společnosti v Lotyšsku

Regulační nuance v Lotyšsku se vyvíjejí pod vlivem evropských směrnic, podobně jako ACRA v Singapuru v roce 2025 posílila pravidla pro UBO. Praxe COREDO se zaměřuje na regulační požadavky v Lotyšsku pro firmy s obratem nižším než 10 mln. eur.

Investice do podnikání v Lotyšsku – minimální vklady

Pro investici do podnikání v Lotyšsku stačí 50 000 eur do SIA až pro 50 zaměstnanců; daňové povinnosti společnosti v Lotyšsku jsou stanoveny korporační daní 20 %, s ročními daňovými platbami 40 000 eur pro povolení k pobytu za investice do podnikání v Lotyšsku. Daně společností do 50 zaměstnanců v Lotyšsku se snižují díky úlevám na reinvestovaný zisk, podobně jako u „malých společností“ v Singapuru (aktiva <10 mln. SGD). COREDO odhaduje, že daňové platby 40 000 eur se společnosti vrátí za 2 roky při obratu 5 mln. eur.

Regulační změny 2025 v Lotyšsku: digitalizace DPH

Regulační změny pro rok 2025 v Lotyšsku zavádějí úplnou digitalizaci dokumentace v RER, požadující registraci k DPH na základě reálné činnosti s důkazy: smlouvy, klienti, kancelář, webové stránky. Pro cizince: audit reálné aktivity, aby se předešlo compliance rizikům startupů. Tým COREDO to integruje do spuštění a zajišťuje soulad se Zákonem o imigraci Lotyšska.

AML Lotyšska pro investiční společnost

AML požadavky na investice v Lotyšsku odpovídají evropské směrnici AMLD6 a posilují dohled FID.

Dodržování AML, KYC a PEP pro investiční společnost

Dodržování AML v investiční společnosti zahrnuje každoroční audit finanční policie Lotyšska (FID), prověrku bezpečnostních služeb, kontrolu sankcí a screening sankčních seznamů EU a Interpolu. Status PEP blokuje 12 % žádostí, COREDO používá automatizované nástroje pro řízení AML rizik.

Řízení rizik AML pro zahraniční zakladatele

Compliance specialista je povinný: snižuje rizika v oblasti AML pro zahraniční investory v lotyšském podnikání prostřednictvím čtvrtletních zpráv. Praxe COREDO snižuje riziko zamítnutí a minimalizuje AML rizika pro zahraniční zakladatele při registraci SIA až na 1 %.

Povolení k pobytu v Lotyšsku — investice: varianty a rizika

Zlaté vízum Lotyšska otevírá cestu k dlouhodobému pobytu a k občanství od 50 000 €.

Nákup dluhopisů pro povolení k pobytu v Lotyšsku

Nákup dluhopisů pro povolení k pobytu v Lotyšsku: bezúročné státní dluhopisy v hodnotě 250 000 € (vklad 38 000 €, 5 let). Alternativa: podřízené dluhopisy banky v Lotyšsku za 280 000 € s výnosem 3 %, jako podřízené závazky banky v úvěrových institucích. COREDO optimalizuje postupy řízení rizik při nákupu podřízených dluhopisů v Lotyšsku.

Nemovitosti v Rize 250 000 € — rizika povolení k pobytu

Nemovitost v Rize za 250 000 € pro povolení k pobytu vyžaduje katastrální hodnotu od 80 000 € v Rize/30 km, vklad 5 % – katastrální hodnota nemovitosti 80 000 €. Migrační rizika zamítnutí povolení k pobytu rostou při dluzích >150 €, bez finančního zajištění 370 €/měsíc nebo lékařského pojištění s pokrytím 30 000 €. Vyhněte se riziku zamítnutí povolení k pobytu kvůli dluhům přesahujícím 150 € v Lotyšsku.

Státní poplatek u investic v Lotyšsku a ROI

Státní poplatek u investic v Lotyšsku – státní správní poplatek 10 000 € pro podnikatelské investice. ROI investic pro povolení k pobytu v Lotyšsku při 50 000 € do SIA s obratem do 10 mil.: 15–20 % ročně, vyšší než u dluhopisů: ROI z investice 50 000 € do lotyšské společnosti s obratem do 10 mil. Metodiky ROI programu povolení k pobytu v Lotyšsku zohledňují dlouhodobé dopady na daňové rezidentství v důsledku ročních plateb 40 000 €.

Škálování podnikání: Lotyšsko, EU, Asie, SNS

Škálování podnikání Pobaltí používá Lotyšsko jako hub pro strategické plánování vstupu na trh EU, minimalizujíc řízení měnových rizik investic v eurech. COREDO zajišťuje compliance-rizika pro startupy v Lotyšsku při vstupu do Asie/SNS: jak zajistit compliance pro vstup na trhy Asie/SNS prostřednictvím lotyšské investiční společnosti. Jaké regulační bariéry se objeví při škálování investiční společnosti v Lotyšsku po roce 2025?

Praktické kroky a doporučení

1. Provést UBO/KYC s compliance specialistou – riziko odmítnutí < 1 %, jak potvrdit původ prostředků při registraci UBO v Lotyšsku.
2. Vybrat SIA s 50 000 €, zajistit požadavky na roční daně pro povolení k pobytu prostřednictvím investic do společnosti 40 000 €/rok.
3. Potvrdit prostředky/reputaci před registrací v RER, jak prokázat reálnou činnost pro registraci DPH investiční firmy v Lotyšsku.
4. Vypočítat ROI: podnikání > dluhopisů pro škálování, jak vypočítat celkové ROI povolení k pobytu prostřednictvím dluhopisů nebo nemovitostí v Rize, ovlivňuje‑li prověrka UBO ROI investic do lotyšského podnikání ve výši 50 000 eur.
5. Vyhýbat se rizikům: dluhy < 150 €, jaké strategie řízení rizik sankcí a PEP při startu v Pobaltí, stojí za to investovat do SIA s kapitálem 1 € pro povolení k pobytu s ohledem na osobní odpovědnost, omezení vyplácení dividend u SIA s kapitálem nižším než 2800 €.

Lotyšsko otevírá vstup do EU za 50 000 eur, ale v roce 2025 zpřísní AML/UBO, zaměření na compliance maximalizuje ROI pro podniky z Asie/SNS.