COREDO

Jaké je skutečné riziko pro podnik? Proč i formální nedodržení lhůt hrozí nejen šesticifernými pokutami, ale i zablokováním účtů, odebráním licencí a ztrátou partnerů?

Zde: nejen analýzy, ale i praktické kroky, kontrolní seznamy a strategické nápady, které tým COREDO úspěšně realizuje pro klienty v těch nejobtížnějších jurisdikcích. Přečtěte si článek až do konce, abyste předešli kritickým chybám a vybudovali udržitelný systém souladu s požadavky AML.

Co je AML audit pro podniky v Česku

В условиях ужесточения регуляторных требований именно AML аудит помогает компаниям не только соответствовать законодательству, но и минимизировать риски финансовых санкций и репутационных потерь.

Definice AML auditu a jeho role v požadavcích

Interní audit umožňuje odhalit mezery v postupech, zhodnotit účinnost stávajících opatření, zatímco externí audit poskytne nezávislé posouzení a pomůže připravit se na regulační kontroly. Praxe COREDO potvrzuje: pravidelný audit snižuje riziko pokut, blokací účtů a ztráty licencí, a také zvyšuje důvěru bank a partnerů.

Nové požadavky AML v roce 2025

Od roku 2025 FAU (Finančně-analytický úřad Česka) zpřísnil požadavky: rozšířen byl seznam povinných subjektů, zavedena povinná registrace kontaktní osoby pro AML, posíleny postupy identifikace skutečných vlastníků, a všechny procesy musejí být zdokumentovány a automatizovány. Řešení vyvinuté v COREDO pro mezinárodní klienty zahrnuje integraci nových požadavků do obchodních procesů a přípravu na termín 1. února 2025.

Pokuty za porušení AML v Česku

Porušení jsou zaznamenávána ve veřejných rejstřících, což vede k reputačním ztrátám a přerušení vztahů s bankami a investory. V praxi COREDO se objevily případy, kdy opožděná registrace kontaktní osoby pro AML vedla k zablokování všech odchozích plateb až do odstranění porušení.

AML audit v České republice: etapy provedení

Provádění AML auditu v Česku není jednorázová formalita, ale komplexní proces nezbytný pro každé podnikání podléhající požadavkům boje proti legalizaci výnosů z trestné činnosti. Krok za krokem průvodce etapami AML auditu pomůže porozumět podrobnostem povinných postupů, připravit podnik na kontroly regulátorů a vybudovat compliance systém odolný vůči rizikům a v souladu s českou legislativou.

Příprava a plánování AML auditu

První krok, určení rozsahu auditu a shromáždění veškeré dokumentace: AML politiky, KYC soubory, auditní protokoly, registry operací. Zkušenosti COREDO ukazují: důkladná předběžná diagnostika umožňuje odhalit skrytá rizika a optimálně rozdělit zdroje. V této fázi se sestavuje tým, určují se klíčové oblasti rizik a priority kontroly.

Hodnocení rizik a analýza jurisdikcí

Tým COREDO používá moderní nástroje pro analýzu transakcí a profilování klientů, což umožňuje včas odhalovat anomálie a podezřelé vzorce chování.

Kontrola KYC postupů klientů

Zavedení digitálního onboardingu a vzdálené verifikace, realizované COREDO pro fintech společnosti, urychluje proces a snižuje počet chyb.

Analýza monitoringu transakcí a podezřelých operací

Moderní systémy monitorování transakcí s podporou AI umožňují odhalovat podezřelé operace v reálném čase. Je důležité zhodnotit přesnost detekce anomálií, úroveň falešných poplachů a účinnost automatizovaných filtrů. V jednom z případů integrace AI modulů v COREDO se počet falešných poplachů snížil o 45 % bez ztráty kvality monitoringu.

Kontrola sankčních prověrek a monitorování politicky exponovaných osob (PEP)

Screeningu by měly být integrovány do procesu onboardingu a aktualizovány minimálně jednou měsíčně. Řešení COREDO pro bankovní sektor zahrnuje automatické porovnávání s globálními seznamy a vedení historie kontrol.

Fáze 6: hodnocení interních politik a dokumentů

Interní AML politiky by neměly být pouze formálně schváleny, ale měly by být pravidelně aktualizovány s ohledem na změny legislativy. Zvláštní pozornost je věnována auditním protokolům, vedení záznamů monitoringu a správnosti registrů operací. Praxe COREDO ukazuje: jasná struktura a rozdělení odpovědností výrazně zvyšují odolnost compliance systému.

Kontrola systému hlášení podezřelých operací

Je důležité zajistit úplnost a kvalitu informací, dokumentovat všechny fáze přípravy a analyzovat historii podaných hlášení. V jednom z projektů COREDO automatizace přípravy STR umožnila zkrátit dobu reakce na 2 hodiny.

Hodnocení kompetencí AML a personálu

Od roku 2025 by kontaktní osoba pro AML měla mít potvrzenou kvalifikaci a praxi v oblasti compliance. Hodnocení znalostí zaměstnanců, pravidelné školení a testování jsou povinnými prvky efektivního AML programu. COREDO realizuje komplexní školící moduly a programy rekvalifikace pro klienty z různých odvětví.

Testování a ověřování efektivity systémů

Testování personálu, analýza předchozích incidentů, interní audit a hodnocení účinnosti školení umožňují odhalovat systémové problémy a včas je odstraňovat. Řešení vyvinuté v COREDO předpokládá provádění pravidelných stres testů a audit efektivity compliance procesů.

Fáze 10: příprava zprávy a doporučení

Praxe COREDO potvrzuje: jasný plán následného auditu zvyšuje pravděpodobnost úspěšného projití regulátorových kontrol.

Soulad s předpisy proti praní špinavých peněz v Česku: požadavky

Klíčové požadavky na AML compliance v Česku: nejde o formální pravidla, ale o komplexní systém opatření, který zasahuje do řídící struktury, vnitřních procesů a státní kontroly. V roce 2025 vstoupily v platnost nové povinnosti, včetně jmenování a registrace kontaktní osoby pro AML, jejichž nesplnění může firmám přinést vážné sankce a ztrátu důvěry ze strany partnerů a regulátorů.

Jmenování a registrace kontaktní osoby pro AML

Požadavky zahrnují odborné vzdělání, zkušenosti v oblasti AML/compliance a včasnou aktualizaci údajů přes datová schránka. Kontaktní osoba nese osobní odpovědnost za komunikaci s regulátory a včasné podání hlášení o podezřelých transakcích (STR).

Požadavky na interní AML politiky

Je důležité dokumentovat všechny procesy, rozdělit odpovědnosti a pravidelně aktualizovat politiky v souladu s novými požadavky.

Požadavky na identifikaci skutečných majitelů

Zpřísnění požadavků v roce 2025 vyžaduje přesné určení a zveřejnění informací o skutečných majitelích, pravidelnou verifikaci údajů a aktualizaci informací při změně vlastnické struktury. Všechny údaje musí být zaznamenány v rejstříku skutečných majitelů a být k dispozici pro kontrolu regulátory.

Požadavky na poznání zákazníka (KYC) a postupy náležité péče

Všechny výsledky due diligence jsou zdokumentovány a eKYC je integrováno do onboardingových procesů za účelem zrychlení a zvýšení přesnosti kontroly.

Monitorování transakcí: odhalování podezřelých operací

Kriteria pro odhalování podezřelých operací musí být formalizována a hlášení STR musí být podávána FAU ve stanovených lhůtách s plným souborem informací.

Řešení pro dodržování AML v České republice

Technologická řešení pro dodržování AML v České republice jsou díky zpřísňování legislativy a rychlému rozvoji digitálních finančních služeb čím dál více žádaná. Integrace automatizovaných nástrojů umožňuje společnostem nejen vyhovět regulačním požadavkům, ale také výrazně zvýšit efektivitu zpracování dat a řízení rizik. Níže probereme klíčové otázky týkající se výběru a implementace takových řešení v praxi.

Automatizace AML procesů: výběr a implementace

Pro středně velké společnosti jsou optimální cloudové systémy pro monitorování transakcí s možností integrace s CRM a ERP. Zavedení takových řešení, jak ukázaly zkušenosti COREDO, umožňuje snížit náklady o 30–40% a zvýšit rychlost zpracování operací.

Jak AI odhaluje podezřelé transakce

AI a strojové učení umožňují odhalovat složité anomálie, snižovat počet falešných poplachů a analyzovat velké objemy dat. Použití ML modelů v projektech COREDO ukázalo nárůst přesnosti odhalování podezřelých transakcí až na 98% a zkrácení doby zpracování STR.

eKYC a digitální onboarding: požadavky pro rok 2025

Od roku 2025 se eKYC a digitální onboarding stávají standardem pro všechny společnosti podléhající AML. Požadavky nařízení eIDAS zahrnují použití biometrické identifikace, vzdálené ověřování a integraci s vládními databázemi. Řešení COREDO umožňují urychlit onboarding klientů a zajistit plnou shodu s novými požadavky.

Kontrolní seznam pro přípravu na AML audit v České republice

Požadavky pro různé kategorie společností

Specifické požadavky pro různé kategorie společností určují míru odpovědnosti podniků a formální postupy v rámci legislativy. Pro každé odvětví se mění nejen seznam povinných opatření, ale i hloubka kontroly: to je obzvlášť patrné na příkladu AML požadavků pro realitní kanceláře v Česku, kde se pravidla a standardy compliance aktualizují každoročně.

AML požadavky pro realitní makléře v Česku

Vnitřní kontrola a dokumentace všech operací jsou povinné.

AML požadavky pro účetní a auditorské firmy

Účetní a auditorské společnosti musí zavádět vnitřní AML kontrolu, školit personál, zaznamenávat všechny podezřelé operace a spolupracovat s FAU při jejich zjištění. V praxi COREDO umožnila automatizace reportingu snížit administrativní zátěž o 25%.

AML požadavky pro finanční a platební společnosti

Finanční instituce pod dohledem ČNB musí dodržovat zvýšené požadavky na licencování, kapitál, rezervy a monitorovací postupy. Řešení COREDO zahrnují komplexní přípravu na licencování a doprovod při komunikaci s ČNB a FAU.

Řízení rizik a reputace

řízení rizik a reputační bezpečnost jsou základem odolnosti a rozvoje moderního podnikání. Efektivní strategie v této oblasti umožňuje nejen včas odhalovat a minimalizovat hrozby, ale také posilovat důvěru zákazníků, partnerů a investorů. Níže se podíváme na klíčové aspekty hodnocení AML-rizik a další důležité prvky reputační bezpečnosti.

Hodnocení AML rizik v podnikání

Metodologie risk-based approach předpokládá pravidelné hodnocení rizik u klientů, transakcí, jurisdikcí a produktů. Používání automatizovaných nástrojů (například platforem pro risk scoring) umožňuje COREDO rychle identifikovat a dokumentovat kritická riziková místa.

Ochrana před reputačními riziky a porušeními

Porušení požadavků AML vedou k dlouhodobým následkům: ztráta důvěry bank, rozvázání smluv, snížení investiční atraktivity. Zavedení postupů whistleblowingu a vytvoření kultury compliance jsou klíčovými prvky dlouhodobé odolnosti podnikání.

Optimalizace nákladů AML systémů

Optimalizace provozních nákladů při implementaci AML systémů se stává klíčovým faktorem dlouhodobé udržitelnosti a efektivity finančních institucí. Сегодня автоматизация процессов комплаенса позволяет существенно сокращать время, ресурсы и затраты, связанные с противодействием отмыванию средств, одновременно снижая операционные риски и повышая прозрачность бизнес-процессов.

В этом контексте важно рассмотреть, как правильно оценивать ROI от инвестиций в AML аудит и автоматизацию, а также на какие направления оптимизации стоит обратить внимание.

Návratnost investic do AML auditu a automatizace

Внедрение автоматизированных AML систем, по опыту COREDO, окупается в течение 12–18 месяцев за счет снижения операционных издержек, минимизации штрафов и повышения эффективности процессов. Метрики эффективности включают TCO, скорость онбординга и процент выявленных подозрительных операций.

Outsourcing nebo interní oddělení compliance

Аутсорсинг compliance функций целесообразен для небольших и средних компаний, которым важно быстро масштабировать AML операции. Внутренний отдел комплаенса необходим для крупных структур с высокой транзакционной активностью. Гибридные модели, реализованные COREDO, позволяют оптимально распределять ресурсы и снижать издержки.

Klíčová zjištění a doporučení

Pro podnikatele:

• Jmenujte a zaregistrujte kontaktní osobu pro AML do 1. února 2025
• Proveďte kompletní audit postupů a odstraňte nedostatky
• Investujte do automatizace monitoringu
• Vytvářejte kulturu compliance prostřednictvím pravidelného školení

Pro vedoucí a compliance officery:

• Vypracujte strategii rozvoje AML compliance s KPI
• Použijte přístup založený na riziku pro priorizaci zdrojů
• Integrujte AML procesy s CRM
• Provádějte interní audity čtvrtletně

Pro marketéry a konzultanty:

• Zdůrazňujte zkušenosti s novými požadavky
• Vytvářejte vzdělávací obsah
• Rozvíjejte partnerské programy s poskytovateli AML
• Prezentujte úspěšné případy implementace

Univerzální kontrolní seznam na 3 měsíce:

1. leden 2025: audit, jmenování kontaktní osoby, aktualizace politik
2. únor 2025: registrace kontaktní osoby v FAU, zavedení automatizace
3. březen 2025: školení personálu, aktualizace KYC, interní audit

Další zdroje a kontakty

• Finančně-analytický úřad (FAU): regulátor AML v Česku
• Česká národní banka (ČNB): dozor nad finančními společnostmi
• Evropská komise – zdroj informací o AMLD, 6AMLD
• Konzultanti COREDO – odborné znalosti v právním a finančním doprovodu compliance projektů

Zkušenosti COREDO dokazují: systematický přístup, moderní technologie a profesionální podpora jsou klíčem k dlouhodobému úspěchu na evropském trhu.

Tento článek – ne jen teoretický přehled, ale praktický průvodce založený na zkušenostech COREDO při doprovázení fintech podniků na trzích EU, Singapuru, Velké Británie, SAE a SNS. Povím, jak vybudovat systém Due Diligence, který se nestane břemenem, ale motorem růstu a škálování. Pokud je vaším cílem posunout společnost na novou úroveň, vyhnout se pokutám a zvýšit investiční atraktivitu, doporučuji dočíst až do konce: zde najdete odpovědi, které skutečně fungují.

Prověrka pro fintechové společnosti: co to znamená?

Due Diligence není jen prostá kontrola, ale komplexní systematické zhodnocení finančního, právního, technického a provozního stavu podnikání. Ve fintechu nabývá Due Diligence zvláštního významu kvůli vysoké dynamice trhu, specifikám digitálních produktů a vícestupňovým regulatorním požadavkům.
V praxi COREDO rozlišujeme několik klíčových typů Due Diligence:

• Финансовый Due Diligence: глубокий анализ финансовой отчетности, потоков, долговой нагрузки и инвестиционных рисков.
• Юридический Due Diligence – экспертиза лицензий, договоров, структуры владения, судебных рисков и соответствия стандартам (GDPR, AML, PSD2 и др.).
• Технический Due Diligence – аудит IT-инфраструктуры, кибербезопасности, масштабируемости платформы, технических долгов.
• Операционный Due Diligence – оценка бизнес-процессов, внутреннего контроля, корпоративного управления и комплаенса.

Proč je důkladné prověření důležité pro fintech

COREDO se opakovaně setkalo s případy, kdy nedostatek náležité obezřetnosti vedl k blokaci plateb, vyšetřováním ze strany regulátorů a k zrušení M&A transakcí.

Složky náležité péče ve fintechu

Klíčové komponenty Due Diligence ve fintechu jsou základem komplexní prověrky, která pomáhá investorům a partnerům objektivně zhodnotit podnikání, odhalit skrytá rizika a ujistit se o transparentnosti všech procesů. Ve fintechu nabývají zvláštního významu jednotlivé bloky prověrek, z nichž každý odkrývá kriticky důležitý aspekt udržitelnosti a spolehlivosti společnosti.

Finanční prověrka: analýza stability

Finanční Due Diligence začíná hlubokou analýzou účetní závěrky: rozvahy, výkazu zisku a ztráty, výkazu o peněžních tocích. V COREDO používáme metody hodnocení zadluženosti, analyzujeme bonitu, odhalujeme skryté závazky a hodnotíme metriky ROI pro každý projekt.
Zvláštní pozornost věnujeme finančnímu modelování a prognózování: to umožňuje odhalit potenciální mezery v hotovosti, zhodnotit rentabilitu investic a připravit společnost na škálování nebo získání kapitálu.

Právní prověrka: ochrana před riziky

Právní Due Diligence zahrnuje kontrolu licencí, povolení, analýzu korporátních smluv, vlastnické struktury, soudních sporů a také shodu s požadavky GDPR a AML.
Řešení vyvinutá v COREDO zahrnují audit duševního vlastnictví, analýzu korporátního řízení a odhalení potenciálních právních závazků v různých jurisdikcích.

Technická due diligence: hodnocení IT infrastruktury

Technický Due Diligence ve fintechu není jen audit IT systémů, ale komplexní hodnocení architektury, kyberbezpečnosti, škálovatelnosti a technického dluhu.
Tým COREDO realizoval projekty, kde technický audit odhalil kritické zranitelnosti, které mohly vést k únikům dat a porušení norem ISO 27001 nebo SOC 2.

Prověrka: analýza obchodních procesů

Provozní Due Diligence zahrnuje analýzu klíčových obchodních procesů, systémů vnitřní kontroly (ERM), compliance, řízení lidských zdrojů, a také hodnocení dodavatelů a partnerů.

Komplexní hodnocení obchodních procesů umožňuje odhalit slabá místa a optimalizovat korporátní řízení.

AML a KYC při prověrce pro fintechy

Postupy proti praní špinavých peněz: povinné požadavky

Fintech Due Diligence v COREDO vždy zahrnuje zavedení standardů proti praní špinavých peněz, monitoring podezřelé aktivity, identifikaci a ověření klientů.
V EU a v Singapuru regulátoři požadují nejen zavedení AML postupů, ale i pravidelné výkaznictví, spolupráci s regulátory a dodržování mezinárodních standardů (FATF, 6AMLD).

Poznejte své klienty (KYC): ověření klientů

COREDO zavádí automatizovaná řešení pro KYC, včetně biometrického ověřování, analýzy velkých dat a integrace s mezinárodními databázemi.

Fáze důkladného prověření ve finančních technologiích

Fáze 1: Plánování a příprava

Každé Due Diligence začíná strategickým plánováním: stanovením cílů, rozsahu prověrky, sestavením týmu expertů a vypracováním plánu s ohledem na odvětvové specifika.

Sběr informací a hodnocení zranitelností

V této fázi probíhá sběr a analýza finanční, právní a technické dokumentace, testování IT systémů, rozhovory s klíčovým personálem a analýza konkurenčního prostředí.

Analýza a hodnocení rizik

Všechna zjištěná rizika se klasifikují podle kategorií: finanční, právní, provozní, reputační, daňová.
Řešení COREDO umožňují posoudit závažnost a pravděpodobnost každého rizika, porovnat je s potenciálními hrozbami a nastavit priority pro nápravná opatření.

Fáze 4: Dokumentace a reportování

Závěrečná fáze: příprava podrobné zprávy s popisem zjištěných problémů, hodnocením jejich závažnosti a doporučeními k jejich odstranění.

Due diligence při registraci společnosti v EU a v Asii

Specifika due diligence při registraci v EU

Registrace právnických osob v EU vyžaduje striktní dodržování GDPR, AML a compliance postupů.
COREDO doprovází klienty ve všech fázích: od výběru optimální jurisdikce po licencování a zavedení systémů korporátní správy.

Náležitá péče při vstupu na asijské trhy

V Asii (Singapur, Hongkong, Japonsko) požadavky na licencování a AML postupy se mohou lišit v detailech, ale vždy zůstávají přísné.
Tým COREDO realizoval projekty, kde byla věnována zvláštní pozornost prověřování protistran, analýze měnových a daňových rizik, a také spolupráci s místními konzultanty za účelem dodržení specifik každé jurisdikce.

Prověrka náležité péče pro společnosti v Africe

COREDO pomáhá budovat AML procesy, bojovat proti financování terorismu, analyzovat rizika spojená se spoluprací s místními partnery a konzultanty.
Zvláštní pozornost se věnuje licencování finančních služeb a prověřování reputace protistran.

Prověrky pro investory a transakce fúzí a akvizic

Náležitá prověrka při investicích do fintechu

Investoři požadují transparentnost a úplné zveřejnění informací: finanční výkaznictví, vlastnická struktura, compliance, hodnocení investičních rizik a metriky ROI.
V COREDO připravujeme společnosti na investiční kola, vytváříme dokumentaci, odpovídáme na typické dotazy investorů a doprovázíme vyjednávání až do uzavření transakce.

Náležitá péče v transakcích fúzí a akvizic

Právní expertíza COREDO umožňuje minimalizovat rizika spojená s integrací a následným korporátním řízením.

Důkladná prověrka při přípravě na primární veřejnou nabídku akcií

Vstup na IPO není možný bez komplexního Due Diligence: je třeba připravit finanční výkaznictví, prověřit korporátní řízení, eliminovat rizika a spolupracovat s investičními bankami a regulátory.

Automatizace prověrek: nástroje a technologie

Umělá inteligence a strojové učení v procesu důkladného prověření

Současná AI-řešení umožňují automatizovat analýzu finančních dokumentů, odhalovat anomálie, analyzovat smlouvy pomocí zpracování přirozeného jazyka a předpovídat rizika na základě Big Data.
COREDO zavádí nástroje, které zkracují čas Due Diligence 2–3krát a zvyšují přesnost odhalování rizik.

Velká data a analytika při prověrce

Nástroje analýzy velkých dat umožňují integrovat informace z různých zdrojů, odhalovat vzorce, vizualizovat rizika a monitorovat v reálném čase.

Prověrka platformy: automatizace

Na trhu jsou dostupné platformy, které integrují finanční, právní a technické Due Diligence, což umožňuje snížit náklady a zvýšit návratnost investic (ROI) z automatizace.
COREDO pomáhá vybrat a implementovat optimální nástroje s ohledem na specifika podnikání.

Náležitá péče pro startupy: co to je?

Důkladná prověrka pro finančně-technologické startupy

COREDO doporučuje zjednodušené postupy Due Diligence pro startupy: dokumentaci procesů, přípravu na první kolo investic, minimalizaci typických chyb.

Náležitá péče při škálování

Due Diligence umožňuje zhodnotit rizika při vstupu na nové trhy, vybrat spolehlivé partnery, přizpůsobit řídicí procesy a integrovat Due Diligence do korporátního řízení.

Ověření protistran a partnerů

Prověrka protistran ve fintechu

Prověrka protistran není pouze analýza finanční stability, ale i hodnocení reputace, souladu s regulačními požadavky, bonity a průběžný monitoring.
COREDO zavádí automatizované systémy, umožňující provádět komplexní prověrky partnerů v EU, Asii a SNS.

Provádění náležité péče s mezinárodními partnery

Zkušenosti COREDO potvrzují: spolupráce s místními konzultanty a odborníky umožňuje minimalizovat rizika a zvýšit efektivitu Due Diligence v mezinárodních transakcích.

Praktická doporučení a závěry

Praktická doporučení a klíčové závěry umožňují zvýšit efektivitu procesu Due Diligence a zohlednit možné rizika na každé fázi prověrky. Níže jsou uvedeny nejběžnější chyby, kterým je třeba se vyhnout, aby výsledky Due Diligence skutečně odrážely objektivní obraz podnikání.

Typické chyby při prověrce

• Nedostatečná hloubka analýzy
• Ignorování provozních a technických rizik
• Chybné posouzení regulačních požadavků
• Absence monitoringu po dokončení prověrky
• Nedostatečná pozornost bezpečnosti
• Nesprávný výběr expertů

Nejlepší postupy náležité péče v oblasti fintechu

• Komplexní přístup: finanční, právní, technický a provozní Due Diligence
• Použití automatizovaných nástrojů a AI
• Zapojení kvalifikovaných expertů
• Dokumentování všech fází
• Pravidelný monitoring
• Integrace Due Diligence do korporátního řízení

Jak vybrat konzultanta pro Due Diligence

• Zhodnoťte zkušenosti, kvalifikaci a reputaci
• Zkontrolujte portfolio a případové studie
• Zhodnoťte náklady a ROI
• Dohodněte termíny a rozsah prací
• Udržujte průběžnou komunikaci ve všech fázích

Srovnávací tabulka prověrek

Praktické kroky zavedení procesu náležité péče v oblasti fintechu

Zavedení Due Diligence ve fintechové společnosti vyžaduje systematický přístup a podrobné plánování každé fáze. Praktické kroky uvedené níže pomohou společnosti minimalizovat rizika, zvýšit transparentnost procesů a vyhovět regulačním požadavkům.

Stanovení cílů prověrky náležité péče

• Vyberte typ prověrky (finanční, právní, technická, komplexní)
• Určete termíny a rozpočet
• Sestavte tým expertů

Připravit dokumentaci

• Shromážděte finanční výkazy za 3–5 let
• Připravte právní dokumenty (smlouvy, licence, zakladatelské dokumenty)
• Zdokumentujte IT infrastrukturu a bezpečnostní procesy

Jak provést analýzu

• Finanční analýza (peněžní toky, dluhy, rentabilita)
• Právní expertíza a kontrola compliance
• Audit technických systémů a bezpečnosti

Jak odhalit a vyhodnotit rizika?

• Klasifikujte rizika podle kategorií
• Zhodnoťte závažnost a pravděpodobnost
• Prioritizujte nápravná opatření

Připravit zprávu a doporučení

• Zdokumentujte zjištěné problémy a rizika
• Navrhněte doporučení
• Vypracujte akční plán

Implementace výsledků

• Realizujte opatření k odstranění rizik
• Zaveďte monitorovací systémy
• Integrujte Due Diligence do řízení společnosti

Klíčová zjištění pro podnikatele

Zkušenosti COREDO dokazují: systematický Due Diligence je investicí do transparentnosti, důvěry a udržitelného růstu vašeho fintech podniku. Pokud jste připraveni posunout společnost na novou úroveň a minimalizovat rizika v jakékoli jurisdikci, tým COREDO je vždy připraven stát se vaším strategickým partnerem.

V roce 2025 více než 70 % nových evropských fintech společností volí Litvu nebo Estonsko pro získání licence E-money a spuštění mezinárodních platebních služeb. Proč? Konkurence o rychlost vstupu na trh a flexibilitu regulace v EU dosahuje historického maxima: v podmínkách zpřísňování požadavků AML a zavádění MiCAR se správná volba jurisdikce stává nejen otázkou úspor: je to strategický faktor přežití a škálování podnikání. Kde jsou ale podmínky pro registraci fintech společnosti a získání EMI licence skutečně optimální: v Litvě nebo v Estonsku? Jak se nezmýlit při volbě mezi „digitálním státem“ a „fintech-hubem Evropy“?

S tímto problémem se setkávám každý den: podnikatelé, manažeři a investoři nečekají abstraktní srovnání, ale konkrétní, v praxi ověřená řešení. Právě proto vám nabízím projít tuto cestu společně, od analýzy klíčových parametrů až po strategické scénáře výběru. V tomto článku najdete nejen odborné srovnání EMI vs PSP v obou předních jurisdikcích EU, ale i praktická doporučení založená na zkušenostech COREDO a aktuálních mezinárodních standardech. Pokud chcete získat EMI licenci rychle, transparentně a s minimálními riziky, čtěte až do konce: zde najdete veškeré potřebné informace pro uvážené rozhodnutí.

Litva a Estonsko, lídři v licencování fintechu v EU

Litva a Estonsko se staly skutečnými lídry v licencování fintechu v EU díky kombinaci progresivní regulace, rychlých postupů a podpory inovací. Tyto země přitahují fintech společnosti z celého světa, nabízejí jim průhledné podmínky a přístup na evropský trh.

Litva jako fintechové centrum Evropy

Litva si stabilně drží vedoucí postavení podle počtu vydaných EMI licencí a licencí pro platební služby v EU. Za posledních pět let tým COREDO realizoval více než 30 projektů registrace fintech společností v Litvě, a pokaždé byla patrná vysoká rychlost a průhlednost postupů. Bank of Lithuania zavedl progresivní regulační rámec plně v souladu s předpisy EU, což umožňuje rychlou adaptaci na nové požadavky, včetně PSD2 a MiCAR.

Stát aktivně podporuje fintech startupy: jsou k dispozici daňové prázdniny, programy financování inovací a speciální granty pro R&D. Rozvinutý fintech ekosystém Litvy spojuje banky, platební instituce, poskytovatele compliance a technologické platformy, co vytváří příznivé prostředí pro škálování podnikání. Praxe COREDO potvrzuje: pro společnosti zaměřené na rychlý vstup na trh EHP a optimalizaci nákladů je Litva jednou z nejatraktivnějších možností.

Estonsko, digitální technologie a vůdčí postavení

Estonsko: světový vzor digitalizace: 99 % finančních operací probíhá online, a státní služby jsou dostupné nonstop prostřednictvím jednotného digitálního portálu. Program e-residency otevírá zahraničním podnikatelům jedinečnou možnost řídit podnik plně na dálku, využívat digitální ID k podepisování dokumentů, otevírání účtů a integraci s globálními platebními systémy (PayPal, Stripe, virtuální karty).

Bank of Estonia vytvořil flexibilní regulační sandbox, který umožňuje testovat inovativní fintech produkty v reálných podmínkách s minimálními byrokratickými překážkami. Řešení vyvinuté v COREDO pro jednoho z klientů – startup v oblasti API plateb – umožnilo během tří měsíců plně integrovat službu s evropskými bankami a projít všemi fázemi licencování online.

Porovnání EMI licencí Litvy a Estonska

EMI licence v Litvě a Estonsku jsou dvě populární volby pro fintech společnosti, které usilují o přístup na evropský trh platebních služeb. Obě jurisdikce nabízejí klíčové výhody pro rozvoj fintechu, ale liší se délkou procesu udělení licence, požadavky na kapitál a regulačními podmínkami. Podíváme se na hlavní parametry těchto dvou zemí, abychom pochopili, která jurisdikce je vhodnější pro váš projekt.

Jak získat licenci?

Zkušenost COREDO ukazuje, že Litva zajišťuje rychlejší proces udělení licence díky optimalizaci postupů v Bank of Lithuania a jasnému systému komunikace s regulátorem.

Požadavky na minimální kapitál

Náklady na získání EMI licence

Litva:

• Státní poplatek: €500–€1,000
• Právní servis: €3,000–€8,000
• Příprava compliance dokumentů: €2,000–€5,000
• Celkové náklady: €5,500–€14,000

Estonsko:

• Státní poplatek: €600–€1,200
• Právní servis: €3,500–€9,000
• Příprava compliance dokumentů: €2,500–€6,000
• Celkové náklady: €6,600–€16,200

Regulační rámec a shoda

Regulační rámec určuje strukturovanou sadu politik, postupů a kontrolních prostředků, které je třeba zavést, aby organizace vyhověly požadavkům legislativy a odvětvovým standardům. Kryptoměnový i tradiční finanční sektor čelí novým výzvám, které vyžadují přehodnocení přístupů k řízení rizik a regulatornímu souladu. Přechod na regulace MiCAR a CASP představuje evoluci ve finančních normách, kdy musí organizace přizpůsobit své systémy řízení, kontroly a auditu novým požadavkům a očekáváním regulátorů.

MiCAR a CASP: jak se přizpůsobit

Litva aktivně přizpůsobuje regulatorní prostředí požadavkům MiCAR a poskytuje jasné pokyny pro přechod VASP na status CASP do 1. června 2025. Bank of Lithuania zveřejňuje průhledná kritéria, která minimalizují rizika pro společnosti pracující s kryptoaktivy. V jednom z případů COREDO se klientovi podařilo projít celou cestu od registrace VASP po získání licence CASP za méně než 8 měsíců, díky pečlivé přípravě compliance-dokumentů a úzké spolupráci s regulátorem.

Estonsko již plně zavedlo MiCAR a DORA, kladoucí vyšší požadavky na řízení rizik a korporátní řízení. To vytváří dodatečnou zátěž pro compliance týmy, ale zajišťuje vysokou úroveň digitální odolnosti a bezpečnosti.

PSD2 a otevřené bankovnictví: co potřebujete vědět?

V obou jurisdikcích je plně implementována směrnice PSD2, což umožňuje poskytování API plateb, otevřeného bankovnictví a přeshraničních plateb po celé EEA. Litva se vyznačuje flexibilnějším přístupem k integraci PSD2, což je výhodné pro společnosti vyvíjející vlastní modely otevřeného bankovnictví. Estonsko klade důraz na digitální bezpečnost a integraci s digitální identitou pro ověřování uživatelů.

Požadavky AML a KYC

Daně pro startupy: výhody a podpora

Daňové výhody a podpora startupů se stávají klíčovými nástroji pro rychlý růst nových firem, snižují finanční bariéry při startu a podporují technologické inovace. Mnoho evropských zemí vyvíjí speciální opatření, od daňových prázdnin po granty a výhody pro výzkum a vývoj (R&D), čímž je spuštění a růst startupu výrazně dostupnější a předvídatelnější.

Litva: daňové prázdniny a podpora výzkumu a vývoje (VaV)

Litva nabízí unikátní daňové prázdniny pro fintech-startupy a trojité odečty výdajů na výzkum a vývoj (R&D). Например, компания с расходами €100,000 на исследования может вычесть из налоговой базы €300,000, что приводит к экономии €60,000–€90,000 в год. COREDO неоднократно помогала клиентам структурировать R&D-проекты так, чтобы максимально использовать эти стимулы, снижая налоговую нагрузку и ускоряя возврат инвестиций.

Estonsko: digitální infrastruktura a náklady

Estonsko sází na snížení administrativních nákladů: e-rezidence umožňuje řídit společnost online a integrace s PayPal, Stripe a virtuálními kartami snižuje náklady na bankovní služby. Podle odhadu COREDO může úspora na administrativních nákladech dosahovat €3,000–€5,000 ročně, zejména u distribuovaných týmů a společností bez fyzické kanceláře.

Pasová práva a přístup na trh EHP

Pasová práva přímo určují možnosti pohybu a legálního pobytu v zemích Evropského hospodářského prostoru (EHP). Díky novým digitálním pravidlům a hraničním kontrolním systémům se přístup na trh EHP stává přehlednějším a regulovanějším, a držitelé pasů členských zemí získávají zvláštní výhody.

Litva: pasová práva ve 30 zemích EHP

EMI licence získaná v Litvě opravňuje poskytovat služby elektronických peněz a platební služby ve všech 30 zemích EHP bez nutnosti získávat další licence. To otevírá možnosti škálování, spuštění přeshraničních plateb, služeb remitencí, e-peněženek a produktů digitálního bankovnictví s minimálními překážkami.

Estonsko: pasová práva a digitální možnosti

Estonská EMI licence také zajišťuje plný přístup na trh EHP, ale klíčovou výhodou je digitální infrastruktura, která umožňuje rychle škálovat podnikání a integrovat se s mezinárodními platebními systémy prostřednictvím plateb založených na API a otevřeného bankovnictví.

Typy licencí EMI: jak vybrat optimálně?

Typy licencí EMI určují spektrum možností a omezení pro finanční organizace v Evropě. Správný výběr optimální varianty licence: klíčový krok při spuštění platební služby, který ovlivňuje rozsah činnosti a regulační požadavky. Pojďme zvážit hlavní rozdíly mezi plnou a omezenou licencí EMI.

EMI s omezenou činností proti plné licenci EMI

V Litvě jsou k dispozici dva modely: plná licence EMI pro působení v celém EHP a Limited Activity EMI pro startupy s omezeným obratem, působící pouze v Litvě. Tato poslední možnost umožňuje snížit požadavky na kapitál a řízení, což je ideální pro testování MVP. V Estonsku existuje obdobná struktura s důrazem na digitální testování a možnost využití regulačního sandboxu.

EMI řešení pro různé obchodní modely

Specializovaná EMI řešení otevírají nové možnosti pro různé obchodní modely a umožňují pružně přizpůsobit finanční služby konkrétním potřebám trhu. Díky individuálním přístupům mohou společnosti efektivně škálovat své služby a nabízet klientům moderní platební nástroje.

Instituce elektronických peněz pro e-peněženky a digitální bankovnictví

EMI a licencování CASP pro krypto platformy

Литва активно внедряет MiCAR и предоставляет понятные условия для перехода VASP в статус CASP. Estonsko již uskutečnilo plný přechod, kladoucí přísné požadavky na řízení rizik a digitální bezpečnost. Pro společnosti zaměřené na krypto služby závisí volba na ochotě podstoupit přísnější dodržování předpisů (Estonsko) nebo na flexibilitě a rychlosti (Litva).

EMI pro mezinárodní platby

Obě země podporují SEPA a mezinárodní platební sítě. Litva se vyznačuje pružnějším přístupem k strukturování remitencí operací, což potvrzují úspěšné projekty COREDO při spuštění přeshraničních služeb pro klienty z Asie a Evropy.

EMI pro B2B a API plateb

V Litvě je snazší realizovat flexibilní B2B řešení s minimálními požadavky na dokumentaci, zatímco Estonsko se specializuje na platby založené na API a plnou integraci s digitálním ID pro firemní klienty.

Registrace a získání licence

Proces registrace společnosti a získání licence v Litvě jsou povinné kroky pro zahájení legálního podnikání. Porozumění postupu krok za krokem pomůže vyhnout se chybám a urychlí vstup na trh.

Postup krok za krokem v Litvě

1. Příprava (1–2 týdny): registrace společnosti, příprava zakladatelských dokumentů, sběr informací o struktuře a podnikatelském plánu.
2. Podání žádosti (1 týden): sestavení kompletního balíčku pro Bank of Lithuania, včetně compliance plánu, rámce řízení rizik, struktury řízení společnosti, potvrzení kapitálu.
3. Posouzení (6–9 měsíců): předběžná kontrola, žádosti o informace, compliance audit, konečné schválení.
4. získání licence (1–2 týdny): zápis do registru EMI, zahájení provozní činnosti.

Postup krok za krokem v Estonsku

1. E-rezidentství (2–3 týdny, nepovinně): získání digitálního ID.
2. Registrace společnosti (1–2 dny): online přes e-services, digitální podepisování dokumentů.
3. příprava na licencování (2–3 týdny): příprava dokumentů pro Bank of Estonia, řízení rizik v souladu s DORA.
4. Posouzení (8–12 měsíců): důraz na digitální bezpečnost a shodu s DORA.
5. Získání licence (1 týden): integrace s estonským regulačním systémem.

Infrastruktura a technologie: co to je?

Infrastruktura a technologická podpora tvoří nezbytný základ pro rozvoj inovačního podnikání a přilákání investic. Díky silné ekosystému, specializovaným zónám a podpůrným programům Litva vytváří příznivé podmínky pro technologické společnosti a testování nových řešení.

Litva: ekosystém pro startupy

Litva nabízí rozvinutý fintech ekosystém, regulatorní sandbox pro testování inovací, státní granty a bankovní podporu pro společnosti EMI. V jednom z případů COREDO klientovi umožnil otestovat novou remittance službu v sandboxu a za 4 měsíce získat zpětnou vazbu od regulátora, což umožnilo rychle doladit produkt a vstoupit na trh.

Estonsko: digitální infrastruktura a inovace

Estonsko: světový lídr v digitalizaci, s plnou integrací digitálního ID a možností řídit podnikání zcela online. Regulatorní sandbox a e-residency činí Estonsko ideálním místem pro digitální bankovnictví a API plateb. Řešení COREDO pro jednoho z klientů umožnilo spustit B2B platformu s integrací do evropských bank za méně než 5 měsíců.

Srovnávací tabulka: Litva a Estonsko

Praktické scénáře výběru jurisdikce

výběr jurisdikce pro podnikání, jde o úkol vyžadující zohlednění mnoha faktorů: od rozpočtu startupu po cíle rozvoje a specifika trhu. Níže jsou uvedeny praktické scénáře, které pomohou rozhodnout, kterou jurisdikci vybrat podle vaší situace a priorit.

Startup s omezeným rozpočtem

Doporučení: Litva

Litva: optimální volba pro startupy díky nízkým nákladům na licencování, daňovým prázdninám a možnosti Limited Activity EMI. Regulační sandbox umožňuje otestovat produkt bez významných nákladů a státní podpora a granty snižují rizika v počáteční fázi spuštění.

Praktické kroky:

1. Zaregistrovat společnost (€265–€500)
2. Požádat o Limited Activity EMI
3. Využít daňových prázdnin a R&D odpočtů
4. Po pilotu škálovat podnikání na celé EEA

Společnost zaměřená na digitální inovace

Doporučení: Estonsko
Pro digitální bankovnictví, API plateb, virtuální karty a správu společnosti online nabízí Estonsko nejlepší podmínky: rozvinutá digitální infrastruktura, e‑rezidence, integrace s digitálním ID a minimální administrativní náklady.

Praktické kroky:

1. Získat e‑rezidenci (2–3 týdny)
2. Zaregistrovat společnost online
3. Připravit dokumenty pro licencování se zaměřením na shodu s DORA
4. Spustit produkt s integrací digitálního ID a API plateb

Výběr mezi Litvou a Estonskem je strategické rozhodnutí, které určuje rychlost, náklady a škálovatelnost vašeho fintechového podnikání v EU. Praxe COREDO dokazuje: obě jurisdikce mohou být spolehlivou platformou pro mezinárodní růst, pokud budou vybrány s ohledem na specifika obchodního modelu a cíle škálování.