COREDO

V roce 2024 se Irsko stalo jedním ze tří světových lídrů podle tempa růstu fintech sektoru, přičemž korporátní daň 12,5 % je jednou z nejnižších v Evropě. Podle údajů zprávy Doing Business Světové banky Irsko patří do TOP-5 zemí co do snadnosti podnikání, a rizikové investice do fintechu zde vzrostly o 40 % za rok. Ale proč většina mezinárodních fintech startupů volí právě Irsko pro registraci společnosti? A jak se vyvarovat chyb, které každoročně vedou ke ztrátě licencí a zablokování účtů?

Pokud hledáte jurisdikci pro škálování podnikání, minimalizaci daňové zátěže a rychlý vstup na trh EU – tento průvodce vám poskytne nejen odpovědi, ale i konkrétní kroky ověřené v praxi týmem COREDO. Přečtěte si až do konce: dozvíte se, jak využít daňové úlevy, získat granty až do €320 000 a zajistit plnou shodu s požadavky Centrální banky Irska.

Proč Irsko: nejlepší jurisdikce pro fintech

Pojďme si přiblížit klíčové výhody, které dělají z Irska atraktivní volbu pro fintech byznys, počínaje 12,5% korporátní daní jako významnou konkurenční výhodou.

Korporátní daň v Irsku 12,5 % jako výhoda

Přístup na trh EU z Irska

Členství Irska v EU zajišťuje ochranu duševního vlastnictví, jednotné standardy compliance a možnost integrace s evropskými platebními systémy. Legislativní rámec EU a jeho vliv na fintech společnosti v Irsku nejsou jen požadavky, ale i strategické výhody pro mezinárodní byznys.

podpora startupů v inovativním ekosystému

Daňové úlevy a režimy pro fintech v Irsku

daňové úlevy a režimy pro fintech společnosti v Irsku otevírají široké možnosti pro efektivní daňové plánování a podporu inovací. Irsko nabízí speciální mechanismy, snížené sazby a unikátní daňové iniciativy, které z něj činí jednu z nejatraktivnějších jurisdikcí pro fintech byznys. Pojďme se podívat na klíčové zvýhodněné daňové režimy, z nichž těží technologické a inovativní společnosti.

Daňový režim KDB: sazba 6,25%

Daňové kredity na R&D: jak je získat?

Pro optimalizaci daní je důležité správně dokumentovat výdaje a splňovat kvalifikační kritéria. Registrace fintech společnosti v Irsku se zaměřením na R&D otevírá přístup k dalším grantům a podpoře od státních agentur.

Mezinárodní smlouvy o dvojím zdanění

Registrace fintech společnosti v Irsku

Registrace fintech společnosti v Irsku: jedná se o vícestupňový proces, kde každý krok vyžaduje pečlivý přístup a porozumění nuancím místní legislativy a podnikatelského prostředí. V tomto krok za krokem průvodci podrobně probereme klíčové fáze založení fintech podnikání, počínaje výběrem optimální struktury společnosti a následnou přípravou dokumentů.

Výběr struktury společnosti pro fintech v Irsku

Správný výběr struktury: základ úspěšné registrace společnosti v Irsku. Nejoblíbenější varianty pro fintech:

registrace společnosti v Ирландии: dokumenty a požadavky

• Stanovy společnosti
• KYC-dokumenty zakladatelů a ředitelů
• Potvrzení o adrese
• Kvalifikovaný elektronický podpis pro otevření účtu

Doba registrace — nejvýše 3 pracovní dny. Řešení vyvinuté v COREDO umožňuje projít všechny kroky na dálku, včetně identifikace pomocí digitálního podpisu a vzdáleného otevření účtu.

Požadavky na rezidentní ředitele a řízení společnosti

Alternativní řešení zahrnují jmenování nominálního ředitele nebo využití služeb profesionálních správců.

Otevření účtu a fintechová řešení

• KYC-dokumenty
• Kvalifikovaný elektronický podpis
• Potvrzení o registraci společnosti

Licencování fintech společností v Irsku

Licencování a regulace fintech společností v Irsku jsou postaveny na kombinaci evropských směrnic a národního zákonodárství, což zajišťuje přísný dohled ze strany Central Bank of Ireland (CBI). Před zahájením fintech podnikání musí společnosti zohlednit požadavky CBI, které zahrnují kapitál, strukturu, compliance a postupy řízení rizik, stejně jako povinnou registraci a dodržování standardů AML/KYC.

Požadavky Central Bank of Ireland na fintech společnosti

• Vypracovat podnikatelský plán popisující procesy řízení firemních rizik
• Jmenovat odpovědnou osobu pro compliance
• Zavést postupy AML/KYC

KYC a AML požadavky pro fintech společnosti

Tým COREDO zavádí KYC/AML procesy s ohledem na požadavky EU a CBI, zajišťuje soulad s legislativou a ochranu před sankcemi.

Licencování poskytovatelů virtuálních aktiv a kryptospolečností

• Potvrzení původu prostředků
• Zavedení AML politik
• Umístění serverů v Irsku

Výhody registrace společnosti pro krypto-fintech v Irsku: přístup na evropský trh, ochrana duševního vlastnictví a možnost spolupráce s mezinárodními investory. Licence EMI (Electronic Money Institution) otevírá další možnosti pro škálování podnikání.

Granty pro fintech startupy v Irsku

Finanční podpora a granty hrají klíčovou roli ve vývoji fintech startupů v Irsku, vytvářejí příznivé podmínky pro spuštění a škálování inovativních projektů. Vládní agentury aktivně pomáhají společnostem tím, že nabízejí cílené financovací programy a grantovou podporu.

Granty IDA Ireland a Enterprise Ireland

• Připravit podnikatelský plán
• Prokázat inovativnost projektu
• Splňovat kritéria výběru

Tým COREDO provázel fintech startupy ve všech fázích získávání grantů, včetně přípravy dokumentace a komunikace s vládními agenturami.

Daňové úlevy pro startupy až do €320 000

Řešení, které COREDO zrealizovalo pro jednoho z klientů, umožnilo pokrýt 40 % počátečních nákladů díky daňovým úlevám.

Program grantů SEAI na energetickou účinnost

COREDO provází klienty ve všech fázích podání žádosti, včetně auditu infrastruktury a přípravy technické dokumentace.

Strategie a návratnost investic při registraci v Irsku

Strategické výhody a ROI registrace v Irsku jsou přímo spojeny se stabilním podnikatelským prostředím, konkurenceschopným zdaněním a přístupem na evropské trhy. Volba této jurisdikce zajišťuje nejen snížení nákladů, ale také posílení postavení společnosti na mezinárodní úrovni, což je důležité pro dlouhodobou návratnost investic.

Index ekonomické svobody Irska

Naše zkušenosti v COREDO ukázaly, že vysoké hodnocení snadnosti podnikání (Doing Business ranking) přímo ovlivňuje rychlost škálování a získávání investic.

Venture kapitál pro fintech v Irsku

COREDO poskytuje poradenství ohledně získávání venture kapitálu, strukturování fondů a optimalizace daňového zatížení.

Personální potenciál a podnikatelská infrastruktura Irska

Rizika, omezení a doporučení

řízení rizik a dodržování předpisů, jsou klíčové prvky udržitelného podnikání, které umožňují odhalovat potenciální hrozby, dodržovat omezení a minimalizovat důsledky porušení. Níže jsou uvedeny základní požadavky, které pomohou efektivně zorganizovat systém řízení rizik a compliance ve společnosti.

Požadavky na řízení rizik a compliance

COREDO doporučuje připravit procesy compliance a výkaznictví předem, aby předešli pokutám a zablokování účtů.

Registrace nerezidentních společností

Pro společnosti s dálkovým řízením v Irsku platí požadavek “Mind & Management” – přítomnost rezidentního ředitele nebo umístění klíčových serverů v zemi. Alternativní řešení zahrnují jmenování profesionálních správců a integraci s místními poskytovateli služeb.

Jak se vyhnout chybám při registraci

Praktické kroky a závěry

Praktické kroky a klíčové závěry jsou základem úspěšného startu pro každého podnikatele. V této části rozebereme jasný postup: od formování nápadu po získání dokumentů, abyste mohli projít procesem registrace co nejvědoměji a bez zbytečných chyb.

Kontrolní seznam: od nápadu k registraci pro podnikatele

Doporučení pro typy fintech společností

• platební systémy: Private Company Limited by Shares, důraz na AML/KYC a licence EMI.
• Krypto společnosti: samostatná licence CBI, umístění serverů v Irsku, důraz na AML.
• Investiční fondy: LLP, daňové zvýhodnění pro investory, rizikový kapitál.
• R&D centra: využití daňových kreditů a Knowledge Development Box.
• Společnosti s dálkovým řízením: profesionální správci, digitální identifikace, vzdálená registrace.

Klíčové závěry a doporučení

Požadavek “Mind & Management” od CBI vyžaduje buď rezidentního ředitele, nebo umístění klíčových serverů v Irsku: to je třeba zohlednit při plánování struktury.

Často kladené otázky (FAQ)

Díky nízké korporátní dani, přístupu na trh EU, rozvinutému ekosystému a podpoře startupů.

Sazba 12,5 %, režim Knowledge Development Box (6,25 %), daňové kredity na výzkum a vývoj (25 %), daňové pobídky až do €320 000.

Přes CRO, s využitím digitálního podpisu; vyžadují se stanovy, KYC dokumenty a potvrzení adresy.

Přítomnost rezidentního ředitele nebo umístění serverů, zavedení AML/KYC, podnikatelský plán, postupy pro dodržování předpisů.

Daňový kredit 25 % na způsobilé výdaje, granty IDA Ireland, režim Knowledge Development Box.

požadavky na compliance, nutnost rezidentního ředitele, umístění serverů, přísný dohled CBI.

Podat žádost u CBI, zavést AML/KYC, umístit servery, projít prověrkou původu prostředků.

Přístup na trh EU, rizikový kapitál, státní granty, rozvinutá podnikatelská infrastruktura.

Zdroje pro práci

• Oficiální web CRO (Companies Registration Office)
• Centrální banka Irska (CBI)
• IDA Ireland: granty a podpora
• Enterprise Ireland: mentoring a financování
• Šablony dokumentů pro registraci společnosti
• kontakty právních a daňových poradců COREDO

Příklady úspěchů

Pokud plánujete rozšířit fintech podnikání: Irsko nenabízí jen výhodné podmínky, ale strategickou platformu pro růst. Řešení vyvinutá v COREDO umožňují projít cestu od nápadu k vstupu na evropský trh rychle, transparentně a s maximální podporou v každé fázi.

V roce 2024 více než 60 % transakcí koupě hotových finančních společností v Evropě a Asii bylo doprovázeno odhalením skrytých rizik, která mohla vést ke ztrátám v řádu milionů eur, a to jsou jen oficiální statistiky. Představte si: koupíte podnik s licencí, historií a zákaznickou základnou, ale po několika měsících se setkáte s blokací účtů, soudními žalobami nebo náhlými požadavky regulátorů. Proč i zkušení podnikatelé a finanční ředitelé padají do takových pastí? Jak odlišit perspektivní obchod od potenciální katastrofy? A hlavní — jak realizovat strategii koupě hotové finanční společnosti tak, aby se stala motorem růstu, nikoli zdrojem problémů?

Jako zakladatel COREDO denně vidím, jak podnikatelé z EU, Asie a SNS hledají rychlé a efektivní cesty vstupu na nové trhy prostřednictvím akvizice hotových společností. Ale úspěch zde není možný bez hlubokého porozumění rizikům, nuancím právního doprovodu a moderním požadavkům AML-compliance. V tomto článku podrobně rozeberu výhody a úskalí nákupu hotové finanční společnosti, opírajíc se o praxi COREDO, mezinárodní standardy a reálné případy. Pokud chcete získat nejen přehled, ale strategický návod — čtěte až do konce.

Koupě hotové finanční společnosti: výhody a nevýhody

Koupě hotové finanční společnosti je strategie, která podnikateli umožňuje využít již fungující obchodní model a získat přístup ke všem potřebným zdrojům od prvního dne. Tento přístup má řadu výhod: od okamžitého startu až po minimalizaci rizik spojených se zahájením nového podnikání. Níže si podíváme, čím se koupě hotového podniku liší od založení společnosti od nuly a jaké konkrétní přínosy přináší.

Výhody koupě podniku oproti založení od nuly

Koupě hotové finanční společnosti není jen zkrácení doby uvedení na trh. Je to možnost získat licence, databázi klientů, doladěné obchodní procesy a reputaci, které se budovaly léta.

Hlavní výhody koupě hotového podniku:

• Úspora času: Registrace právnických osob v EU a získání licencí mohou trvat 6 až 18 měsíců, zatímco koupě hotové struktury umožňuje start prakticky okamžitě.
• Přístup k licencím: mnohé jurisdikce zpřísňují požadavky na nové žadatele, ale hotové společnosti často již vyhovují všem regulačním standardům.
• Stabilní obchodní procesy: koupí společnosti s historií získáte doladěný systém řízení, což je obzvlášť důležité pro finanční instituce.
• Mezi výhody koupě hotového podniku patří možnost využít již existující bankovní účty, IT infrastrukturu a smlouvy s partnery.

Rychlá registrace a zahájení činnosti

V takových jurisdikcích jako Singapur registrace společnosti trvá od 15 minut do 3 dnů za předpokladu, že jsou k dispozici všechny dokumenty a splňují požadavky ACRA. V Česku, na Slovensku a na Kypru může proces trvat až týden. Na druhou stranu při koupi hotového podniku může být zahájení činnosti doslova následující den po změně vlastníka.

Zvláštnosti registrace právnických osob v EU, Asii a Africe:

• V EU – přísné požadavky na transparentnost struktury, zveřejnění skutečných majitelů a dodržování AML.
• V Asii, například v Singapuru, registrace společností přes BizFile+ umožňuje zahraničním investorům vlastnit 100 % kapitálu a minimální základní kapitál činí pouhých 1 SGD.
• V Africe, kde mnoho zemí zavádí elektronické rejstříky, Registrace společností se stala průhlednější, ale vyžaduje hluboké pochopení místního korporátního práva.

Udržení klientů a reputace

Koupě hotové společnosti umožňuje nejen získat aktiva, ale i udržet klientskou základnu, což výrazně snižuje rizika při vstupu na nový trh.

řízení rizik při pořízení hotového podniku vyžaduje pečlivou komunikaci s klíčovými klienty a partnery, stejně jako analýzu reputační historie společnosti.

Rizika nákupu hotové finanční společnosti

Rizika nákupu hotové finanční společnosti mohou být výrazně vyšší, než se očekává, protože odhalit všechny skryté závazky a dluhové pasti může být obtížné i při důkladné prověrce. Aby se minimalizovaly následky těchto rizik, je důležité předem pochopit klíčové hrozby a způsoby jejich odhalení a prevence.

Finanční rizika při nákupu podniku: dluhy a závazky

Jedním z hlavních rizik při nákupu podniku je existence skrytých dluhů, nezaznamenaných závazků a mimobilančních operací.

Aby se minimalizovala finanční rizika při nákupu podniku:

• Je nutné provádět hluboký finanční audit a kontrolu účetnictví, včetně analýzy všech bankovních transakcí za poslední 3–5 let.
• Hodnocení likvidity a rentability společnosti by mělo zahrnovat výpočet klíčových finančních metrik: EBITDA, čistého zisku, zadlužení, poměru běžné likvidity.
• Zvláštní pozornost je třeba věnovat společnostem s historií AML-kompliance: i drobné porušení může vést k zablokování účtů a odnětí licencí.

Právní rizika nákupu podniku v Evropě, Asii a Africe

Právní prověrka hotového podniku v EU není jen analýza zakládacích dokumentů, ale i komplexní posouzení všech smluvních závazků, soudních sporů a souladu řízení společnosti s požadavky regulátorů.

zvláštnosti registrace právnické osoby v Asii:

• V Singapuru je povinná registrace v rejstříku kontrolních osob a zveřejnění informací o skutečných vlastnících.
• V některých afrických zemích platí pro zahraniční investory zvláštní požadavky na minimální kapitál a lokalizaci podnikání.
• Právní aspekty nákupu podniku v Evropě zahrnují povinnou prověrku ohledně sankcí, omezení při změně vlastníka a souladu s korporačním právem.

AML-rizika při nákupu finančních společností

Reputační rizika: jeden z nejtěžších faktorů k posouzení. Společnost může mít bezvadné účetnictví, ale být zapletena do soudních sporů nebo vyšetřování v oblasti AML.

Nejlepší praktiky AML při nákupu finanční společnosti:

• Prověření všech beneficientů a vrcholového managementu podle seznamů PEP a sankčních rejstříků.
• Analýza vnitřní AML politiky, postupů KYC a hlášení podezřelých transakcí.
• Zavedení vlastních AML služeb a vnitřní kontroly hned po dokončení transakce.

Daňová rizika a plánování při nákupu společnosti

Daňové plánování a rizika při nákupu podniku jsou často podceňována. V různých jurisdikcích EU existují vlastní pravidla pro zdanění zisku, dividend a kapitálových zisků. V některých případech umožnila optimalizace struktury transakce COREDO výrazně snížit daňovou zátěž díky využití dohod o zamezení dvojího zdanění a speciálních daňových režimů pro holdingové společnosti.

Klíčová daňová rizika:

• Nezohledněné daňové závazky z minulých období.
• Změny daňového rezidentství společnosti po změně vlastníka.
• Zvláštní požadavky na reporting a zveřejňování informací pro zahraniční investory.

Kontrola společnosti před koupí

Kontrola a ocenění hotové společnosti před koupí: to není formalita, ale povinný krok, který chrání kupujícího před skrytými finančními a právními riziky.

Komplexní přístup k posouzení podnikání umožňuje nejen vyhnout se nepříjemným překvapením, ale i učinit uvážené rozhodnutí o investicích tím, že se zanalyzují finanční poměry, právní čistota, řídící struktura a tržní pozice společnosti.

Komplexní právní audit a due diligence

Komplexní kontrola hotové společnosti před koupí: je to vícestupňový proces zahrnující:

• Právní audit hotového podnikání: analýza zakladatelských dokumentů, korporátní struktury, licencí, soudních sporů a závazků.
• Due Diligence: kontrola všech smluv, kontraktů, dluhových závazků, stejně jako souladu činnosti s požadavky AML a dalších regulátorů.

Hodnocení finančního stavu a výkaznictví

Finanční audit a kontrola výkaznictví by měly zahrnovat:

• Analýzu účetních rozvah, výkazů zisků a ztrát, toků peněžních prostředků za 3–5 let.
• Kontrolu skutečného zisku a skrytých dluhů, včetně závazků vyplývajících ze soudních rozhodnutí a mimobilančních operací.
• Hodnocení likvidity a ziskovosti společnosti, výpočet ROI a dalších finančních metrik pro posouzení hotového podniku.

Hodnocení nehmotného majetku a goodwillu

Hodnocení nehmotného majetku při koupi podniku je stejně důležité jako analýza finančních ukazatelů. Goodwill, zákaznická základna, IT řešení, licence a obchodní značky mohou představovat až 70 % hodnoty finanční společnosti.

Prověření protistran a partnerství

Prověření protistran a partnerských vztahů – povinný krok při doprovodu transakcí s hotovým podnikem. Je důležité nejen se ujistit o spolehlivosti klíčových partnerů, ale také posoudit rizika vyplývající z platných smluv, závazků a možných soudních nároků.

Právní doprovod při koupi finanční společnosti

Právní doprovod transakcí při koupi hotové finanční společnosti je komplexní služba zaměřená na zajištění transparentnosti, zákonnosti a bezpečnosti převodu kontroly nad podnikem. V každé fázi provádějí doprovázející právníci kontrolu právní čistoty společnosti, připravují potřebné dokumenty a chrání zájmy klienta, čímž snižují rizika při formálním převodu podnikání.

Co zahrnuje doprovod transakcí a převod podnikání

Právní doprovod společností při koupi hotového podnikání — to není jen příprava a kontrola dokumentů, ale i komplexní řízení všech fází transakce:

• Příprava SPA (Share Purchase Agreement), zápisů ze shromáždění, oznámení regulátorům.
• Vyřízení převodu podnikání a změny vlastníka v souladu s požadavky jurisdikce.
• Převedení licencí, smluv s bankami a partnery.

Korporátní právo a transakce v EU, Asii a Africe

Korporátní právo v EU, Asii a Africe má své zvláštnosti:

• V EU: přísné požadavky na zveřejňování informací, korporační řízení a vykazování.
• V Asii: rychlé registrační procedury, ale zvláštní důraz na lokalizaci podnikání a na přítomnost rezidentních ředitelů.
• V Africe důraz na ochranu práv zahraničních investorů a dodržování místních předpisů.

Řešení soudních sporů po koupi

Řízení rizik při nabytí hotového podniku nekončí u fáze transakce. Je důležité vybudovat systém monitorování, který umožní rychle odhalovat a odstraňovat nové rizika spojená se soudními spory, nároky protistran a změnami v legislativě.

Pokud po koupi společnosti vzniknou problémy s protistranami, praxe COREDO doporučuje:

• Proveďte revizi všech platných smluv.
• Zavést postupy řešení sporů ve mimosoudní fázi.
• V případě potřeby přizvat mezinárodní rozhodce a specializované konzultanty.

Daňové zajištění a optimalizace

Daňové poradenství — to není jen správné formální zpracování transakce, ale i optimalizace daňového zatížení, zohlednění zvláštností daňového rezidentství, příprava výkaznictví a komunikace s daňovými úřady v různých jurisdikcích.

Registrace právnických osob v různých regionech

registrace právnických osob a zvláštnosti činnosti v různých regionech – to je klíčový krok pro vstup podniku na mezinárodní trhy a efektivní fungování v nových jurisdikcích. Každá země EU klade své požadavky na proces registrace společností a regionální zvláštnosti mohou zásadně ovlivnit další fungování a vyhlídky rozvoje podnikání. Dále si probereme, jak jsou přesně nastaveny postupy a požadavky pro společnosti v EU.

Registrace společností v EU – zvláštnosti a požadavky

Registrace právnických osob v EU vyžaduje dodržování přísných standardů transparentnosti, zveřejňování informací o beneficientních vlastnících a souladu s AML politikami. V některých zemích, například v Estonsku a na Kypru, funguje systém elektronických rejstříků, což urychluje proces a zvyšuje jeho transparentnost.

Právní prověrka hotového podniku v EU by měla vždy zahrnovat analýzu souladu řízení společnosti s evropskými směrnicemi, stejně jako kontrolu na přítomnost sankcí a omezení.

Registrace podnikání v Asii: krok za krokem

Registrace společností v Asii a Africe se vyznačuje vysokou rychlostí a dostupností pro zahraniční investory. V Singapuru jsou například všechny postupy plně zdigitalizované, a minimální základní kapitál činí pouhých 1 SGD.

Jaké dokumenty zkontrolovat při koupi hotové společnosti v Asii:

• Zakladatelské dokumenty a licence.
• Smlouvy s bankami a platebními systémy.
• Certifikáty souladu s AML a interní politiky KYC.

Registrace a investice v afrických zemích

Specifika registrace právnických osob v afrických zemích pro zahraniční investory zahrnují požadavky na minimální kapitál, povinnou účast místních partnerů a dodržování národních programů na lokalizaci podnikání.

Strategie škálování podnikání po akvizici

Strategie škálování a integrace podnikání po akvizici otevírají nové možnosti pro růst, ale vyžadují promyšlený přístup k rozvoji a sjednocení procesů. Právě správná volba a realizace strategie umožňují nejen rozšířit působení na trhu, ale i zvýšit efektivitu fungování nové struktury po transakci.

Jak škálovat podnikání po koupi společnosti

Škálování podnikání po koupi hotové finanční společnosti vyžaduje strategické plánování, integraci podnikových procesů a rozvoj nových směrů. Zkušenost COREDO ukazuje: nejúčinnější jsou strategie, které kombinují organický růst s uváděním inovativních produktů a vstupem na nové trhy.

Klíčové kroky:

• Vypracování plánu integrace IT systémů a podnikových procesů.
• Zavedení nových finančních služeb a rozšíření produktového portfolia.
• Hodnocení investiční atraktivity a ROI pro další přilákání kapitálu.

Řízení personálu a udržení zaměstnanců

řízení personálu a udržení klíčových zaměstnanců – kritický faktor úspěchu po změně vlastníka. V COREDO doporučujeme vytvářet individuální motivační programy, pořádat školení a integraci týmů, aby se zachovala odbornost a loajalita zaměstnanců.

Optimalizace podnikových procesů a odolnost společnosti

Analýza podnikových procesů a jejich optimalizace jsou nezbytným krokem po akvizici firmy.

Jak koupit hotovou finanční společnost?

• Nákup hotové finanční společnosti: účinný nástroj rychlého vstupu na nové trhy, ale jen za předpokladu důkladného prověření (due diligence) a profesionálního právního doprovodu.
• Hlavní výhody koupě hotového podniku: úspora času, přístup k licencím, zachování zákaznické báze a pověsti.
• Hlavní rizika: skryté dluhy, právní a daňové závazky, reputační a AML-rizika.
• Praktické kroky: komplexní prověření společnosti, posouzení finančního stavu, analýza nehmotného majetku, prověření protistran a partnerů.
• Pro minimalizaci rizik je důležité angažovat odborníky se zkušenostmi v doprovodu transakcí v mezinárodních jurisdikcích a s hlubokou znalostí korporátního a daňového práva.
• Výběr spolehlivého partnera pro právní doprovod je zárukou úspěšné integrace a škálování podnikání.

V 2025 roce více než 70% nových fintech společností v Evropě a Asii čelí zpožděním při licencování, ztrácejí až 18 měsíců provozního času a stovky tisíc eur na dodatečných schváleních a opakovaných prověřováních. Za tímto suchým faktem se skrývá zásadní problém: většina podnikatelů a finančních ředitelů nerozumí tomu, čím se zásadně liší bankovní licence v EU od finanční licence, jaké příležitosti a omezení přinášejí pro podnikání, a jak vybrat optimální cestu škálování v podmínkách přísné regulace a rostoucí konkurence.

Proč získání licence v Lucemburku může trvat dvakrát déle než v Litvě? Jaký minimální kapitál bude potřeba pro EMI, PI nebo univerzální banku? Jaká rizika a náklady na AML-compliance byste měli zahrnout do rozpočtu, aby nedošlo k sankcím a blokacím účtů? A konečně, který typ licence skutečně umožní vašemu fintech startupu přístup k přeshraničním platbám, úvěrování a integraci s VISA a MasterCard?

Bankovní licence v EU: klíčové vlastnosti

Bankovní licence v EU je povolení udělované národním regulátorem nebo Evropskou centrální bankou (ECB), které umožňuje vykonávat klasickou bankovní činnost: přijímání vkladů, poskytování úvěrů, zřizování účtů pro fyzické i právnické osoby, vydávání platebních karet a integraci s mezinárodními platebními systémy.

Hlavní požadavky na bankovní licenci

• Minimální základní kapitál: pro univerzální banku: od 5 mil. EUR, pro specializované banky (např. v Litvě) od 1 mil. EUR. Kapitál musí být potvrzen průhlednými zdroji financování a odpovídat požadavkům na kapitálovou strukturu.
• Kvalifikace vrcholového managementu: členové představenstva a vedoucí pracovníci musí mít zkušenosti z bankovního sektoru, prokazatelnou pověst a absenci střetu zájmů. V COREDO vždy doporučujeme připravit samostatné dossier pro každého kandidáta, včetně osvědčení o bezúhonnosti a doporučení od předchozích zaměstnavatelů.
• Požadavky na kancelář a rezidentství: banka musí mít fyzickou kancelář v zemi udělení licence a klíčové osoby musí být rezidenty nebo mít dlouhodobá víza. Například ve Spojeném království musí být alespoň jeden ředitel rezidentem země, zatímco v Lucembursku je povinné mít skutečnou kancelář a zaměstnance.
• Interní audit a kontrolní systémy: povinná existence oddělení interního auditu, compliance v oblasti AML, řízení rizik a zveřejňování informací o přijímaných rizicích.

Regulační orgány a dozor

• Evropská centrální banka (ECB): dohlíží na systémově významné banky a koordinuje jednotný dohledový mechanismus (SSM) v rámci EU.
• Národní regulátoři: v Německu – BaFin, ve Spojeném království – FCA a PRA, v Lucembursku – CSSF. Každý orgán klade své požadavky na kapitálovou strukturu, kvalifikaci managementu a postupy Due Diligence.
• Jedna bankovní licence v EHP: umožňuje po získání licence v jedné zemi EU otevírat pobočky a poskytovat služby ve všech zemích Evropského hospodářského prostoru bez nutnosti opakovaného udělování licence.

Příklady zemí s bankovními licencemi

• Spojené království: flexibilní systém pro digitální banky, ale přísné požadavky na rezidentství a kapitál.
• Německo: vysoký kapitálový práh, přísný dohled BaFinu, oblíbené pro velké mezinárodní banky.
• Lucembursko: rozvinutá infrastruktura pro privátní bankovnictví a správu majetku, ale dlouhý proces licencování a přísné požadavky na fyzickou přítomnost.

Finanční licence a její druhy v Evropě

Finanční licence pokrývá činnosti nesouvisející s klasickým bankovnictvím: elektronické platby, vydávání elektronických peněz, mobilní peněženky, integraci s VISA a MasterCard, provádění platebních operací a vypořádání.

Hlavní typy finančních licencí

• EMI licence (Electronic Money Institution): umožňuje vydávat elektronické peníze, zakládat účty pro klienty, integrovat platební karty, ale nedává právo přijímat vklady nebo poskytovat úvěry.
• PI licence (Payment Institution): umožňuje poskytovat platební služby (převody, akviring, platby přes mobilní a digitální peněženky), ale nevydávat elektronické peníze a neotevírat plnohodnotné účty.

EMI a PI licence: rozdíly

Licencování v zemích EU

• Litva: jedna z nejrychlejších a nejdostupnějších jurisdikcí pro získání EMI a PI licencí, minimální kapitál 350 000 EUR, doba zpracování 3 až 6 měsíců. Řešení vyvinuté v COREDO pro fintech startup ve Vilniusu umožnilo klientovi vstoupit na trh za 4,5 měsíce, integrovat platby s VISA a MasterCard a expandovat do 7 států EHP.
• Velká Británie: přísné požadavky na fyzickou přítomnost, povinná kancelář a rezidentství klíčových osob, ale vyspělá infrastruktura pro integraci s mezinárodními platebními systémy.
• Lucembursko: vysoký vstupní práh, dlouhý proces due diligence, ale prestižní jurisdikce pro velké fintech společnosti.

Bankovní licence vs finanční licence v EU

Klíčové rozdíly a dopad na podnikání

Jak získat licenci v EU?

proces získání licence v EU: krok za krokem, jedná se o soubor formálních a praktických etap, kterými musí společnosti projít, aby mohly legálně působit na evropském trhu. Na každém kroku platí řada obecných požadavků na žadatele, které přímo ovlivňují pravděpodobnost schválení licence a další spolupráci s regulátorem.

Obecné požadavky na žadatele

• Dokumenty: zakladatelské dokumenty, podnikatelský plán, struktura kapitálu, údaje o konečných vlastnících, životopisy a potvrzení o vedení.
• Struktura společnosti: transparentní korporátní struktura, přítomnost kvalifikovaných ředitelů a akcionářů, absence offshore prvků.
• Kvalifikace vedení: potvrzená praxe ve finančním sektoru, reference, absence trestních záznamů a střetu zájmů.

Specifika získání bankovní licence

• Kontrola zdrojů financování: regulátor požaduje zveřejnění všech zdrojů kapitálu, potvrzení legálnosti původu prostředků, analýzu struktury kapitálu a plánů financování.
• Due diligence: komplexní prověrka všech účastníků, postupů vnitřní kontroly, systémů AML a řízení rizik.
• Interní audit: povinnost mít oddělení interního auditu, pravidelné kontroly a zprávy pro regulátora.

Získání licencí EMI a PI

• Minimální kapitál: pro EMI 350 000 eur, pro PI od 20 000 do 125 000 eur v závislosti na objemu operací.
• Kancelář a fyzická přítomnost: povinná kancelář v zemi udělující licenci, přítomnost zaměstnanců, rezidentství klíčových osob.
• Doba posouzení: v Litvě od 3 do 6 měsíců, ve Velké Británii od 6 do 12 měsíců, v Lucembursku až do 18 měsíců.
• Dokumenty: žádost, podnikatelský plán, finanční prognózy, popis IT infrastruktury, postupy AML a vnitřní kontroly.

Které jurisdikce vybrat?

• Lucembursko: vysoká vstupní bariéra, dlouhý due diligence, přísné požadavky na fyzickou přítomnost, prestiž pro private banking.
• Litva: rychlý proces, minimální kapitál, oblíbená pro fintech startupy.
• Velká Británie: rozvinutá infrastruktura, přísný dohled, povinná kancelář a rezidentství.

Regulace a soulad: AML, finanční monitoring, rizika

Regulace a soulad v oblasti AML, finančního monitoringu a řízení rizik se stávají klíčovými úkoly pro finanční organizace v podmínkách zpřísňování legislativních požadavků a neustálého komplikování schémat praní špinavých peněz. Efektivní plnění základních požadavků umožňuje nejen minimalizovat právní a reputační rizika, ale také budovat průhledné procesy vnitřní kontroly.

Hlavní požadavky AML a finančního monitoringu

• Požadavky AML: povinné zavedení postupů identifikace klientů (KYC), monitoringu transakcí, hlášení podezřelých operací, pravidelného školení personálu.
• finanční monitoring: automatizované kontrolní systémy, integrace s národními a mezinárodními registry, zveřejňování informací o rizicích a postupech jejich řízení.
• Interní audit: pravidelné kontroly, zprávy pro regulátora, nezávislé hodnocení účinnosti postupů AML a řízení rizik.

Dopad PSD2 a dalších předpisů

• PSD2: směrnice EU, která upravuje platební systémy, otevírá přístup k bankovním API, zpřísňuje požadavky na bezpečnost, transparentnost a ochranu údajů klientů.
• Sankce a pokuty: za nedodržení AML a finančního monitoringu — pokuty až do 10 % ročního obratu, blokace účtů, odejmutí licence, zákaz činnosti.

Licencování fintech startupů v EU

výběr licence pro fintech startup určuje nejen formální rámce fungování společnosti, ale také otevírá různé scénáře škálování podnikání v EU. Specifika regulace a požadavky na licencování v Evropské unii nutí startupy pečlivě volit mezi bankovní licencí, EMI a PI; od toho závisí možný obchodní model, rychlost vstupu na trh a další rozvoj projektu.

Kritéria výběru bankovní, EMI nebo PI licence

• Obchodní model: pokud je cílem poskytování úvěrů a vkladů, je potřeba bankovní licence; pro elektronické platby, mobilní peněženky a emisi elektronických peněz: EMI; pro akviring a platební operace – PI.
• Kapitálové náklady: bankovní licence vyžaduje velké investice, EMI a PI: minimální kapitál a rychlý vstup na trh.
• Rychlost licencování: licence EMI a PI lze získat za 3–6 měsíců, bankovní: 12 až 24 měsíců.

Příklady obchodních modelů a licencí

• Platební platforma: optimální je licence EMI, integrace s VISA a MasterCard, emise elektronických peněz, zřizování účtů pro klienty.
• Mobilní peněženka: licence EMI nebo PI, rychlý запуск, minimální požadavky na kapitál.
• Digitální banka: bankovní licence, přístup k úvěrování, vkladům, mezinárodní expanzi.

Možnosti přeshraniční expanze

• Pasportizace licencí: po získání licence v jedné zemi EHP lze poskytovat služby ve všech zemích zóny bez opakovaného licencování.
• Omezení: pro banky – prakticky žádná, pro EMI a PI: omezení podle typů služeb a operačních limitů.

Minimalizace nákladů a rizik

Hlavní závěry a doporučení

Praktická doporučení a hlavní závěry pomohou zaměřit pozornost na nejdůležitější aspekty optimalizace webu a usnadní zavedení efektivních řešení. V této části jsou shromážděny hlavní rozdíly přístupů a rady, které je třeba zvážit pro zlepšení pozice webu a dosažení stabilních výsledků.

Shrnutí hlavních rozdílů a doporučení

• Bankovní licence: pro rozsáhlé projekty s ambicemi v oblasti úvěrů a vkladů, vyžaduje značný kapitál a dlouhý proces udělování licence.
• EMI licence: optimální pro fintech startupy, platební platformy a mobilní peněženky, minimální kapitál, rychlý vstup na trh.
• PI licence – vhodná pro ekviring, platební operace a integraci s elektronickými peněženkami.

Doporučení pro přípravu licencování

• Připravte podrobný podnikatelský plán s finančními prognózami, popisem IT infrastruktury a postupy AML.
• Zajistěte průhlednou kapitálovou strukturu a kvalifikované vedení.
• Vyberte jurisdikci s optimálními požadavky a lhůtami vyřízení.

Tipy pro AML a řízení rizik

• Zaveďte automatizované monitorovací systémy, školte personál a provádějte pravidelné interní audity.
• Zveřejňujte informace o rizicích, integrujte postupy jejich řízení do provozní činnosti.

Jak vybrat jurisdikci?

• Zhodnoťte požadavky na kapitál, kvalifikaci vedení, lhůty posouzení a náklady na licencování.
• Litva: rychlý proces, minimální kapitál, oblíbená mezi startupy.
• Spojené království: rozvinutá infrastruktura, přísný dohled.
• Lucembursko – prestiž, vysoké vstupní nároky.

Přílohy a často kladené dotazy

Oddíl „Přílohy a FAQ“ byl vytvořen, aby shromáždil na jednom místě strukturované doplňující materiály a odpovědi na často kladené otázky týkající se licencování. Zde najdete praktické dokumenty, jako jsou kontrolní seznamy pro žádost o licenci EMI/PI, stejně jako vysvětlení klíčových kroků a nuancí procesu.

Kontrolní seznam dokumentů pro žádost o licenci EMI/PI

• Zakladatelské dokumenty
• Podnikatelský plán
• Finanční prognózy
• Údaje o skutečných vlastnících
• Životopisy vedení
• Popis IT infrastruktury
• Postupy AML a vnitřní kontroly

Často kladené otázky (FAQ)