COREDO

Proč se navzdory zdánlivé jednoduchosti mnohé žádosti zamítají nebo protahují na měsíce? Jak se vyhnout běžným chybám, zajistit úplné dodržení požadavků ACRA a získat nejen certifikát, ale reálný přístup ke globálním příležitostem?

Já, Nikita Veremeev, zakladatel COREDO, se denně setkávám s otázkami: «Kolik reálně trvá registrace společnosti v Singapuru? Jaké dokumenty jsou potřeba? Jaká jsou rizika a skryté náklady?». Během let práce tým COREDO realizoval desítky úspěšných projektů spuštění podnikání v Singapuru: od fintech startupů po mezinárodní holdingy. V tomto článku nejen podrobně rozeberu krok za krokem postup registrace, ale také se podělím o strategická doporučení, která vám pomohou nejen založit společnost, ale vybudovat průhlednou, odolnou a škálovatelnou strukturu pro vstup na trhy Asie a světa. Pokud chcete získat ne teoretický návod, ale praktické pokyny s ohledem na poslední změny v legislativě, čtěte článek až do konce: najdete odpovědi na klíčové otázky a vyhnete se typickým chybám.

Registrace společnosti v Singapuru pro podnikání

registrace společnosti v Сингапуре: это гораздо больше, чем формальная процедура: она открывает доступ к мощной международной инфраструктуре, выгодной налоговой системе и одному из самых стабильных финансовых центров мира. Именно поэтому этот шаг критичен для международного бизнеса, эффективное вхождение на глобальные рынки и устойчивое развитие во многом зависят от правильного выбора юрисдикции и понимания регуляторной среды Сингапура.

Role ACRA v regulaci podnikání v Singapuru

Výhody registrace společnosti v Singapuru

• Legální působení v globálním centru: Singapur patří mezi топ-3 světových юрисдикций по легкости ведения бизнеса и otevírá přímý přístup na trhy jihovýchodní Asie a celého světa.
• Transparentnost a rychlost: Proces je plně digitalizovaný a většina žádostí je schválena během 1–3 dnů.
• Jednotný regulační standard: Dodržování mezinárodních standardů AML/CTF, což usnadňuje otevírání účtů a spolupráci s investory.
• Důvěra partnerů a klientů: Reputace singapurské jurisdikce usnadňuje přilákání investic a uzavírání partnerských dohod.
• Flexibilita škálování: Možnost rychle rozšiřovat činnost, zakládat pobočky a získávat licence pro specifické druhy podnikání.

Druhy podnikání vyžadující registraci v Singapuru

• Finanční služby: fintech, platební systémy, kryptoměnové platformy, investiční fondy.
• Technologické startupy: AI, SaaS, blockchain, kybernetická bezpečnost.
• Mezinárodní obchod a holdingy: Společnosti působící na zahraničních trzích.

Typy právnických osob a licencí pro podnikání

Typy právnických osob a licencí jsou klíčové parametry, od nichž závisí strategie a úspěch vašeho podnikání na mezinárodním trhu. Správná volba právní formy společnosti a potřebné licence určuje nejen právní strukturu, ale i úroveň ochrany, flexibilitu řízení a daňové výhody pro váš projekt. Níže probereme hlavní varianty a aspekty, které je třeba zvážit při zakládání podnikání v zahraničí.

Soukromá společnost s ručením omezeným (Pte Ltd): co to je?

Licence pro specializované činnosti

• finanční licence (EMI, platební, kryptoměnové): Jsou vyžadovány pro společnosti, které vydávají elektronické peníze, poskytují platební služby nebo pracují s kryptoaktivy. Postup udělování licence je regulován Monetary Authority of Singapore (MAS) a vyžaduje samostatný balíček dokumentů, podnikatelský plán, systém AML/CTF a vnitřní kontrolu.
• Technologické licence: Pro IT společnosti, které pracují s osobními údaji, je nezbytná registrace u PDPC a dodržování standardů kybernetické bezpečnosti.

Registrace společnosti v Singapuru krok za krokem

Postup registrace společnosti v Singapuru umožňuje strukturovat proces od analýzy podnikatelského nápadu až po získání právního postavení nového podniku. Podívejme se na klíčové kroky, abychom uspořádali přípravu a předešli běžným chybám při zakládání firmy v jedné z nejatraktivnějších jurisdikcí na světě.

Příprava a analýza — fáze 1

• Volba názvu: Název musí být jedinečný a vyhovovat požadavkům ACRA. Kontrola a rezervace probíhá prostřednictvím online portálu BizFile+.
• Určení struktury: Jmenování minimálně jednoho rezidentního ředitele (občan nebo rezident Singapuru), stanovení složení akcionářů, tajemníka a sídla společnosti.
• Příprava balíčku dokumentů: zakladatelské listiny, stanovy, údaje o ředitelích a akcionářích, potvrzení adresy, podnikatelský plán, informace o skutečných vlastnících a zdrojích finančních prostředků.

Podání žádosti přes BizFile+ a zaplacení poplatků

• Všechny dokumenty se podávají prostřednictvím elektronického systému BizFile+. Zaplacení správního poplatku je povinné (od 315 SGD).
• Po podání ACRA provede automatickou kontrolu a v případě potřeby si vyžádá další informace.

Získání osvědčení o registraci a UEN

• Po úspěšném vyřízení společnost obdrží osvědčení o registraci a jedinečné identifikační číslo (UEN), které je potřebné pro zřízení bankovních účtů a provozování činnosti.

Po registraci — požadavky

• Vedení rejstříků kontrolorů a ředitelů: Od roku 2025 povinný požadavek pro všechny společnosti, udržovat aktuální rejstříky kontrolorů a nominálních ředitelů.
• Roční výkaznictví: podání Annual Return, finančních výkazů a potvrzení údajů o kontrolorech.
• Dodržování AML/CTF a compliance: pro licencovatelné činnosti: zavedení KYC, monitorování transakcí, hlášení podezřelých operací.

Finanční a provozní požadavky

Finanční a provozní požadavky jsou základní podmínky, které musí každý podnik splnit při založení a provozování činnosti. V rámci těchto požadavků je důležité stanovit minimální kapitál, vypočítat náklady na registraci a také správně zorganizovat všechny nezbytné finanční a provozní procesy.

Minimální kapitál a náklady na registraci

• Minimální základní kapitál – 1 SGD, ale pro otevření účtu a získání licencí se doporučuje 10 000–100 000 SGD, v závislosti na oblasti činnosti.
• Státní poplatky od 315 SGD za registraci, další výdaje na přípravu dokumentů a právní doprovod – 2 000–10 000 SGD.

Provozní náklady a dodržování předpisů

• Roční výdaje: vedení účetnictví, audit (pro společnosti s obratem nad 10 mil. SGD), právní služby, podpora compliance.
• Pokuty za porušení požadavků ACRA: až 600 SGD za opožděné podání zpráv, až 50 000 SGD a trestní odpovědnost za porušení nových pravidel týkajících se poskytovatelů korporátních služeb.

Požadavky na compliance a ochranu údajů

Současné požadavky na compliance, AML/CTF a ochranu údajů se stávají povinnou součástí činnosti všech společností, které se zabývají financemi a zpracováním osobních údajů. Dodržování těchto standardů pomáhá nejen minimalizovat rizika porušení zákona, ale také zajišťuje důvěru klientů, regulačních orgánů a partnerů. Dále rozebereme zvláštnosti přístupů k AML/CTF a KYC, které jsou klíčovými prvky efektivního compliance systému.

prevence legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu a poznání klienta

• Společnosti působící ve finančním sektoru jsou povinny zavádět postupy KYC, monitorování transakcí a oznamování podezřelých operací v souladu s požadavky MAS a mezinárodními standardy FATF.
• Interní audit, systémy řízení rizik a pravidelné kontroly jsou nezbytnými prvky pro předcházení finančním trestným činům.

Kyberbezpečnost a ochrana údajů

• Pro IT firmy a fintech je povinné zavedení standardů kyberbezpečnosti (ISO 27001 a výše), šifrování dat, ochrana informací o klientech a nepřerušovaný provoz platformy.
• Porušení požadavků PDPC v oblasti ochrany dat hrozí pokutami a omezením činnosti.

Rozšíření podnikání a dodatečné licence

Rozšíření podnikání často souvisí s rozšířením do nových oblastí nebo přidáním dalších služeb, což může vyžadovat získání nových povolení. V některých případech je pro provozování určitých druhů činností nutné zajistit dodatečné licence, aby bylo dodrženo zákonné požadavky a předešlo se právním rizikům.

Kdy je potřeba dodatečné licence?

• Při přidávání nových druhů činností (například spuštění platebních nebo kryptoměnových služeb) je nutné získat příslušnou licenci MAS.
• Pro crowdfundingové platformy – samostatný postup licencování a splnění požadavků na ochranu investorů.

Škálování a vstup na mezinárodní trhy

• Registrace v Singapuru otevírá možnosti rychlého škálování, otevírání poboček v jiných zemích, účasti v mezinárodních akcelerátorech a přilákání investic.
• Řešení COREDO umožňují integrovat singapurskou strukturu do globálních holdingů s ohledem na požadavky EU, Velké Británie, Dubaje a dalších jurisdikcí.

Běžné chyby a jak se jim vyhnout

Běžné chyby při registraci a podpoře podnikání v Singapuru mohou významně snížit jeho efektivitu a důvěru partnerů. Aby se předešlo zbytečným problémům a ztrátám, je důležité identifikovat hlavní chyby předem a vědět, jak jim zabránit. V této části se podíváme na klíčové skupiny chyb a jednoduché způsoby jejich předcházení.

Dokumentační chyby

• Neúplný balík dokumentů, nepřesné údaje o skutečných vlastnících, slabý podnikatelský plán, absence popisu systému řízení rizik – hlavní příčiny prodlení a odmítnutí.
• Praxe COREDO: dvojitá kontrola dokumentů a předběžné odsouhlasení s ACRA umožňují minimalizovat rizika.

Kvalifikace vedení

• Chybějící rezidentní ředitel, nedostatečné zkušenosti managementu, reputační rizika – časté příčiny odmítnutí.
• Řešení: angažování profesionálních ředitelů a firemních tajemníků s praxí v Singapuru.

Nedostatečná finanční připravenost

• Kapitál nižší než minimum, chybějící rezervy, nerealistické ekonomické prognózy.
• Doporučení: vytvořte kapitál s rezervou na 6–12 měsíců provozní činnosti.

Termíny registrace: reálná očekávání

Faktory zpoždění: neúplný balík dokumentů, složitost obchodního modelu, dodatečné požadavky ACRA, nutnost licencování.

Praktická doporučení a kontrolní seznam

• Proveďte audit obchodního modelu: určete, zda je potřeba licence a který typ společnosti vyhovuje vašemu podnikání.
• Připravte dokumenty předem: používejte kontrolní seznamy COREDO a předem konzultujte strukturu s poradci.
• Jmenujte rezidentního ředitele a korporátního sekretáře: jde o povinný požadavek pro registraci.
• Investujte do compliance a kybernetické bezpečnosti: nejde jen o požadavek zákona, ale i o záruku důvěry partnerů a klientů.
• Plánujte rozpočet s rezervou: zohledněte nejen registrační, ale i provozní náklady na první rok.
• Buďte připraveni na každoroční audit a výkaznictví: nesplnění požadavků hrozí pokutami a pozastavením činnosti.

KYC dotazník neboli specializovaný dotazník “Poznej svého zákazníka” (Know Your Customer) je důležitým prvkem transparentního fungování každé společnosti a používá se v rámci boje proti praní špinavých peněz.

Tento systém identifikace a kontroly klientů je praktickou realizací opatření a zásad stanovených Zákonem o boji proti praní špinavých peněz a zakotvených v systému interní politiky.

Informace v tomto článku se týkají pouze činnosti společností, které jsou registrovány a podnikají na území České republiky. Zároveň je 90 % informací použitelných i pro jiné jurisdikce v EU.

Zákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, neobsahuje přímý požadavek na vypracování samotné formy – KYC dotazníku. Nicméně, podle tohoto zákona je povinná osoba povinna získat a zdokumentovat určité údaje o klientovi. Z tohoto důvodu většina společností využívá právě KYC dotazník jako praktickou a systematizovanou metodu získání nezbytných informací od klienta.

Zákon o opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu rovněž stanovuje povinnost uchovávat záznamy o všech opatřeních přijatých pro identifikaci a kontrolu klienta a o souvisejících obtížích. K tomuto účelu se na základě KYC dotazníku sestavuje písemná zpráva. Doba uchování těchto informací je 10 let od okamžiku ukončení obchodního vztahu s klientem.

Obsah KYC dotazníku: Požadavky

V souladu s normami Zákona o opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu (AML/CFT) a posledními pokyny Finančního analytického úřadu (FAÚ) musí KYC dotazník obsahovat:

• Identifikační údaje klienta, jakož i osob, které mohou jednat jménem klienta.
• Podrobné údaje o osobnosti a činnosti klienta (a/nebo osob jednajících jeho jménem). Například, zda je klient politicky exponovanou osobou (PEP), zda je zařazen mezi osoby, proti nimž Česká republika uplatňuje mezinárodní sankce podle Zákona č. 69/2006 Sb., o provádění mezinárodních sankcí, atd.
• Informace o povaze plánovaných obchodů nebo obchodních vztahů, které jsou důvodem pro provedení opatření k identifikaci a kontrole klienta.
• Informace o původu peněžních nebo jiných aktiv, které jsou použity v transakci.
• Údaje o skutečném majiteli klienta, který je právnickou osobou nebo svěřenským fondem.

K čemu slouží KYC dotazník?

Formulář nebo speciální KYC-dotazník nejenže písemně zaznamenává skutečnost provedení povinné identifikace klientů v souladu se Zákonem o opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu (AML/CFT), ale také umožňuje shromáždit komplexní informace o finančním profilu klienta, jeho vazbách a skutečných zdrojích aktiv pro hlubší pochopení a kontrolu.

Řádně sestavený KYC dotazník a jeho pravidelné používání umožňuje společnostem nejen podstatně usnadnit proces identifikace klienta, ale také přispívá ke snížení rizik spojených s praním špinavých peněz a financováním terorismu.

Co může způsobit absence KYC dotazníku?

Riziko nesprávného plnění požadavků pro boj proti legalizaci nelegálních příjmů může výrazně vzrůst kvůli absenci KYC dotazníku u klienta.

To může následně vést k určitým důsledkům, a to konkrétně:

1. Snížení kvality procesu identifikace a v důsledku toho i kontroly klienta.
2. Neúmyslné poskytování služeb nežádoucím osobám.
3. Zvýšení atraktivity podniku pro podvodníky a zločince.
4. Vznik reputačních rizik.
5. Komplikace při získávání některých finančních a úvěrových služeb.

Mýtus o “nulových daních” v Estonsku je mezi podnikateli hojně diskutován, ale za tímto nápadným názvem se skrývá specifikum místního daňového systému, nikoli úplná absence fiskálních povinností. Abychom pochopili, co je třeba vědět o reálných mechanismech zdanění v zemi, je důležité rozklíčovat, jak funguje systém odloženého zdanění a proč vytváří mýtus o nulových daních.

Jak funguje daň v Estonsku: odložené zdanění

Главное заблуждение: «безналоговая компания в Эстонии»: основано на уникальной системе отложенного налогообложения прибыли. В действительности, эстонская компания без налогов возможна только при соблюдении определённых условий. В Эстонии налог на прибыль не взимается до момента распределения дивидендов: пока прибыль остаётся в компании, налоговая ставка – 0%. Это не освобождение от налогов, а их отложение. Только когда компания принимает решение о выплате дивидендов, возникает налоговое обязательство: ставка 22/78 от суммы дивидендов, а с 2025 года добавляется ещё 2% на фонд безопасности.

Podmínky, za kterých společnost neplatí daně

Aby estonská společnost neplatila daně, musí být splněno několik klíčových podmínek:

• Základní kapitál je plně splacen a zapsán v Obchodním rejstříku.
• Výroční zpráva je sestavena, schválena a podána včas.
• Účetní rok byl ukončen se ziskem nebo se zisky nahromaděnými z předchozích let.
• Dividendy nejsou rozdělovány zakladatelům, zisk zůstává na účtech společnosti.
• Společnost přísně dodržuje požadavky estonské a EU legislativy, včetně AML a daňové transparentnosti.

Kdy vznikají daňové povinnosti z dividend?

Daňová optimalizace pro podnikání v Estonsku vyžaduje jasné pochopení událostí, které vedou ke vzniku daňových povinností:

• Rozdělení dividend: daň 22/78 z částky + 2% na bezpečnostní fond (od roku 2025). Výplata je možná pouze po schválení výroční zprávy a za podmínky zachování platební schopnosti.
• Vyplácení mezd: sociální daň 33%, daň z příjmu 22%, důchodové pojištění 2%, pojistné příspěvky – dohromady daňová zátěž na mzdu dosahuje 59,4% v roce 2025.
• Reprezentativní výdaje: limit byl zvýšen na 50 евро měsíčně od roku 2025, vše nad tuto částku je zdaněno 2% z částky.
• Transhraniční operace: podléhají kontrole cen, vyžadují speciální vykazování a mohou vést k dodatečnému vyměření při nedodržení pravidel transfer pricing.

Registrace společnosti v Estonsku: průvodce krok za krokem

Registrace společnosti v Estonsku: průvodce krok za krokem pro zahraniční podnikatele otevírá rychlý přístup na evropské trhy a umožňuje podnikat zcela online díky programu e-Residency. Než začnete s registrací, je důležité znát základní požadavky na základní kapitál a soubor dokumentů pro registraci s.r.o. (OÜ), aby proces proběhl co nejtransparentněji a nejefektivněji.

Požadavky na základní kapitál a dokumenty pro registraci s.r.o.

Minimální základní kapitál v Estonsku je symbolický, pouhých 0,01 eura. Na druhou stranu praxe COREDO ukazuje: pro zvýšení důvěry bank a obchodních partnerů je optimální deklarovat kapitál od 2500 eur. To snižuje riziko zablokování účtů a usnadňuje průchod KYC postupy. Kapitál musí být splacen před prvním rozdělením dividend a zapsán v Obchodním rejstříku, a také uveden ve formuláři TSD (daňové hlášení).

Pro registraci společnosti budete potřebovat:

• Cestovní pas zakladatele (nebo všech zakladatelů)
• Doklad o splacení základního kapitálu
• Stanovy společnosti (lze použít standardní šablonu)
• Rozhodnutí o registraci (Minutes of Incorporation)

Fáze registrace: e-rezidentství a účet

Estonský systém elektronického řízení společnosti umožňuje registrovat podnik zcela na dálku. Krok za krokem proces vypadá takto:
Krok 1: Získání e-rezidentství
Pro zahraniční zakladatele je e‑rezidentství pohodlným nástrojem pro vzdálené řízení společnosti. Žádost se podává online, ověření trvá 3–5 dnů, karta e‑rezidenta je doručena poštou. Cena – 100–120 eur.

Krok 2: Online registrace společnosti
Přístup do obchodního rejstříku se provádí pomocí karty e‑rezidenta. Žádost se vyplňuje online, státní poplatek – 350 eur (od roku 2025). Všechny dokumenty jsou podepsány digitálním podpisem, registrace trvá 1 pracovní den.

Krok 3: otevření bankovního účtu
Banky (LHV, Wise, Revolut a další) vyžadují kompletní balíček dokumentů, absolvování AML-procedur a potvrzení zdrojů prostředků. Otevření účtu trvá 3–10 dnů.

| Služba | Cena | Poznámka |
|————————-|—————|————————————|
| E‑rezidentství | €100–120 | Volitelné pro cizince |
| Státní poplatek (OÜ) | €350 | Povinné |
| Právní adresa | €200–400/rok | Pokud vedení sídlí v zahraničí |
| Účetní služby | €500+/rok | Závisí na objemu transakcí |
| Minimulní celkem | €850–1050 | Bez účetnictví |

Nominalní akcionáři: rizika a zákonnost

V Estonsku platí kontinentální právo a nominální služby (nominální akcionář, ředitel) nejsou legislativně upraveny. Používání takových schémat je spojeno s řadou rizik:

• Ztráta kontroly nad společností: nominální akcionář může změnit strukturu nebo zablokovat operace.
• Daňové orgány mají právo napadnout strukturu a požadovat důkazy skutečné kontroly a benefičního vlastnictví.
• Banky vyžadují transparentnost struktury a při odhalení nominálních schémat mohou odmítnout otevření účtu.
• Porušení požadavků AML/KYC vede k zablokování účtů a kontrolám.

Daňové změny v Estonsku 2025: jak to ovlivní podnikání

Daňové změny v Estonsku na rok 2025 jsou jednou z nejvýznamnějších událostí pro podnikatele, protože zasahují několik klíčových oblastí daňové regulace podnikání. Zvýšení daňové zátěže a změna sazeb ovlivňují provozní náklady, cenotvornou strategii a finanční plánování společností. Níže zhodnotíme nejdůležitější změny a jejich dopady na vaše podnikání.

Zvýšení DPH z 22 % na 24 % od 1. července 2025

Od 1. července 2025 se standardní sazba DPH v Estonsku zvyšuje z 22 % na 24 %. Jedná se o první zvýšení za posledních 10 let a postihne všechny firmy registrované k DPH. Zvýšení povede k nárůstu cen zboží a služeb přibližně o 1,6 %. Firmy by měly ceny přepočítat dopředu, informovat zákazníky a provést změny v účetních systémech.

Změny v zdanění dividend a sociálních odvodů

Od roku 2025 se daň z dividend zvyšuje: základní sazba 22/78 je doplněna dodatečným poplatkem 2 % na bezpečnostní fond. Sociální daň ze mzdy zůstává na úrovni 33 %, daň z příjmu 22 %, důchodové pojištění 2 %, pojistné 1,6 % (zaměstnavatel) a 0,8 % (zaměstnanec). Celková daňová zátěž na mzdu tak činí 59,4 %.

| Налог | Ставка 2024 | Ставка 2025 | Изменение |
|————————-|————-|————-|———–|
| DPH (standardní) | 22% | 24% | +2% |
| Daň z dividend | 22/78 | 22/78+2% | +2% |
| Sociální daň | 33% | 33% | |
| Daň z příjmu | 22% | 22% | |
| Státní poplatek (OÜ) | €265 | €350 | +€85 |

Nové daňové režimy pro malé podnikání: které zvolit?

Pro společnosti s ročním obratem do 100 000 eur v EU platí režim MSP a speciální režim EX. Podstatou režimu je osvobození od povinnosti registrovat se jako plátce DPH v jiných zemích EU při dodržení prahů. To snižuje administrativní náklady a zjednodušuje vykazování: stačí podávat čtvrtletní deklaraci v rámci OSS.

Podmínky uplatnění:

• Roční obrat v EU nepřesahuje 100 000 eur
• V konkrétní zemi obrat nepřesahuje místní práh pro DPH
• Čtvrtletní vykazování je povinné

Výběr dividend bez daně: realita?

Otázka, zda je možný výběr dividend bez daně, zůstává pro mnohé sporná a vede k řadě omylů. Abychom rozlišili mýtus od reality, pomůže porozumění aktuálním daňovým sazbám, zvláštnostem výpočtu podle schématu 22/78 a dalším povinným platbám.

Jak funguje daň z dividend: sazba 22/78

Mýtus o možnosti výběru dividend bez daně v Estonsku nevydrží prověření praxí. Daň z rozděleného zisku se vypočítává podle vzorce 22/78 ze sumy dividend, a od roku 2025 se přidává 2 % na bezpečnostní fond. Například při výplatě 1 000 eur dividend daň činí 280,77 eur (22/78 × 1000) plus 20 eur (2 %).

Výplata je možná pouze za splnění podmínek:

• Základní kapitál je splacen a zaregistrován
• Výroční zpráva je schválena
• Účetní období skončilo se ziskem
• Vlastní kapitál není pod minimálním prahem
• Výplata neohrožuje platební schopnost společnosti

Dividendy vs. zisk ve společnosti: jak minimalizovat daně

Existují dva hlavní přístupy k daňové optimalizaci:

Omezení při umisťování kapitálu do zahraničí

Umisťování kapitálu mimo Estonsko vyžaduje povolovací dokumentaci a přísné dodržování pravidel přeshraničního zdanění. Všechny operace musí být zdokumentovány a struktura transakcí musí být průhledná pro daňové orgány. Zvláštní pozornost se věnuje kontrole cen (transfer pricing) a vykazování mezinárodních transakcí.

AML a KYC: jak se vyhnout daňovým rizikům

V současných podmínkách požadavky AML, KYC a právní doprovod se stávají základem pro každou společnost, která usiluje vyhnout se daňovým rizikům a úspěšně podnikat v zvolené jurisdikci. Správné dodržování těchto standardů nejen minimalizuje pravděpodobnost finančních a právních sankcí, ale také zajišťuje legitimitu společnosti a průhlednost její činnosti při registraci i nadále.

Požadavky AML a KYC při registraci společnosti

Estonsko: jedna z nejtransparentnějších jurisdikcí EU z hlediska AML (Anti-Money Laundering) a KYC (Know Your Customer). Při registraci a vedení podnikání je třeba:

• Identifikovat všechny zakladatele a beneficiáře
• Potvrdit zdroje prostředků
• Dokumentovat všechny transakce
• Ročně přehodnocovat rizika a aktualizovat údaje
• Předkládat výkazy daňovým orgánům

Daňová rizika a odpovědnost za porušení zákona

Porušení daňové legislativy Estonska může vést k vážným následkům:

• Pokuty za opožděné podání výkazů: od 500 do 5000 eur a více
• Kontroly a audity daňových orgánů
• Zablokování bankovních účtů
• Trestní odpovědnost za daňové trestné činy
• Reputační škoda a ztráta důvěry partnerů

Jak vybrat právního partnera pro podnikání?

Výběr právního partnera je klíčovým faktorem úspěchu. Kritéria:

• Zkušenosti s registrací společností v Estonsku minimálně 5 let
• Důkladná znalost daňové legislativy EU a Estonska
• Licence a registrace u příslušných orgánů
• Transparentnost podmínek a cenotvorby
• Pozitivní recenze a doporučení
• Ochota poskytovat záruky

Krok za krokem plán akcí pro podnikatele

Praktická doporučení: to je vaše vodítko v každé fázi zahájení podnikání. Pokud budete postupovat podle tohoto krok za krokem plánu akcí pro podnikatele, vyhnete se typickým chybám a vyřešíte všechny organizační otázky předem. Než přejdete k registraci společnosti, projděte kontrolní seznam a ujistěte se, že je vše připraveno pro sebevědomý start.

Kontrolní seznam před registrací společnosti

Fáze 1: Plánování (1–2 týdny)

• Určit účel registrace: daňová optimalizace, škálování, lokalizace
• Vybrat právní formu společnosti (OÜ)
• Vypočítat minimální základní kapitál (doporučeno €2500)
• Určit strategii daňové optimalizace (ponechání zisku vs. dividendy)

Fáze 2: Příprava dokumentů (1–2 týdny)

• Připravit cestovní pasy všech zakladatelů
• Shromáždit dokumenty o zdrojích prostředků (AML)
• Připravit stanovy společnosti
• Určit sídlo společnosti

Fáze 3: Volba partnerů (1 týden)

• Vybrat právní kancelář
• Vybrat banku
• Vybrat účetního

Fáze 4: Registrace (1–2 dny)

• Podat žádost do obchodního rejstříku
• Zaplatit státní poplatek (€350)
• Podepsat dokumenty digitálním podpisem
• Získat výpis z rejstříku

Fáze 5: Otevření bankovního účtu (3–10 dní)

• Připravit dokumenty pro banku
• Projít AML kontrolou
• Získat přístup k internetovému bankovnictví

Strategie daňové optimalizace: jak maximalizovat ROI

Pokud plánujete registraci společnosti v Estonsku nebo již řídíte podnikání v této jurisdikci, doporučuji používat tento průvodce jako strategickou mapu. Tým COREDO je vždy připraven sdílet zkušenosti, nabídnout individuální řešení a doprovázet váš podnik ve všech fázích: od registrace až po škálování a daňovou optimalizaci.