COREDO

Tento článek – ne jen teoretický přehled, ale praktický průvodce založený na zkušenostech COREDO při doprovázení fintech podniků na trzích EU, Singapuru, Velké Británie, SAE a SNS. Povím, jak vybudovat systém Due Diligence, který se nestane břemenem, ale motorem růstu a škálování. Pokud je vaším cílem posunout společnost na novou úroveň, vyhnout se pokutám a zvýšit investiční atraktivitu, doporučuji dočíst až do konce: zde najdete odpovědi, které skutečně fungují.

Prověrka pro fintechové společnosti: co to znamená?

Due Diligence není jen prostá kontrola, ale komplexní systematické zhodnocení finančního, právního, technického a provozního stavu podnikání. Ve fintechu nabývá Due Diligence zvláštního významu kvůli vysoké dynamice trhu, specifikám digitálních produktů a vícestupňovým regulatorním požadavkům.
V praxi COREDO rozlišujeme několik klíčových typů Due Diligence:

• Финансовый Due Diligence: глубокий анализ финансовой отчетности, потоков, долговой нагрузки и инвестиционных рисков.
• Юридический Due Diligence – экспертиза лицензий, договоров, структуры владения, судебных рисков и соответствия стандартам (GDPR, AML, PSD2 и др.).
• Технический Due Diligence – аудит IT-инфраструктуры, кибербезопасности, масштабируемости платформы, технических долгов.
• Операционный Due Diligence – оценка бизнес-процессов, внутреннего контроля, корпоративного управления и комплаенса.

Proč je důkladné prověření důležité pro fintech

COREDO se opakovaně setkalo s případy, kdy nedostatek náležité obezřetnosti vedl k blokaci plateb, vyšetřováním ze strany regulátorů a k zrušení M&A transakcí.

Složky náležité péče ve fintechu

Klíčové komponenty Due Diligence ve fintechu jsou základem komplexní prověrky, která pomáhá investorům a partnerům objektivně zhodnotit podnikání, odhalit skrytá rizika a ujistit se o transparentnosti všech procesů. Ve fintechu nabývají zvláštního významu jednotlivé bloky prověrek, z nichž každý odkrývá kriticky důležitý aspekt udržitelnosti a spolehlivosti společnosti.

Finanční prověrka: analýza stability

Finanční Due Diligence začíná hlubokou analýzou účetní závěrky: rozvahy, výkazu zisku a ztráty, výkazu o peněžních tocích. V COREDO používáme metody hodnocení zadluženosti, analyzujeme bonitu, odhalujeme skryté závazky a hodnotíme metriky ROI pro každý projekt.
Zvláštní pozornost věnujeme finančnímu modelování a prognózování: to umožňuje odhalit potenciální mezery v hotovosti, zhodnotit rentabilitu investic a připravit společnost na škálování nebo získání kapitálu.

Právní prověrka: ochrana před riziky

Právní Due Diligence zahrnuje kontrolu licencí, povolení, analýzu korporátních smluv, vlastnické struktury, soudních sporů a také shodu s požadavky GDPR a AML.
Řešení vyvinutá v COREDO zahrnují audit duševního vlastnictví, analýzu korporátního řízení a odhalení potenciálních právních závazků v různých jurisdikcích.

Technická due diligence: hodnocení IT infrastruktury

Technický Due Diligence ve fintechu není jen audit IT systémů, ale komplexní hodnocení architektury, kyberbezpečnosti, škálovatelnosti a technického dluhu.
Tým COREDO realizoval projekty, kde technický audit odhalil kritické zranitelnosti, které mohly vést k únikům dat a porušení norem ISO 27001 nebo SOC 2.

Prověrka: analýza obchodních procesů

Provozní Due Diligence zahrnuje analýzu klíčových obchodních procesů, systémů vnitřní kontroly (ERM), compliance, řízení lidských zdrojů, a také hodnocení dodavatelů a partnerů.

Komplexní hodnocení obchodních procesů umožňuje odhalit slabá místa a optimalizovat korporátní řízení.

AML a KYC při prověrce pro fintechy

Postupy proti praní špinavých peněz: povinné požadavky

Fintech Due Diligence v COREDO vždy zahrnuje zavedení standardů proti praní špinavých peněz, monitoring podezřelé aktivity, identifikaci a ověření klientů.
V EU a v Singapuru regulátoři požadují nejen zavedení AML postupů, ale i pravidelné výkaznictví, spolupráci s regulátory a dodržování mezinárodních standardů (FATF, 6AMLD).

Poznejte své klienty (KYC): ověření klientů

COREDO zavádí automatizovaná řešení pro KYC, včetně biometrického ověřování, analýzy velkých dat a integrace s mezinárodními databázemi.

Fáze důkladného prověření ve finančních technologiích

Fáze 1: Plánování a příprava

Každé Due Diligence začíná strategickým plánováním: stanovením cílů, rozsahu prověrky, sestavením týmu expertů a vypracováním plánu s ohledem na odvětvové specifika.

Sběr informací a hodnocení zranitelností

V této fázi probíhá sběr a analýza finanční, právní a technické dokumentace, testování IT systémů, rozhovory s klíčovým personálem a analýza konkurenčního prostředí.

Analýza a hodnocení rizik

Všechna zjištěná rizika se klasifikují podle kategorií: finanční, právní, provozní, reputační, daňová.
Řešení COREDO umožňují posoudit závažnost a pravděpodobnost každého rizika, porovnat je s potenciálními hrozbami a nastavit priority pro nápravná opatření.

Fáze 4: Dokumentace a reportování

Závěrečná fáze: příprava podrobné zprávy s popisem zjištěných problémů, hodnocením jejich závažnosti a doporučeními k jejich odstranění.

Due diligence při registraci společnosti v EU a v Asii

Specifika due diligence při registraci v EU

Registrace právnických osob v EU vyžaduje striktní dodržování GDPR, AML a compliance postupů.
COREDO doprovází klienty ve všech fázích: od výběru optimální jurisdikce po licencování a zavedení systémů korporátní správy.

Náležitá péče při vstupu na asijské trhy

V Asii (Singapur, Hongkong, Japonsko) požadavky na licencování a AML postupy se mohou lišit v detailech, ale vždy zůstávají přísné.
Tým COREDO realizoval projekty, kde byla věnována zvláštní pozornost prověřování protistran, analýze měnových a daňových rizik, a také spolupráci s místními konzultanty za účelem dodržení specifik každé jurisdikce.

Prověrka náležité péče pro společnosti v Africe

COREDO pomáhá budovat AML procesy, bojovat proti financování terorismu, analyzovat rizika spojená se spoluprací s místními partnery a konzultanty.
Zvláštní pozornost se věnuje licencování finančních služeb a prověřování reputace protistran.

Prověrky pro investory a transakce fúzí a akvizic

Náležitá prověrka při investicích do fintechu

Investoři požadují transparentnost a úplné zveřejnění informací: finanční výkaznictví, vlastnická struktura, compliance, hodnocení investičních rizik a metriky ROI.
V COREDO připravujeme společnosti na investiční kola, vytváříme dokumentaci, odpovídáme na typické dotazy investorů a doprovázíme vyjednávání až do uzavření transakce.

Náležitá péče v transakcích fúzí a akvizic

Právní expertíza COREDO umožňuje minimalizovat rizika spojená s integrací a následným korporátním řízením.

Důkladná prověrka při přípravě na primární veřejnou nabídku akcií

Vstup na IPO není možný bez komplexního Due Diligence: je třeba připravit finanční výkaznictví, prověřit korporátní řízení, eliminovat rizika a spolupracovat s investičními bankami a regulátory.

Automatizace prověrek: nástroje a technologie

Umělá inteligence a strojové učení v procesu důkladného prověření

Současná AI-řešení umožňují automatizovat analýzu finančních dokumentů, odhalovat anomálie, analyzovat smlouvy pomocí zpracování přirozeného jazyka a předpovídat rizika na základě Big Data.
COREDO zavádí nástroje, které zkracují čas Due Diligence 2–3krát a zvyšují přesnost odhalování rizik.

Velká data a analytika při prověrce

Nástroje analýzy velkých dat umožňují integrovat informace z různých zdrojů, odhalovat vzorce, vizualizovat rizika a monitorovat v reálném čase.

Prověrka platformy: automatizace

Na trhu jsou dostupné platformy, které integrují finanční, právní a technické Due Diligence, což umožňuje snížit náklady a zvýšit návratnost investic (ROI) z automatizace.
COREDO pomáhá vybrat a implementovat optimální nástroje s ohledem na specifika podnikání.

Náležitá péče pro startupy: co to je?

Důkladná prověrka pro finančně-technologické startupy

COREDO doporučuje zjednodušené postupy Due Diligence pro startupy: dokumentaci procesů, přípravu na první kolo investic, minimalizaci typických chyb.

Náležitá péče při škálování

Due Diligence umožňuje zhodnotit rizika při vstupu na nové trhy, vybrat spolehlivé partnery, přizpůsobit řídicí procesy a integrovat Due Diligence do korporátního řízení.

Ověření protistran a partnerů

Prověrka protistran ve fintechu

Prověrka protistran není pouze analýza finanční stability, ale i hodnocení reputace, souladu s regulačními požadavky, bonity a průběžný monitoring.
COREDO zavádí automatizované systémy, umožňující provádět komplexní prověrky partnerů v EU, Asii a SNS.

Provádění náležité péče s mezinárodními partnery

Zkušenosti COREDO potvrzují: spolupráce s místními konzultanty a odborníky umožňuje minimalizovat rizika a zvýšit efektivitu Due Diligence v mezinárodních transakcích.

Praktická doporučení a závěry

Praktická doporučení a klíčové závěry umožňují zvýšit efektivitu procesu Due Diligence a zohlednit možné rizika na každé fázi prověrky. Níže jsou uvedeny nejběžnější chyby, kterým je třeba se vyhnout, aby výsledky Due Diligence skutečně odrážely objektivní obraz podnikání.

Typické chyby při prověrce

• Nedostatečná hloubka analýzy
• Ignorování provozních a technických rizik
• Chybné posouzení regulačních požadavků
• Absence monitoringu po dokončení prověrky
• Nedostatečná pozornost bezpečnosti
• Nesprávný výběr expertů

Nejlepší postupy náležité péče v oblasti fintechu

• Komplexní přístup: finanční, právní, technický a provozní Due Diligence
• Použití automatizovaných nástrojů a AI
• Zapojení kvalifikovaných expertů
• Dokumentování všech fází
• Pravidelný monitoring
• Integrace Due Diligence do korporátního řízení

Jak vybrat konzultanta pro Due Diligence

• Zhodnoťte zkušenosti, kvalifikaci a reputaci
• Zkontrolujte portfolio a případové studie
• Zhodnoťte náklady a ROI
• Dohodněte termíny a rozsah prací
• Udržujte průběžnou komunikaci ve všech fázích

Srovnávací tabulka prověrek

Praktické kroky zavedení procesu náležité péče v oblasti fintechu

Zavedení Due Diligence ve fintechové společnosti vyžaduje systematický přístup a podrobné plánování každé fáze. Praktické kroky uvedené níže pomohou společnosti minimalizovat rizika, zvýšit transparentnost procesů a vyhovět regulačním požadavkům.

Stanovení cílů prověrky náležité péče

• Vyberte typ prověrky (finanční, právní, technická, komplexní)
• Určete termíny a rozpočet
• Sestavte tým expertů

Připravit dokumentaci

• Shromážděte finanční výkazy za 3–5 let
• Připravte právní dokumenty (smlouvy, licence, zakladatelské dokumenty)
• Zdokumentujte IT infrastrukturu a bezpečnostní procesy

Jak provést analýzu

• Finanční analýza (peněžní toky, dluhy, rentabilita)
• Právní expertíza a kontrola compliance
• Audit technických systémů a bezpečnosti

Jak odhalit a vyhodnotit rizika?

• Klasifikujte rizika podle kategorií
• Zhodnoťte závažnost a pravděpodobnost
• Prioritizujte nápravná opatření

Připravit zprávu a doporučení

• Zdokumentujte zjištěné problémy a rizika
• Navrhněte doporučení
• Vypracujte akční plán

Implementace výsledků

• Realizujte opatření k odstranění rizik
• Zaveďte monitorovací systémy
• Integrujte Due Diligence do řízení společnosti

Klíčová zjištění pro podnikatele

Zkušenosti COREDO dokazují: systematický Due Diligence je investicí do transparentnosti, důvěry a udržitelného růstu vašeho fintech podniku. Pokud jste připraveni posunout společnost na novou úroveň a minimalizovat rizika v jakékoli jurisdikci, tým COREDO je vždy připraven stát se vaším strategickým partnerem.

V roce 2025 více než 70 % nových evropských fintech společností volí Litvu nebo Estonsko pro získání licence E-money a spuštění mezinárodních platebních služeb. Proč? Konkurence o rychlost vstupu na trh a flexibilitu regulace v EU dosahuje historického maxima: v podmínkách zpřísňování požadavků AML a zavádění MiCAR se správná volba jurisdikce stává nejen otázkou úspor: je to strategický faktor přežití a škálování podnikání. Kde jsou ale podmínky pro registraci fintech společnosti a získání EMI licence skutečně optimální: v Litvě nebo v Estonsku? Jak se nezmýlit při volbě mezi „digitálním státem“ a „fintech-hubem Evropy“?

S tímto problémem se setkávám každý den: podnikatelé, manažeři a investoři nečekají abstraktní srovnání, ale konkrétní, v praxi ověřená řešení. Právě proto vám nabízím projít tuto cestu společně, od analýzy klíčových parametrů až po strategické scénáře výběru. V tomto článku najdete nejen odborné srovnání EMI vs PSP v obou předních jurisdikcích EU, ale i praktická doporučení založená na zkušenostech COREDO a aktuálních mezinárodních standardech. Pokud chcete získat EMI licenci rychle, transparentně a s minimálními riziky, čtěte až do konce: zde najdete veškeré potřebné informace pro uvážené rozhodnutí.

Litva a Estonsko, lídři v licencování fintechu v EU

Litva a Estonsko se staly skutečnými lídry v licencování fintechu v EU díky kombinaci progresivní regulace, rychlých postupů a podpory inovací. Tyto země přitahují fintech společnosti z celého světa, nabízejí jim průhledné podmínky a přístup na evropský trh.

Litva jako fintechové centrum Evropy

Litva si stabilně drží vedoucí postavení podle počtu vydaných EMI licencí a licencí pro platební služby v EU. Za posledních pět let tým COREDO realizoval více než 30 projektů registrace fintech společností v Litvě, a pokaždé byla patrná vysoká rychlost a průhlednost postupů. Bank of Lithuania zavedl progresivní regulační rámec plně v souladu s předpisy EU, což umožňuje rychlou adaptaci na nové požadavky, včetně PSD2 a MiCAR.

Stát aktivně podporuje fintech startupy: jsou k dispozici daňové prázdniny, programy financování inovací a speciální granty pro R&D. Rozvinutý fintech ekosystém Litvy spojuje banky, platební instituce, poskytovatele compliance a technologické platformy, co vytváří příznivé prostředí pro škálování podnikání. Praxe COREDO potvrzuje: pro společnosti zaměřené na rychlý vstup na trh EHP a optimalizaci nákladů je Litva jednou z nejatraktivnějších možností.

Estonsko, digitální technologie a vůdčí postavení

Estonsko: světový vzor digitalizace: 99 % finančních operací probíhá online, a státní služby jsou dostupné nonstop prostřednictvím jednotného digitálního portálu. Program e-residency otevírá zahraničním podnikatelům jedinečnou možnost řídit podnik plně na dálku, využívat digitální ID k podepisování dokumentů, otevírání účtů a integraci s globálními platebními systémy (PayPal, Stripe, virtuální karty).

Bank of Estonia vytvořil flexibilní regulační sandbox, který umožňuje testovat inovativní fintech produkty v reálných podmínkách s minimálními byrokratickými překážkami. Řešení vyvinuté v COREDO pro jednoho z klientů – startup v oblasti API plateb – umožnilo během tří měsíců plně integrovat službu s evropskými bankami a projít všemi fázemi licencování online.

Porovnání EMI licencí Litvy a Estonska

EMI licence v Litvě a Estonsku jsou dvě populární volby pro fintech společnosti, které usilují o přístup na evropský trh platebních služeb. Obě jurisdikce nabízejí klíčové výhody pro rozvoj fintechu, ale liší se délkou procesu udělení licence, požadavky na kapitál a regulačními podmínkami. Podíváme se na hlavní parametry těchto dvou zemí, abychom pochopili, která jurisdikce je vhodnější pro váš projekt.

Jak získat licenci?

Zkušenost COREDO ukazuje, že Litva zajišťuje rychlejší proces udělení licence díky optimalizaci postupů v Bank of Lithuania a jasnému systému komunikace s regulátorem.

Požadavky na minimální kapitál

Náklady na získání EMI licence

Litva:

• Státní poplatek: €500–€1,000
• Právní servis: €3,000–€8,000
• Příprava compliance dokumentů: €2,000–€5,000
• Celkové náklady: €5,500–€14,000

Estonsko:

• Státní poplatek: €600–€1,200
• Právní servis: €3,500–€9,000
• Příprava compliance dokumentů: €2,500–€6,000
• Celkové náklady: €6,600–€16,200

Regulační rámec a shoda

Regulační rámec určuje strukturovanou sadu politik, postupů a kontrolních prostředků, které je třeba zavést, aby organizace vyhověly požadavkům legislativy a odvětvovým standardům. Kryptoměnový i tradiční finanční sektor čelí novým výzvám, které vyžadují přehodnocení přístupů k řízení rizik a regulatornímu souladu. Přechod na regulace MiCAR a CASP představuje evoluci ve finančních normách, kdy musí organizace přizpůsobit své systémy řízení, kontroly a auditu novým požadavkům a očekáváním regulátorů.

MiCAR a CASP: jak se přizpůsobit

Litva aktivně přizpůsobuje regulatorní prostředí požadavkům MiCAR a poskytuje jasné pokyny pro přechod VASP na status CASP do 1. června 2025. Bank of Lithuania zveřejňuje průhledná kritéria, která minimalizují rizika pro společnosti pracující s kryptoaktivy. V jednom z případů COREDO se klientovi podařilo projít celou cestu od registrace VASP po získání licence CASP za méně než 8 měsíců, díky pečlivé přípravě compliance-dokumentů a úzké spolupráci s regulátorem.

Estonsko již plně zavedlo MiCAR a DORA, kladoucí vyšší požadavky na řízení rizik a korporátní řízení. To vytváří dodatečnou zátěž pro compliance týmy, ale zajišťuje vysokou úroveň digitální odolnosti a bezpečnosti.

PSD2 a otevřené bankovnictví: co potřebujete vědět?

V obou jurisdikcích je plně implementována směrnice PSD2, což umožňuje poskytování API plateb, otevřeného bankovnictví a přeshraničních plateb po celé EEA. Litva se vyznačuje flexibilnějším přístupem k integraci PSD2, což je výhodné pro společnosti vyvíjející vlastní modely otevřeného bankovnictví. Estonsko klade důraz na digitální bezpečnost a integraci s digitální identitou pro ověřování uživatelů.

Požadavky AML a KYC

Daně pro startupy: výhody a podpora

Daňové výhody a podpora startupů se stávají klíčovými nástroji pro rychlý růst nových firem, snižují finanční bariéry při startu a podporují technologické inovace. Mnoho evropských zemí vyvíjí speciální opatření, od daňových prázdnin po granty a výhody pro výzkum a vývoj (R&D), čímž je spuštění a růst startupu výrazně dostupnější a předvídatelnější.

Litva: daňové prázdniny a podpora výzkumu a vývoje (VaV)

Litva nabízí unikátní daňové prázdniny pro fintech-startupy a trojité odečty výdajů na výzkum a vývoj (R&D). Например, компания с расходами €100,000 на исследования может вычесть из налоговой базы €300,000, что приводит к экономии €60,000–€90,000 в год. COREDO неоднократно помогала клиентам структурировать R&D-проекты так, чтобы максимально использовать эти стимулы, снижая налоговую нагрузку и ускоряя возврат инвестиций.

Estonsko: digitální infrastruktura a náklady

Estonsko sází na snížení administrativních nákladů: e-rezidence umožňuje řídit společnost online a integrace s PayPal, Stripe a virtuálními kartami snižuje náklady na bankovní služby. Podle odhadu COREDO může úspora na administrativních nákladech dosahovat €3,000–€5,000 ročně, zejména u distribuovaných týmů a společností bez fyzické kanceláře.

Pasová práva a přístup na trh EHP

Pasová práva přímo určují možnosti pohybu a legálního pobytu v zemích Evropského hospodářského prostoru (EHP). Díky novým digitálním pravidlům a hraničním kontrolním systémům se přístup na trh EHP stává přehlednějším a regulovanějším, a držitelé pasů členských zemí získávají zvláštní výhody.

Litva: pasová práva ve 30 zemích EHP

EMI licence získaná v Litvě opravňuje poskytovat služby elektronických peněz a platební služby ve všech 30 zemích EHP bez nutnosti získávat další licence. To otevírá možnosti škálování, spuštění přeshraničních plateb, služeb remitencí, e-peněženek a produktů digitálního bankovnictví s minimálními překážkami.

Estonsko: pasová práva a digitální možnosti

Estonská EMI licence také zajišťuje plný přístup na trh EHP, ale klíčovou výhodou je digitální infrastruktura, která umožňuje rychle škálovat podnikání a integrovat se s mezinárodními platebními systémy prostřednictvím plateb založených na API a otevřeného bankovnictví.

Typy licencí EMI: jak vybrat optimálně?

Typy licencí EMI určují spektrum možností a omezení pro finanční organizace v Evropě. Správný výběr optimální varianty licence: klíčový krok při spuštění platební služby, který ovlivňuje rozsah činnosti a regulační požadavky. Pojďme zvážit hlavní rozdíly mezi plnou a omezenou licencí EMI.

EMI s omezenou činností proti plné licenci EMI

V Litvě jsou k dispozici dva modely: plná licence EMI pro působení v celém EHP a Limited Activity EMI pro startupy s omezeným obratem, působící pouze v Litvě. Tato poslední možnost umožňuje snížit požadavky na kapitál a řízení, což je ideální pro testování MVP. V Estonsku existuje obdobná struktura s důrazem na digitální testování a možnost využití regulačního sandboxu.

EMI řešení pro různé obchodní modely

Specializovaná EMI řešení otevírají nové možnosti pro různé obchodní modely a umožňují pružně přizpůsobit finanční služby konkrétním potřebám trhu. Díky individuálním přístupům mohou společnosti efektivně škálovat své služby a nabízet klientům moderní platební nástroje.

Instituce elektronických peněz pro e-peněženky a digitální bankovnictví

EMI a licencování CASP pro krypto platformy

Литва активно внедряет MiCAR и предоставляет понятные условия для перехода VASP в статус CASP. Estonsko již uskutečnilo plný přechod, kladoucí přísné požadavky na řízení rizik a digitální bezpečnost. Pro společnosti zaměřené na krypto služby závisí volba na ochotě podstoupit přísnější dodržování předpisů (Estonsko) nebo na flexibilitě a rychlosti (Litva).

EMI pro mezinárodní platby

Obě země podporují SEPA a mezinárodní platební sítě. Litva se vyznačuje pružnějším přístupem k strukturování remitencí operací, což potvrzují úspěšné projekty COREDO při spuštění přeshraničních služeb pro klienty z Asie a Evropy.

EMI pro B2B a API plateb

V Litvě je snazší realizovat flexibilní B2B řešení s minimálními požadavky na dokumentaci, zatímco Estonsko se specializuje na platby založené na API a plnou integraci s digitálním ID pro firemní klienty.

Registrace a získání licence

Proces registrace společnosti a získání licence v Litvě jsou povinné kroky pro zahájení legálního podnikání. Porozumění postupu krok za krokem pomůže vyhnout se chybám a urychlí vstup na trh.

Postup krok za krokem v Litvě

1. Příprava (1–2 týdny): registrace společnosti, příprava zakladatelských dokumentů, sběr informací o struktuře a podnikatelském plánu.
2. Podání žádosti (1 týden): sestavení kompletního balíčku pro Bank of Lithuania, včetně compliance plánu, rámce řízení rizik, struktury řízení společnosti, potvrzení kapitálu.
3. Posouzení (6–9 měsíců): předběžná kontrola, žádosti o informace, compliance audit, konečné schválení.
4. získání licence (1–2 týdny): zápis do registru EMI, zahájení provozní činnosti.

Postup krok za krokem v Estonsku

1. E-rezidentství (2–3 týdny, nepovinně): získání digitálního ID.
2. Registrace společnosti (1–2 dny): online přes e-services, digitální podepisování dokumentů.
3. příprava na licencování (2–3 týdny): příprava dokumentů pro Bank of Estonia, řízení rizik v souladu s DORA.
4. Posouzení (8–12 měsíců): důraz na digitální bezpečnost a shodu s DORA.
5. Získání licence (1 týden): integrace s estonským regulačním systémem.

Infrastruktura a technologie: co to je?

Infrastruktura a technologická podpora tvoří nezbytný základ pro rozvoj inovačního podnikání a přilákání investic. Díky silné ekosystému, specializovaným zónám a podpůrným programům Litva vytváří příznivé podmínky pro technologické společnosti a testování nových řešení.

Litva: ekosystém pro startupy

Litva nabízí rozvinutý fintech ekosystém, regulatorní sandbox pro testování inovací, státní granty a bankovní podporu pro společnosti EMI. V jednom z případů COREDO klientovi umožnil otestovat novou remittance službu v sandboxu a za 4 měsíce získat zpětnou vazbu od regulátora, což umožnilo rychle doladit produkt a vstoupit na trh.

Estonsko: digitální infrastruktura a inovace

Estonsko: světový lídr v digitalizaci, s plnou integrací digitálního ID a možností řídit podnikání zcela online. Regulatorní sandbox a e-residency činí Estonsko ideálním místem pro digitální bankovnictví a API plateb. Řešení COREDO pro jednoho z klientů umožnilo spustit B2B platformu s integrací do evropských bank za méně než 5 měsíců.

Srovnávací tabulka: Litva a Estonsko

Praktické scénáře výběru jurisdikce

výběr jurisdikce pro podnikání, jde o úkol vyžadující zohlednění mnoha faktorů: od rozpočtu startupu po cíle rozvoje a specifika trhu. Níže jsou uvedeny praktické scénáře, které pomohou rozhodnout, kterou jurisdikci vybrat podle vaší situace a priorit.

Startup s omezeným rozpočtem

Doporučení: Litva

Litva: optimální volba pro startupy díky nízkým nákladům na licencování, daňovým prázdninám a možnosti Limited Activity EMI. Regulační sandbox umožňuje otestovat produkt bez významných nákladů a státní podpora a granty snižují rizika v počáteční fázi spuštění.

Praktické kroky:

1. Zaregistrovat společnost (€265–€500)
2. Požádat o Limited Activity EMI
3. Využít daňových prázdnin a R&D odpočtů
4. Po pilotu škálovat podnikání na celé EEA

Společnost zaměřená na digitální inovace

Doporučení: Estonsko
Pro digitální bankovnictví, API plateb, virtuální karty a správu společnosti online nabízí Estonsko nejlepší podmínky: rozvinutá digitální infrastruktura, e‑rezidence, integrace s digitálním ID a minimální administrativní náklady.

Praktické kroky:

1. Získat e‑rezidenci (2–3 týdny)
2. Zaregistrovat společnost online
3. Připravit dokumenty pro licencování se zaměřením na shodu s DORA
4. Spustit produkt s integrací digitálního ID a API plateb

Výběr mezi Litvou a Estonskem je strategické rozhodnutí, které určuje rychlost, náklady a škálovatelnost vašeho fintechového podnikání v EU. Praxe COREDO dokazuje: obě jurisdikce mohou být spolehlivou platformou pro mezinárodní růst, pokud budou vybrány s ohledem na specifika obchodního modelu a cíle škálování.

V roce 2024 se Irsko stalo jedním ze tří světových lídrů podle tempa růstu fintech sektoru, přičemž korporátní daň 12,5 % je jednou z nejnižších v Evropě. Podle údajů zprávy Doing Business Světové banky Irsko patří do TOP-5 zemí co do snadnosti podnikání, a rizikové investice do fintechu zde vzrostly o 40 % za rok. Ale proč většina mezinárodních fintech startupů volí právě Irsko pro registraci společnosti? A jak se vyvarovat chyb, které každoročně vedou ke ztrátě licencí a zablokování účtů?

Pokud hledáte jurisdikci pro škálování podnikání, minimalizaci daňové zátěže a rychlý vstup na trh EU – tento průvodce vám poskytne nejen odpovědi, ale i konkrétní kroky ověřené v praxi týmem COREDO. Přečtěte si až do konce: dozvíte se, jak využít daňové úlevy, získat granty až do €320 000 a zajistit plnou shodu s požadavky Centrální banky Irska.

Proč Irsko: nejlepší jurisdikce pro fintech

Pojďme si přiblížit klíčové výhody, které dělají z Irska atraktivní volbu pro fintech byznys, počínaje 12,5% korporátní daní jako významnou konkurenční výhodou.

Korporátní daň v Irsku 12,5 % jako výhoda

Přístup na trh EU z Irska

Členství Irska v EU zajišťuje ochranu duševního vlastnictví, jednotné standardy compliance a možnost integrace s evropskými platebními systémy. Legislativní rámec EU a jeho vliv na fintech společnosti v Irsku nejsou jen požadavky, ale i strategické výhody pro mezinárodní byznys.

podpora startupů v inovativním ekosystému

Daňové úlevy a režimy pro fintech v Irsku

daňové úlevy a režimy pro fintech společnosti v Irsku otevírají široké možnosti pro efektivní daňové plánování a podporu inovací. Irsko nabízí speciální mechanismy, snížené sazby a unikátní daňové iniciativy, které z něj činí jednu z nejatraktivnějších jurisdikcí pro fintech byznys. Pojďme se podívat na klíčové zvýhodněné daňové režimy, z nichž těží technologické a inovativní společnosti.

Daňový režim KDB: sazba 6,25%

Daňové kredity na R&D: jak je získat?

Pro optimalizaci daní je důležité správně dokumentovat výdaje a splňovat kvalifikační kritéria. Registrace fintech společnosti v Irsku se zaměřením na R&D otevírá přístup k dalším grantům a podpoře od státních agentur.

Mezinárodní smlouvy o dvojím zdanění

Registrace fintech společnosti v Irsku

Registrace fintech společnosti v Irsku: jedná se o vícestupňový proces, kde každý krok vyžaduje pečlivý přístup a porozumění nuancím místní legislativy a podnikatelského prostředí. V tomto krok za krokem průvodci podrobně probereme klíčové fáze založení fintech podnikání, počínaje výběrem optimální struktury společnosti a následnou přípravou dokumentů.

Výběr struktury společnosti pro fintech v Irsku

Správný výběr struktury: základ úspěšné registrace společnosti v Irsku. Nejoblíbenější varianty pro fintech:

registrace společnosti v Ирландии: dokumenty a požadavky

• Stanovy společnosti
• KYC-dokumenty zakladatelů a ředitelů
• Potvrzení o adrese
• Kvalifikovaný elektronický podpis pro otevření účtu

Doba registrace — nejvýše 3 pracovní dny. Řešení vyvinuté v COREDO umožňuje projít všechny kroky na dálku, včetně identifikace pomocí digitálního podpisu a vzdáleného otevření účtu.

Požadavky na rezidentní ředitele a řízení společnosti

Alternativní řešení zahrnují jmenování nominálního ředitele nebo využití služeb profesionálních správců.

Otevření účtu a fintechová řešení

• KYC-dokumenty
• Kvalifikovaný elektronický podpis
• Potvrzení o registraci společnosti

Licencování fintech společností v Irsku

Licencování a regulace fintech společností v Irsku jsou postaveny na kombinaci evropských směrnic a národního zákonodárství, což zajišťuje přísný dohled ze strany Central Bank of Ireland (CBI). Před zahájením fintech podnikání musí společnosti zohlednit požadavky CBI, které zahrnují kapitál, strukturu, compliance a postupy řízení rizik, stejně jako povinnou registraci a dodržování standardů AML/KYC.

Požadavky Central Bank of Ireland na fintech společnosti

• Vypracovat podnikatelský plán popisující procesy řízení firemních rizik
• Jmenovat odpovědnou osobu pro compliance
• Zavést postupy AML/KYC

KYC a AML požadavky pro fintech společnosti

Tým COREDO zavádí KYC/AML procesy s ohledem na požadavky EU a CBI, zajišťuje soulad s legislativou a ochranu před sankcemi.

Licencování poskytovatelů virtuálních aktiv a kryptospolečností

• Potvrzení původu prostředků
• Zavedení AML politik
• Umístění serverů v Irsku

Výhody registrace společnosti pro krypto-fintech v Irsku: přístup na evropský trh, ochrana duševního vlastnictví a možnost spolupráce s mezinárodními investory. Licence EMI (Electronic Money Institution) otevírá další možnosti pro škálování podnikání.

Granty pro fintech startupy v Irsku

Finanční podpora a granty hrají klíčovou roli ve vývoji fintech startupů v Irsku, vytvářejí příznivé podmínky pro spuštění a škálování inovativních projektů. Vládní agentury aktivně pomáhají společnostem tím, že nabízejí cílené financovací programy a grantovou podporu.

Granty IDA Ireland a Enterprise Ireland

• Připravit podnikatelský plán
• Prokázat inovativnost projektu
• Splňovat kritéria výběru

Tým COREDO provázel fintech startupy ve všech fázích získávání grantů, včetně přípravy dokumentace a komunikace s vládními agenturami.

Daňové úlevy pro startupy až do €320 000

Řešení, které COREDO zrealizovalo pro jednoho z klientů, umožnilo pokrýt 40 % počátečních nákladů díky daňovým úlevám.

Program grantů SEAI na energetickou účinnost

COREDO provází klienty ve všech fázích podání žádosti, včetně auditu infrastruktury a přípravy technické dokumentace.

Strategie a návratnost investic při registraci v Irsku

Strategické výhody a ROI registrace v Irsku jsou přímo spojeny se stabilním podnikatelským prostředím, konkurenceschopným zdaněním a přístupem na evropské trhy. Volba této jurisdikce zajišťuje nejen snížení nákladů, ale také posílení postavení společnosti na mezinárodní úrovni, což je důležité pro dlouhodobou návratnost investic.

Index ekonomické svobody Irska

Naše zkušenosti v COREDO ukázaly, že vysoké hodnocení snadnosti podnikání (Doing Business ranking) přímo ovlivňuje rychlost škálování a získávání investic.

Venture kapitál pro fintech v Irsku

COREDO poskytuje poradenství ohledně získávání venture kapitálu, strukturování fondů a optimalizace daňového zatížení.

Personální potenciál a podnikatelská infrastruktura Irska

Rizika, omezení a doporučení

řízení rizik a dodržování předpisů, jsou klíčové prvky udržitelného podnikání, které umožňují odhalovat potenciální hrozby, dodržovat omezení a minimalizovat důsledky porušení. Níže jsou uvedeny základní požadavky, které pomohou efektivně zorganizovat systém řízení rizik a compliance ve společnosti.

Požadavky na řízení rizik a compliance

COREDO doporučuje připravit procesy compliance a výkaznictví předem, aby předešli pokutám a zablokování účtů.

Registrace nerezidentních společností

Pro společnosti s dálkovým řízením v Irsku platí požadavek “Mind & Management” – přítomnost rezidentního ředitele nebo umístění klíčových serverů v zemi. Alternativní řešení zahrnují jmenování profesionálních správců a integraci s místními poskytovateli služeb.

Jak se vyhnout chybám při registraci

Praktické kroky a závěry

Praktické kroky a klíčové závěry jsou základem úspěšného startu pro každého podnikatele. V této části rozebereme jasný postup: od formování nápadu po získání dokumentů, abyste mohli projít procesem registrace co nejvědoměji a bez zbytečných chyb.

Kontrolní seznam: od nápadu k registraci pro podnikatele

Doporučení pro typy fintech společností

• platební systémy: Private Company Limited by Shares, důraz na AML/KYC a licence EMI.
• Krypto společnosti: samostatná licence CBI, umístění serverů v Irsku, důraz na AML.
• Investiční fondy: LLP, daňové zvýhodnění pro investory, rizikový kapitál.
• R&D centra: využití daňových kreditů a Knowledge Development Box.
• Společnosti s dálkovým řízením: profesionální správci, digitální identifikace, vzdálená registrace.

Klíčové závěry a doporučení

Požadavek “Mind & Management” od CBI vyžaduje buď rezidentního ředitele, nebo umístění klíčových serverů v Irsku: to je třeba zohlednit při plánování struktury.

Často kladené otázky (FAQ)

Díky nízké korporátní dani, přístupu na trh EU, rozvinutému ekosystému a podpoře startupů.

Sazba 12,5 %, režim Knowledge Development Box (6,25 %), daňové kredity na výzkum a vývoj (25 %), daňové pobídky až do €320 000.

Přes CRO, s využitím digitálního podpisu; vyžadují se stanovy, KYC dokumenty a potvrzení adresy.

Přítomnost rezidentního ředitele nebo umístění serverů, zavedení AML/KYC, podnikatelský plán, postupy pro dodržování předpisů.

Daňový kredit 25 % na způsobilé výdaje, granty IDA Ireland, režim Knowledge Development Box.

požadavky na compliance, nutnost rezidentního ředitele, umístění serverů, přísný dohled CBI.

Podat žádost u CBI, zavést AML/KYC, umístit servery, projít prověrkou původu prostředků.

Přístup na trh EU, rizikový kapitál, státní granty, rozvinutá podnikatelská infrastruktura.

Zdroje pro práci

• Oficiální web CRO (Companies Registration Office)
• Centrální banka Irska (CBI)
• IDA Ireland: granty a podpora
• Enterprise Ireland: mentoring a financování
• Šablony dokumentů pro registraci společnosti
• kontakty právních a daňových poradců COREDO

Příklady úspěchů

Pokud plánujete rozšířit fintech podnikání: Irsko nenabízí jen výhodné podmínky, ale strategickou platformu pro růst. Řešení vyvinutá v COREDO umožňují projít cestu od nápadu k vstupu na evropský trh rychle, transparentně a s maximální podporou v každé fázi.