COREDO

Za poslední tři roky se průměrná výše regulačních pokut pro finanční společnosti v EU a v Asii několikanásobně zvýšila, a v jednotlivých případech dosahovala stovek milionů jednotek základní měny. Sankční omezení 2024–2025 vedla k zablokování účtů a odnětí licencí u zcela stabilních podniků jen proto, že jejich compliance systém nestihl změny.

Kdy je audit compliance povinný pro společnosti

Regulační rámec: EU, Asie, SNS
V práci týmu COREDO vidím tři hlavní hybatele, které činí audit compliance povinným:

• přímé regulatorní požadavky,
• podmínky finančního licencování,
• sankční a bankovní očekávání týkající se sankčního compliance a AML.

V EU je povinný audit compliance pro právnické osoby stanoven především pro:

• úvěrových a platebních organizací, elektronických peněz, investičních firem (licence MiFID, PSD2 a jejich lokální implementace),
• krypto poskytovatelů spadajících pod aktualizované AML směrnice a MiCA,
• emitentů cenných papírů a společností, jejichž cenné papíry se obchodují na regulovaných trzích (požadavky na vnitřní kontrolu a řízení rizik).

V Asii je obraz více roztříštěný, ale obecný trend je podobný. V takových centrech jako Singapur a Hongkong, pro licencovatelné finanční, platební a krypto společnosti:

• jsou stanoveny podrobné regulatorní požadavky na vnitřní kontrolu a compliance,
• je předepsán pravidelný monitoring a audit compliance, často za účasti externích konzultantů,
• zvláštní pozornost je věnována compliance a AML (proti praní špinavých peněz), stejně jako compliance a ochraně dat.

Odvětví s povinným auditem compliance
Zkušenost COREDO ukazuje: bez ohledu na doslovné znění zákona existují sektory, kde bez pravidelného auditu neprojdete ani licencováním, ani bankovním compliance:

• finanční sektor (banky, platební organizace, PSP, EMI, forex dealeři, investiční společnosti);
• krypto a fintech služby působící v EU, Singapuru, Dubaji, na Kypru, v Estonsku a ve Spojeném království;
• společnosti, procházející registrací právnických osob v EU s následným finančním licencováním;
• mezinárodní holdingy působící na citlivých trzích a s citlivými měnami: zde banky a partneři sami očekávají compliance a řízení rizik.

Sankce, AML a nárůst povinností
Sankční režim roku 2025 proměňuje compliance a sankční rizika v klíčový faktor povinnosti prověřování. Banky a poskytovatelé plateb požadují od klientů:

• formalizovaný sankční compliance,
• postupy ověřování protistran a kontroly dodavatelských řetězců,
• důkazy, že compliance a ochrana před sankcemi pro podnik nejsou deklarací, ale fungujícím systémem.

Rizika nedodržování: pokuty a ztráta licencí
Společnosti, u nichž compliance a řízení rizik existují jen «na papíře», čelí třem typům důsledků:

• finanční pokuty a zmrazení operací,
• regulatorní rizika – odnětí nebo pozastavení licencí, omezení na nové produkty a trhy,
• reputační ztráty a přerušení vztahů s bankami, poskytovateli plateb a klíčovými partnery.

Fáze auditu compliance od přípravy po odstranění
Audit compliance je systematická kontrola souladu společnosti s právními předpisy, normami a vnitřními pravidly, pokrývající všechny klíčové etapy: od přípravy a shromáždění regulační základny až po identifikaci a odstranění nesouladů. Aby audit proběhl efektivně, je důležité jasně určit jeho rozsah a připravit kompletní sadu dat a dokumentů.

Příprava: kontrola a sběr dat
Když se mě ptají, jak provést audit compliance ve společnosti, vždy začínám určením rozsahu:

• jaké jurisdikce (EU, Asie, SNS),
• jaké licenjurisdikce a druhy činnosti,
• jaké procesy (KYC, sankční screening, compliance a kontrola transakcí, ochrana údajů, informační bezpečnost, protikorupce).

Vnitřní audit compliance: dokumenty a praxe
Moderní vnitřní audit nevyhnutelně přesahuje rámec „papírové kontroly“. V naší praxi zahrnuje:

• analýza dokumentů: postupy compliance, AML politiky, protikorupční předpisy, standardy pro compliance a ochranu údajů, informační bezpečnost;
• rozhovory s odpovědnými: compliance manažer, právníci, specialisté na operace, manažeři rizik;
• testování vzorku: jak funguje compliance a kontrola protistran, jak se dokumentují rozhodnutí o vysoce rizikových klientech, jak se zaznamenávají varovné signály (red flags).

Hodnocení souladu s předpisy a standardy
Další úroveň: formální hodnocení compliance a shody s předpisy:

• relevantní zákony EU a Asie týkající se AML, sankcí, ochrany údajů a korporátní správy;
• místní požadavky regulátorů na compliance ve finančním sektoru;
• mezinárodní standardy, jako ISO 27001 pro informační bezpečnost a prvky standardů korporátního řízení.

Zpráva z auditu: struktura a důrazy
Dobrá zpráva není jen výčet porušení. Při přípravě zpráv o compliance auditu se vždy snažím o tři věci:

• jasná mapa rizik podle oblastí: AML, sankční compliance, protikorupce, ochrana údajů, informační bezpečnost, práce s kontrakty;
• vázání na předpisy: konkrétní články zákonů a požadavků regulátora, kterým systémy neodpovídají;
• hodnocení dopadu: právní, finanční a reputační rizika, dopad na licence a bankovní vztahy.

Nápravná opatření a plán (roadmapa)
Další krok — doporučení k odstranění nesouladů v oblasti compliance. V COREDO je vždy formátujeme jako plán (roadmapu) s prioritizací:

• rychlá opatření (1–3 měsíce): úpravy politik, posílení postupů ověřování protistran, dodatečná interní kontrola a compliance u vysoce rizikových transakcí;
• střednědobé (3–9 měsíců): zavedení nebo aktualizace IT systémů pro compliance a automatizace procesů, posílení compliance a audit informační bezpečnosti, školení personálu;
• strategická (9–18 měsíců): přestavba systému compliance, integrace s právním oddělením, aktualizace modelu řízení compliance rizik.

Monitoring a opakované kontroly
Audit není konec, ale výchozí bod. Vždy doporučuji:

• zakotvit pravidelný monitoring a audit compliance v politice,
• provádět výběrové opakované kontroly klíčových procesů,
• sledovat compliance a hodnocení zralosti procesů podle předem stanovených KPI.

Role právního poradenství a AML v compliance auditu
Role právního poradenství a AML služeb v compliance auditu je obzvlášť patrná tam, kde je pro společnosti důležité nejen formálně splňovat požadavky regulátorů, ale i vybudovat udržitelný systém řízení rizik. Právní poradenství a specializované AML služby umožňují provést compliance audit hlouběji, přesněji a přímo ovlivňují efektivitu následné integrace compliance a právní služby.

Integrace compliance a právní služby

Optimální model je integrace compliance a právního oddělení:

• právníci zajišťují právní podporu podnikání, právní podporu podnikání, analyzují právní odpovědnost, sankční a regulatorní omezení transakcí;
• compliance manažer a jeho tým odpovídají za postupy ověřování klientů, protistran, beneficiářů a transakcí;
• společně se vytváří compliance a Právní expertíza smluv, včetně sankčních a AML omezení, prohlášení a záruk (reps & warranties), podmínek vypovězení při regulatorních rizicích.

AML služby jako jádro řízení rizik
Pro společnosti, které procházejí finančním licencováním nebo pracují s přeshraničními platbami, jsou AML služby už ne volbou, ale základem:

• postupy KYC/KYB,
• screening podle sankčních a PEP seznamů,
• monitorování transakcí,
• vyšetřování podezřelých operací a příprava zpráv pro regulátora.

Registrace právnických osob a požadavky compliance
Při registraci právnických osob v EU nebo v asijských jurisdikcích již samotný akt inkorporace nekončí pouhým podáním dokumentů. Banky, licenční orgány a investoři očekávají:

• existenci základního compliance systému,
• formalizovaný vnitřní kontrolní mechanismus a compliance,
• postupy compliance a řízení vnitřních procesů a schvalovacích postupů transakcí.

Příprava na kontroly

politiky, ale i důkazy jejich reálného uplatnění. V takových případech právní doprovod podnikání a kompliance pracují společně:

• sestavují sadu dokumentů k prověření,
• připravují odpovědi na možné otázky regulátora,
• připravují interní prezentaci systému kontroly a řízení sankčních rizik.

Zkušenost COREDO ukazuje: společnosti, které předem prošly interním auditem kompliance a provedly nápravná opatření, absolvují externí kontroly výrazně klidněji.

Audit kompliance v podmínkách sankcí 2025
Audit kompliance v podmínkách sankcí 2025 přestal být formální záležitostí „pro oko“ a stal se pracovním nástrojem pro přežití podnikání na mezinárodních trzích. V podmínkách rostoucího tlaku regulátorů a nárůstu sekundárních omezení se právě správně nastavený sankční compliance stává povinným modulem systému řízení rizik a základem pro další kroky při adaptaci na nové požadavky.

Sankční kompliance: povinný modul
V roce 2025 se audit kompliance v podmínkách sankcí stal samostatným směrem. Zahrnuje:

• ověření, jak jsou sankční filtry integrovány do systému kompliance a kontroly transakcí;
• analýzu geografického rozmístění operací, dodavatelských řetězců a finanční odolnosti protistran s ohledem na sankční režimy;
• hodnocení, do jaké míry je společnost schopna rychle reagovat na změny sankčních seznamů a požadavků.

Role manažera kompliance
V sankční agendě se role manažera kompliance v auditu mění:

• z role „kontrolora dokumentů“ přechází do role rizikového partnera vedení;
• účastní se hodnocení nových trhů, produktů a partnerství;
• odpovídá za kompliance a řízení sankčních rizik a za komunikaci s bankami a regulátory.

Technologie a automatizace

Praktická doporučení pro podnikatele a vedení
Pro podnikatele a vedení je povinný audit: nejde jen o formalitu, ale o důležitý nástroj k ověření spolehlivosti a transparentnosti podnikání. Níže praktické kroky a doporučení, které pomohou řádně se připravit na audit a projít jím s minimálními riziky.

Příprava na povinný audit
Pokud chápete, že váš sektor a jurisdikce dělají audit kompliance nevyhnutelným, doporučuji začít třemi kroky:

1. Určete regulatorní mapu: které zákony EU, Asie, SNS, jaké standardy (AML, sankce, informační bezpečnost, správa společnosti) se na vás vztahují.
2. Proveďte expresní hodnocení systému kompliance: zda existují formalizované politiky, postupy, vnitřní kontrola a kompliance, rozdělení rolí.
3. Vyčleňte rozpočet a časový harmonogram pro interní nebo externí audit kompliance ve společnosti.

Vnitřní kontrola a školení personálu

Rozšiřování systému kompliance

KPI a ROI kompliance

Kroky při zjištění nesouladů

Tým COREDO často doprovází klienty v této fázi, pomáhá proměnit krizi v příležitost posílit systém a upevnit důvěru regulátorů a partnerů.

Povinný audit kompliance pro podniky

Tabulka povinnosti auditu kompliance podle regionů a odvětví

Evropské regulační orgány zásadně změnily přístup k vydávání platebních karet. Pokud byly dříve požadavky relativně flexibilní, nyní se staly přísnými a nemilosrdnými. Přitvrzení se týká všeho: od postupů ověřování klientů až po technologické bezpečnostní standardy, od sankčních omezení až po daňové regulace. A to je teprve začátek.

Za devět let činnosti COREDO jsme pomohli více než 500 společnostem z Evropy, Asie a SNS úspěšně zaregistrovat platební služby a získat potřebné licence. Naše zkušenost ukázala, že úspěch nezávisí jen na znalosti legislativy, ale i na pochopení toho, jak regulátoři tyto požadavky interpretují v praxi. V tomto článku se podělím o to, co by měl vědět každý podnikatel, který plánuje pracovat s vydáváním karet v Evropě.

Emise platebních karet EU: kdo kontroluje?

Evropský systém finanční regulace je uspořádán jako matrjoška. Na nejvyšší úrovni jsou nadnárodní orgány, Evropská centrální banka a Evropský orgán pro bankovní dohled. Ty stanovují obecná pravidla a standardy. Na střední úrovni působí národní centrální banky a finanční regulátoři každé země. Ti přizpůsobují evropské požadavky místním podmínkám a vykonávají dohled. Na nejnižší úrovni jsou samotné společnosti, které musí současně vyhovovat všem těmto požadavkům.

Praxe COREDO potvrzuje: společnosti často nechápou, kdo je přesně kontroluje. Například pokud registrujete platební instituci ve Španělsku, bude vás kontrolovat španělský regulátor (Banco de España), ale zároveň musíte splňovat požadavky EBA a ECB. To znamená, že podléháte třem úrovním regulace současně.

Role ECB, EBA a regulátorů v emisi karet

Evropská centrální banka se zaměřuje na makroekonomickou stabilitu a měnovou politiku. V kontextu emise karet je její role však klíčová: ECB stanovuje požadavky na platební systémy, určuje bezpečnostní standardy a sleduje systémová rizika. Když ECB vydá doporučení, není to jen rada — je to fakticky závazný požadavek pro všechny účastníky trhu.

Evropský orgán pro bankovní dohled (EBA) je orgán, který vyvíjí technické standardy pro platební služby. EBA vydává pravidelné aktualizace, které určují, jak přesně by měly společnosti implementovat požadavky PSD2 (Payment Services Directive 2). Například EBA určuje, které metody ověření klientů se považují za dostatečné, jaké technologie by měly být použity pro ochranu dat a jak organizovat monitoring podezřelých operací.

Národní regulátoři jsou ti, kteří vydávají licence a provádějí dohled na místní úrovni. Mají určitou volnost v interpretaci evropských požadavků, ale nemohou je ignorovat. Například španělský Banco de España může stanovit vyšší požadavky na kapitál než minimum stanovené EBA, ale nemůže stanovit nižší.

PSD2 a vydávání karet v letech 2025–2026

Základní princip PSD2: otevřenost a konkurence. Směrnice vyžaduje, aby banky otevíraly přístup k účtům třetím stranám (Open Banking), aby platební služby byly dostupné nejen bankám, ale i specializovaným platebním institucím, a aby měli klienti možnost volby mezi různými poskytovateli služeb.

Za třetí, požadavky na otevřené bankovnictví (Open Banking). Pokud chce klient připojit vaši kartu k službě agregátoru plateb, musíte poskytnout API pro integraci. To vytváří nové příležitosti, ale i nová rizika: je třeba zajistit, aby třetí strany splňovaly bezpečnostní požadavky.

Praxe COREDO ukázala, že mnohé společnosti podceňují požadavky PSD2. Myslí si, že stačí jen přidat dvoufaktorové ověření a je vše v pořádku. Ve skutečnosti jsou požadavky mnohem hlubší. Je třeba přehodnotit celou architekturu systému, aktualizovat procesy a proškolit tým. Pomohli jsme jedné španělské společnosti provést kompletní audit souladu s PSD2 a ukázalo se, že měli více než 50 mezer v compliance. Po odstranění těchto nedostatků společnost nejenže předešla pokutám, ale také zlepšila uživatelský zážitek.

Sankční omezení a emise karet v letech 2025–2026

Pro emitenty karet to vytváří složitou situaci. Pokud vydáváte karty, které mohou být použity pro platby přes sankční systémy, můžete být pohnáni k odpovědnosti. Nejde jen o pokutu, může to vést ke ztrátě licence a trestnímu stíhání vedení společnosti.

Řešení, které vyvinul tým COREDO: vytvořili jsme systém monitoringu sankcí, který se integruje s platebními systémy. Systém automaticky kontroluje každou transakci vůči sankčním seznamům a blokuje podezřelé operace. To vyžaduje investice do technologie, ale je to nezbytné pro splnění požadavků regulátorů.

Kromě toho musí společnosti pravidelně aktualizovat své politiky týkající se sankcí. Je nutné jasně definovat, které země a společnosti neobsluhujete, které platební systémy nepoužíváte a jak kontrolujete klienty z hlediska sankčních omezení. To vše musí být zdokumentováno a pravidelně revidováno.

Požadavky AML pro vydávání karet v letech 2025–2026

Regulátoři zpřísnili požadavky, protože objemy praní špinavých peněz rostou. Podle odhadů Mezinárodního měnového fondu se každoročně pere 2 až 5 % světového HDP. To jsou biliony dolarů. A platební systémy se často stávají kanálem pro tyto operace. Regulátoři se rozhodli, že se to musí změnit.

Aktualizované standardy AML a KYC v EU při vydávání karet

Dříve mohly společnosti používat zjednodušenou verifikaci pro klienty s nízkým rizikem. Nyní musí projít plnou verifikací všichni klienti. To znamená, že je třeba shromáždit nejen pasové údaje, ale i informace o zdrojích příjmů, o struktuře společnosti (pokud je klient právnickou osobou) a o beneficiárních vlastnících.

Pro fyzické osoby proces vypadá takto: klient nahraje kopii pasu, udělá selfie, potvrdí adresu bydliště. Systém ověří tato data vůči databázím (například vůči seznamům PEP, politicky exponovaných osob). Pokud klient spadá do kategorie zvýšeného rizika, je vyžadována dodatečná verifikace.

Pro společnosti je proces mnohem složitější. Je třeba shromáždit zakladatelské dokumenty, informace o struktuře vlastnictví, údaje o beneficiárních vlastnících (Ultimate Beneficial Owners, UBO). Je nutné ověřit, zda společnost není spojena se sankčními zeměmi, nebo zda se nezabývá činností, která by mohla souviset s praním peněz (například kasina, obchod se zbraněmi).

Praxe COREDO ukázala, že mnoho společností podceňuje složitost KYC pro korporátní klienty. Pomohli jsme jedné litevské platební společnosti vyvinout proces KYC, který zahrnuje 15 kontrolních kroků. Zdá se to mnoho, ale je to nezbytné pro dodržení požadavků regulátorů a pro ochranu společnosti před riziky.

Termíny verifikace se také zpřísnily. Dříve mohly společnosti provádět verifikaci během 10 dnů. Nyní je požadováno provést verifikaci během 2–5 dnů. To znamená, že je nutné investovat do automatizace procesu. Doporučujeme používat systémy digitální identifikace (například eIDAS v EU), které umožňují urychlit proces verifikace.

Výkaznictví a monitorování AML operací

Co se považuje za podezřelé? Například když klient náhle začne provádět transakce v částce 10krát vyšší než obvykle. Nebo když klient, který žije v Evropě, provádí platby do zemí, které jsou pod sankcemi. Nebo když klient provádí mnoho drobných transakcí, které v součtu dávají velkou částku (to se nazývá „strukturování“ a je to známka praní peněz).

Systémy monitorování by měly tyto vzorce automaticky odhalovat a generovat upozornění. Poté by compliance specialista měl upozornění analyzovat a rozhodnout, zda je nutné podat oznámení o podezřelé aktivitě (Suspicious Activity Report, SAR) regulátorovi.

Rizika a řízení při vydávání korporátních karet v EU

Hlavní riziko při vydávání korporátních karet je, že karta může být použita k financování terorismu nebo jiné nezákonné činnosti. Například společnost může být bílým pláštěm pro praní peněz. Nebo může být karta použita k financování teroristických organizací.

Pro minimalizaci těchto rizik by společnosti měly provádět zesílenou verifikaci korporátních klientů. To zahrnuje kontrolu struktury vlastnictví společnosti, ověření beneficiárních vlastníků, kontrolu vůči sankčním seznamům a prověření historie společnosti.

Kromě toho by společnosti měly nastavit limity pro transakce korporátních karet. Například limit na denní souhrn transakcí, limit na počet transakcí za den, limit na transakce v určitých zemích.

Praxe COREDO ukázala, že společnosti, které berou řízení rizik vážně, získávají výhodu. Vyhýbají se pokutám, vyhýbají se uzavření účtů bankami a získávají důvěru regulátorů. Pomohli jsme jedné španělské společnosti vyvinout systém řízení rizik, který zahrnuje automatickou kontrolu všech korporátních klientů. To vedlo k tomu, že společnost odhalila několik podezřelých klientů a vyhnula se vážným problémům.

Registrace právnických osob pro emisi karet v EU

Pokud jste se rozhodli spustit platební službu s emisí karet, první otázka zní: kde zaregistrovat společnost? Je to zásadní rozhodnutí, které ovlivňuje vše ostatní: požadavky na kapitál, daně, na požadavky na compliance, možnost škálování.

Výběr jurisdikce pro registraci společnosti za účelem emise karet

V EU je několik jurisdikcí, které se specializují na platební služby. Každá má své výhody a nevýhody.

• Španělsko: je to jedna z nejpopulárnějších voleb pro startupy. Požadavky na kapitál jsou relativně nízké (od €50 000 pro platební instituci), proces udělování licence je relativně rychlý (3–6 měsíců), daně jsou konkurenceschopné. Navíc ve Španělsku je dobře rozvinut ekosystém platebních společností, jsou zde zkušení poradci a poskytovatelé služeb.
• Litva: je to další oblíbená volba. Litevský regulátor (Banka Litvy) je známý svým progresivním přístupem k regulaci. Požadavky na kapitál jsou nízké, proces udělení licence rychlý, daně nízké. Litva je také známá svou digitální infrastrukturou a podporou fintech společností.
• Lucembursko: je to volba pro společnosti, které chtějí pracovat s vysokou hodnotou aktiv. Požadavky na kapitál jsou vysoké (od €1 mil.), ale reputace Lucemburska jako finančního centra otevírá dveře k přilákání investic. Daně v Lucembursku jsou také konkurenceschopné díky daňovým zvýhodněním pro finanční společnosti.
• Kypr: je to volba pro společnosti, které chtějí působit s klienty z různých regionů. Kypr má nízké požadavky na kapitál, rychlý proces udělení licence, nízké daně. Kromě toho má Kypr dobré vazby se společnostmi z Asie a Blízkého východu.

Licencování a povolení k emisi karet

získání licence na emisi karet: jde o dlouhý a složitý proces. Zahrnuje několik fází a vyžaduje přípravu velkého množství dokumentů.

První fáze – výběr typu licence. V EU jsou dva hlavní typy licencí pro platební služby: Payment Institution License (licence platební instituce) и Electronic Money Institution License (licence instituce elektronických peněz).

• Licence platební instituce: uděluje se společnostem, které poskytují služby převodu peněz, zpracování plateb, vydávání platebních nástrojů (včetně karet). Je to nejběžnější licence pro společnosti, které chtějí vydávat karty.
• Licence instituce elektronických peněz: uděluje se společnostem, které vydávají elektronické peníze (např. předplacené karty). Tato licence vyžaduje vyšší kapitál a přísnější požadavky na compliance.

Třetí fáze je podání žádosti. Žádost se podává přes online portál regulátora. Je třeba vyplnit formulář, nahrát dokumenty a zaplatit poplatek za posouzení žádosti (obvykle od €500 do €5 000).

Čtvrtá fáze: posouzení žádosti. Regulátor kontroluje dokumenty, může požadovat další informace nebo uskutečnit setkání s vedením společnosti. Tato fáze může trvat od 2 do 12 měsíců v závislosti na jurisdikci a složitosti žádosti.

Pátá fáze je získání licence. Pokud regulátor žádost schválí, společnost získá licenci. Licence se uděluje na určité období (obvykle 5 let) a může být prodloužena.

Praxe COREDO ukazuje, že společnosti často podceňují složitost licenčního procesu. Myslí si, že stačí jen podat dokumenty a čekat na schválení. Ve skutečnosti je nutné aktivně komunikovat s regulátorem, odpovídat na požadavky a poskytovat dodatečné informace. Pomohli jsme jedné litevské společnosti projít licenčním procesem za 3 měsíce díky tomu, že jsme předem připravili všechny dokumenty a aktivně komunikovali s regulátorem.

Dokumenty a postup registrace právnické osoby

Před podáním žádosti o licenci je třeba zaregistrovat společnost. Proces registrace závisí na jurisdikci, ale obecně vypadá takto:

V EU obvykle proces registrace společnosti zahrnuje následující kroky:

1. Výběr názvu společnosti – je třeba zajistit, že název je jedinečný a neporušuje práva třetích stran.
2. Příprava zakladatelských dokumentů: je třeba připravit stanovy společnosti, rozhodnutí o založení společnosti, informace o ředitelích a akcionářích.
3. otevření bankovního účtu – je třeba otevřít účet v bance pro vložení kapitálu.
4. Podání dokumentů do rejstříku společností – je třeba podat dokumenty do místního rejstříku společností (např. ve Španělsku je to Registro Mercantil).
5. Získání osvědčení o registraci – po schválení žádosti společnost obdrží osvědčení o registraci.

Doba registrace se liší od 3 do 7 dnů v závislosti na jurisdikci. Po registraci může společnost podat žádost o licenci platební instituce.

Technické požadavky a bezpečnostní standardy při emisi karet

Dříve byla technologie jen nástrojem pro realizaci podnikání, v letech 2025–2026 se technologie stala základem pro dodržování požadavků regulátorů. Regulátoři nyní požadují, aby společnosti používaly určité technologické standardy a metody ochrany dat.

Tokenizace a bezkontaktní platby: co je důležité vědět

Bezkontaktní platby jsou platby, které probíhají bez fyzického kontaktu karty s terminálem. Může jít o platbu přes NFC (Near Field Communication), platbu přes QR kód nebo platbu prostřednictvím mobilní aplikace. Regulátoři vyžadují, aby všechny společnosti podporovaly bezkontaktní platby a aby tyto platby byly chráněny proti podvodům.

Praxe COREDO ukázala, že zavedení tokenizace a bezkontaktních plateb vyžaduje značné investice do technologie. Je třeba aktualizovat systémy zpracování plateb, integrovat se s platebními systémy (Visa, Mastercard) a provést testování a certifikaci. Ale jsou to investice, které se vyplatí díky snížení podvodů a zlepšení uživatelské zkušenosti.

V roce 2025 se Španělsko stalo jedním z nejatraktivnějších trhů v Evropě pro mezinárodní podnikatele: podle údajů EY více než 38% zahraničních investorů označuje zemi za prioritu pro rozšíření podnikání v EU. Přesto 67% společností čelí právním rizikům již ve fázi registrace a více než 80% v průběhu škálování a vstupu na nové trhy. Proč tak vysoké procento podniků selhává nebo ztrácí zisk kvůli právním chybám? Jak se vyhnout typickým pastem a zajistit udržitelný rozvoj?

Má zkušenost a praxe týmu COREDO ukazují: právní podpora není pouhou formalitou, ale strategickým aktivem, které umožňuje minimalizovat rizika, chránit kapitál a zajistit soulad s předpisy ve všech fázích rozvoje společnosti.

Hlavní právní služby ve Španělsku

Právní služby ve Španělsku pokrývají celý životní cyklus podnikání – od registrace společnosti po doprovod složitých transakcí, optimalizaci zdanění a ochranu duševního vlastnictví. Naše zkušenost v COREDO ukázala: úspěch mezinárodního podnikání není možný bez komplexního přístupu zahrnujícího korporační právo, daňové poradenství, pracovního práva, compliance a soudní zastoupení.

Registrace společnosti ve Španělsku: formy, dokumenty, lhůty

Otevření podnikání ve Španělsku začíná výběrem optimální právní formy. Pro zahraniční investory jsou nejvíce poptávané Sociedad Limitada (SL) a Sociedad Anónima (SA). SL – analog evropského GmbH, vhodná pro malé a střední podniky, SA – pro velké projekty a veřejné společnosti.

Tým COREDO realizoval desítky případů registrace SL a SA ve Španělsku pro klienty z EU a Asie. Klíčové kroky:

• Due Diligence (právní prověrka) struktury a beneficiářů.
• Příprava zakladatelských dokumentů společnosti ve Španělsku: stanovy, rozhodnutí o jmenování ředitelů, zápisy ze shromáždění.
• Legal Opinion (právní stanovisko) o souladu obchodního modelu s požadavky španělské legislativy.
• Registrace ochranných známek ve Španělsku pro ochranu značky.
• Získání daňového čísla (NIF), Otevření bankovních účtů, získání licencí a povolení.

Korporátní právo Španělska: řízení a transakce

Korporátní právo ve Španělsku není jen registrace, ale také doprovod transakcí, právní audit, korporační restrukturalizace a likvidace společností. Praxe COREDO potvrzuje: řádné řízení právních rizik umožňuje vyhnout se konfliktům mezi akcionáři, minimalizovat daňové ztráty a zajistit ochranu aktiv vlastníků podniků.

Klíčové směry:

• Doprovod transakcí M&A: Právní expertíza smluv, strukturování transakce, Due Diligence cílové společnosti.
• Právní audit ve Španělsku: analýza korporační struktury, compliance, identifikace rizik.
• Korporátní restrukturalizace: optimalizace struktury skupiny, zrušení neefektivních útvarů, ochrana zájmů akcionářů.
• Právní doprovod mezinárodních investic: příprava právního stanoviska pro investory, doprovod přeshraničních transakcí.

Daňové poradenství ve Španělsku: optimalizace, reportování, konzultace

Daňové poradenství ve Španělsku je klíčovým prvkem úspěšného podnikání. Španělské daňové právo se vyznačuje složitou strukturou, množstvím místních i národních daní a přísnými požadavky na vykazování.

Tým COREDO realizuje projekty optimalizace zdanění ve Španělsku pro společnosti z EU a SNS:

• Daňové plánování a optimalizace: volba režimu zdanění, strukturování transakcí s ohledem na mezinárodní daňové právo.
• Daňové kontroly a reporting: příprava a podávání přiznání, doprovod daňových kontrol, ochrana zájmů klienta.
• Optimalizace zdanění DPH a daně z příjmů právnických osob: zavedení mechanismů vrácení DPH, snížení daňového zatížení zisku.
• Daňové konzultace pro zahraniční podnikatele: poradenství v otázkách dvojího zdanění, strukturování mezinárodních operací.

Pracovní právo ve Španělsku: smlouvy, spory

Pracovní právo ve Španělsku je jedno z nejpřísněji regulovaných v Evropě. Chyby při vyřizování pracovních smluv, personální dokumentace nebo nedodržení compliance mohou vést k vysokým pokutám a soudním sporům.

Praxe COREDO zahrnuje:

• Vyřizování pracovních smluv podle španělského práva: příprava smluv, dohod o mlčenlivosti, politik na ochranu osobních údajů (GDPR).
• Compliance se zákonem o ochraně oznamovatelů (Whistleblowing Act): zavádění interních kontrolních postupů, ochrana práv zaměstnanců.
• Řešení pracovních sporů: mimosoudní urovnání, zastupování u soudů ve Španělsku, ochrana zájmů zaměstnavatelů.
• Právní podpora obchodních procesů a personální administrativy: audit HR dokumentů, školení personálu.

Doprovod transakcí a smluv v oblasti nemovitostí

Transakce s nemovitostmi jsou jedním z nejnáročnějších a nejrizikovějších segmentů pro podnikání ve Španělsku. právní expertíza nájemních a dodavatelských smluv, doprovod koupě a prodeje komerčních nemovitostí, ochrana aktiv vlastníků podniků jsou klíčové úkoly, které tým COREDO řeší pro klienty z EU a SNS.

Klíčové kroky:

• Právní expertíza nájemních a dodavatelských smluv: analýza podmínek, ochrana zájmů nájemce a pronajímatele.
• Právní doprovod transakcí s nemovitostmi: příprava dokumentů, kontrola vlastnických titulů, odsouhlasení podmínek.
• Ochrana aktiv vlastníků podniků: strukturování transakcí s ohledem na daňová a právní rizika.

Získání licencí a povolení ve Španělsku

Pro vedeníPro podnikání ve Španělsku v řadě odvětví je vyžadováno získání licencí a povolovacích dokumentů:finanční služby, elektronický obchod, stavebnictví, cestovní ruch, zdravotnictví.

Команда COREDO сопровождает клиентов на всех этапах:

• Získání licencí a povolení: příprava dokumentů, komunikace s regulátory, Právní podpora finančních institucí.
• Licencování podnikání a povolovací dokumentace: analýza požadavků, strukturování procesů compliance.
• Podpora při získávání licencí pro kryptospolečnosti, platební, bankovní a forexové společnosti.

Právní podpora startupů a IT společností

Startupy a IT společnosti čelí jedinečným právním výzvám: ochrana duševního vlastnictví, kyberbezpečnost, regulace elektronického obchodování, strukturování venture investic.

Praxe COREDO zahrnuje:

• Právní podpora IT společností a startupů: registrace ochranných známek, patentů a autorských práv.
• Kyberbezpečnost a právo nových technologií: zavádění postupů ochrany dat, dodržování GDPR.
• Právní podpora elektronického obchodu ve Španělsku: vypracování smluv, ochrana osobních údajů, strukturování online byznysu.
• Podpora venture investic: příprava investičních smluv, právní posouzení projektů.

Soudní zastoupení u soudů ve Španělsku

Soudní řešení sporů: nevyhnutelná součást podnikání ve Španělsku. Zastoupení u soudů, mimosoudní postupy, ochrana zájmů společnosti a akcionářů: klíčové oblasti, které tým COREDO poskytuje mezinárodním klientům.

Klíčové služby:

• Zastoupení u soudů ve Španělsku: ochrana zájmů v obchodních, správních a pracovních sporech.
• Soudní řešení sporů a mimosoudní postupy: mediace, arbitráž, vyjednávání.
• Právní ochrana podnikání před riziky: analýza soudních vyhlídek, minimalizace ztrát.

Právní podpora pro zahraniční investory

Podnikání ve Španělsku pro zahraniční investory vyžaduje specifický přístup: znalost místních a mezinárodních standardů, začlenění do korporátního řízení, ochrana aktiv a dodržování požadavků na získání povolení k pobytu a rezidenčního statusu.

Tým COREDO doprovází klienty z Evropy a Asie v následujících oblastech:

• Podpora zahraničních investic ve Španělsku: právní prověrka investičních objektů, strukturování transakcí, ochrana zájmů investora.
• Právní podpora zahraničních investorů: vyřízení povolení k pobytu prostřednictvím podnikatelské činnosti, příprava dokumentů pro získání rezidence.
• Právní aspekty podnikání pro zahraniční společnosti: začlenění do korporátního řízení, dodržování compliance, ochrana duševního vlastnictví.

Jak vybrat právní firmu ve Španělsku?

Výběr právní firmy je strategické rozhodnutí pro každý podnik. На что se zaměřit?

• Zkušenosti s prací se zahraničními investory a na mezinárodních projektech.
• Komplexní přístup: Právní outsourcing pro podnikání ve Španělsku, pravidelné servisní služby, poradenství v oblasti korporátního, daňového a pracovního práva.
• Hluboká odbornost v doprovodu transakcí, soudních sporů, licencování a compliance.
• Transparentnost procesů, jasná komunikace, pravidelné zprávy o výsledcích.

Právní podpora podnikání ve Španělsku

1. Určete potřeby podnikání: registrace, daně, pracovní právo, compliance.
2. Vyberte právnickou firmu se zkušenostmi s zahraničními investory.
3. Zorganizujte právní audit a Due Diligence společnosti.
4. Nastavte daňové poradenství a optimalizaci.
5. Zajistěte compliance a dodržování právních předpisů.
6. Sepište pracovní smlouvy a personální dokumentaci.
7. Získejte potřebné licence a povolení.
8. Zajistěte soudní zastoupení a ochranu aktiv.
9. Pravidelně provádějte právní audit a Due Diligence.
10. Využívejte právní outsourcing pro úsporu zdrojů.

Minimalizovat rizika a škálovat podnikání ve Španělsku

právní ochrana podnikání před riziky ve Španělsku, это не разовая услуга, а постоянный процесс, требующий комплексного подхода, профессионализма и стратегического видения. Юридическая bezpečnost podnikání, управление юридическими рисками, защита активов владельцев – ключевые элементы долгосрочного успеха.

Решения COREDO позволяют предпринимателям, руководителям и инвесторам:

• Soustředit se na rozvoj podnikání, aniž by se museli zabývat právními problémy.
• Minimalizovat rizika spojená s daněmi, pracovním právem, transakcemi a soudními spory.
• Efektivně škálovat podnikání ve Španělsku pomocí právního outsourcingu a poradenství pro mezinárodní podnikání.

Právní služby ve Španělsku

Praktické kroky pro podnikatele

1. Určete potřeby podnikání: registrace, daně, pracovní právo, soulad s předpisy.
2. Vyberte právní kancelář se zkušenostmi s prací se zahraničními investory.
3. Zorganizujte právní audit a due diligence společnosti.
4. Nastavte daňové poradenství a optimalizaci.
5. Zajistěte soulad s předpisy a dodržování legislativy.
6. Zajistěte pracovní smlouvy a personální dokumentaci.
7. Získejte potřebné licence a povolení.
8. Zajistěte soudní zastoupení a ochranu aktiv.
9. Pravidelně provádějte právní audit a due diligence.
10. Využívejte právní outsourcing pro úsporu zdrojů.

Právní podpora podnikání ve Španělsku – je strategický nástroj pro minimalizaci rizik, zajištění souladu s legislativou a efektivní škálování. Řešení vyvinutá v COREDO umožňují podnikatelům a investorům budovat udržitelné podnikání, chránit kapitál a realizovat mezinárodní projekty s jistotou právní bezpečnosti.