COREDO

Soulad s AML – это не формальность, а стратегическая необходимость для любого бизнеса, который стремится к международной экспансии, получению финансовых лицензий и долгосрочной устойчивости. Нарушение требований приводит не только к штрафам и уголовной ответственности, но и к потере доступа к банковским услугам, лицензиям, инвестициям. Опыт команды COREDO показывает, что грамотное внедрение AML-комплаенса становится ключевым фактором успешной регистрации юридических лиц, получения лицензий и защиты бизнеса от санкций.

Základy AML-kompliance: klíčové pojmy

Klíčové prvky AML-kompliance zahrnují:

• Know Your Customer (KYC): identifikace a ověření klientů včetně právnických osob a skutečných majitelů (Beneficial Ownership).
• Customer Due Diligence (CDD): hloubková prověrka klientů s ohledem na přístup založený na riziku (Risk-Based Approach).
• Transaction Monitoring: sledování transakcí za účelem odhalení podezřelých operací a vyhotovení Suspicious Activity Reports (SAR).
• Sanctions Screening: prověřování klientů podle sankčních seznamů (OFAC, EU, UN).
• Politically Exposed Persons (PEP): identifikace osob s vyšším politickým rizikem.
• Compliance Officer / MLRO: jmenování osoby odpovědné za compliance a vykazování.
• Anti-Terrorism Financing (ATF): integrace opatření k boji proti financování terorismu.

Fáze zavádění souladu s předpisy proti praní špinavých peněz (AML) ve společnosti

Zavedení AML-kompliance vyžaduje postupný přístup, založený na analýze obchodního modelu, rizik a specifik jurisdikce. Řešení, vyvinuté v COREDO pro mezinárodní klienty, zahrnuje následující kroky:

1. Analýza stávajících procesů a rizik: Hodnocení zranitelností, určení typů klientů a transakcí, analýza souladu s globálními a místními požadavky na AML.
2. Vypracování AML politiky společnosti: Vytvoření struktury AML Policy Framework s ohledem na Risk Assessment Methodology, postupy KYC, CDD a EDD.
3. Jmenování Compliance Officer / MLRO: Stanovení funkcí a povinností, školení podle mezinárodních standardů.
4. Školení zaměstnanců: Vypracování Compliance Training Programs, pořádání školení zaměřených na odhalování podezřelých transakcí, práci se sankčními seznamy a vnitřní kontrolu.
5. Zavedení vnitřních postupů: Vytvoření systému Internal Controls and Procedures, automatizace procesů monitorování transakcí a vedení dokumentace.
6. Vedení reportingu a dokumentace: Formování Record Keeping and Reporting, nastavení systému ukládání a přenosu dat, zajištění ochrany dat v AML.
7. Provádění nezávislého auditu: Organizace Independent Audit and Testing, příprava na kontroly regulátorů, úprava politiky na základě výsledků auditu.

Politika AML: struktura a obsah

Efektivní AML politika společnosti: není to jen soubor dokumentů, ale živý nástroj řízení rizik a souladu s požadavky regulátorů. Zkušenost COREDO ukazuje, že struktura rámce AML politiky by měla zahrnovat:

• Stanovení cílů a úkolů: Formulace mise AML programu, popis klíčových rizik a strategických cílů.
• Postupy identifikace klientů a konečných vlastníků: Krokové pokyny pro identifikaci právnických osob, KYC, zjištění skutečného vlastníka, CDD a EDD.
• Metodologie hodnocení rizik: Použití metodiky hodnocení rizik, stanovení kritérií rizika, nastavení profilování rizik.
• Monitorování transakcí a odhalování podezřelých operací: Popis monitorování transakcí, postup přípravy a podání SAR.
• Výkaznictví a vedení dokumentace: Předpisy týkající se uchovávání záznamů a výkaznictví, požadavky na uchovávání a ochranu dat.
• Spolupráce s regulátory: Postupy poskytování informací, příprava na audit, reakce na dotazy.

AML a KYC: jak integrovat procesy

Ve společnosti COREDO se integrace AML a KYC realizuje prostřednictvím:

• Customer Due Diligence (CDD): základní prověrka klientů, shromáždění a analýza dokumentů.
• Enhanced Due Diligence (EDD): prohloubená prověrka pro klienty s vysokým rizikem, včetně PEP a složitých struktur příjemců výhod.
• Legal Entity Identification: analýza struktury právnické osoby, určení konečných vlastníků (beneficiářů).
• Risk-Based Approach: nastavení kontrolních postupů v závislosti na úrovni rizika, automatizace procesů pomocí soulad s AML dodavatelů softwaru.

Procesy AML: automatizace a technologie

Moderní technologie zásadně mění přístup k AML-komplianci. Automatizovaná AML řešení umožňují snížit provozní náklady, zvýšit přesnost a škálovatelnost AML programu.

Klíčové technologie, které COREDO zavádí pro klienty:

• Automatizované AML systémy: automatické ověřování proti sankčním seznamům, integrace s globálními databázemi.
• Strojové učení v AML: využití algoritmů umělé inteligence pro analýzu transakcí, odhalování netypických schémat a prevenci únavy z compliance.
• Monitorování transakcí: monitorování transakcí v reálném čase, nastavení spouštěčů pro SAR.
• Ochrana osobních údajů v AML: ochrana osobních údajů a důvěrnost informací při zpracování a uchovávání.

Soulad s AML v Evropě, Asii a Africe

Regulační požadavky na AML-kompliance se liší podle země, ale globální standardy FATF zůstávají základem pro všechny jurisdikce. Zkušenosti COREDO zahrnují registraci právnických osob a získání licencí v EU, Singapuru, Dubaji, Velké Británii, kde platí vlastní předpisy a postupy.

• V Evropě: přísné požadavky na zjišťování skutečných konečných vlastníků, povinná Registrace právnických osob, pravidelné audity, integrace s národními a evropskými sankčními seznamy.
• V Asii (Singapur, Dubaj): důraz na transparentnost korporátní struktury, rychlé registrační postupy, povinné vedení rejstříků kontrolorů a nominálních ředitelů, licencování poskytovatelů korporátních služeb.
• V Africe: složitost zavádění AML-kompliance kvůli nedostatečné digitalizaci, omezenému přístupu k globálním databázím, nutnosti přizpůsobit postupy místním podmínkám.

Školení a audit zaměstnanců v oblasti AML

Efektivní AML program není možný bez pravidelného školení zaměstnanců a nezávislého auditu. V COREDO je školení založeno na principech programů školení v oblasti compliance, které zahrnují:

• Základy AML compliance a KYC.
• Práce se sankčními seznamy a identifikace PEP.
• Metodologie hodnocení rizik a příprava SAR.
• Vedení dokumentace a ochrana dat.

Nezávislý audit AML (nezávislý audit a testování) zahrnuje:

• Kontrolu souladu politik a postupů s mezinárodními a místními požadavky.
• Analýzu efektivity monitorování transakcí (Transaction Monitoring) a vedení záznamů (Record Keeping).
• Přípravu na kontroly regulátorů, úpravu procesů na základě výsledků auditu.

Jak posoudit efektivitu AML programu

• Počet zjištěných podezřelých transakcí (SAR).
• Rychlost a přesnost ověřování klientů (KYC, CDD, EDD).
• Podíl automatizovaných procesů v AML programu.
• Výsledky nezávislého auditu a soulad s regulačními požadavky.
• Škálovatelnost AML programů: schopnost systému přizpůsobit se růstu podnikání a novým trhům.

Praktické kroky pro podnikatele

Tým COREDO sestavil kontrolní seznam pro zavedení AML-kompliance v mezinárodní společnosti:

• Ohodnoťte rizika a určete typy klientů, transakcí a jurisdikcí.
• Vypracujte rámec AML politik s ohledem na globální a místní požadavky.
• Jmenujte kompetentního Compliance Officera / MLRO.
• Zorganizujte školení zaměstnanců o klíčových aspektech AML a KYC.
• Implementujte automatizovaná AML řešení pro monitorování transakcí a ověřování proti sankčním seznamům.
• Zajistěte vedení dokumentace a pravidelné vykazování.
• Připravte se na nezávislý audit a upravujte procesy podle výsledků kontrol.

AML-kompliance jako základ udržitelného podnikání

AML-kompliance není jen ochrana proti rizikům, ale také základ pro škálovatelný, udržitelný a konkurenceschopný podnikání. Dodržování globálních AML standardů, integrace automatizovaných řešení, pravidelné vzdělávání zaměstnanců a nezávislý audit jsou klíčové prvky, které umožňují společnostem úspěšně působit v Evropě, Asii a Africe.

Hlavní etapy zavádění souladu s AML

• Soulad s AML je povinnou podmínkou pro legální podnikání v zahraničí.
• Zavedení souladu s AML vyžaduje komplexní přístup: od vypracování politiky až po školení zaměstnanců a automatizaci procesů.
• Technologie a automatizace umožňují snížit rizika a zvýšit účinnost AML programu.
• Zvláštní pozornost je třeba věnovat požadavkům v různých jurisdikcích a pravidelné aktualizaci AML politiky.
• Soulad s AML není jen ochranou před riziky, ale také konkurenční výhodou pro podnikání.

V roce 2025 prochází trh investičních platforem transformací, porovnatelnou rozsahem s digitální revolucí v bankovním sektoru: podle mezinárodních studií více než 60 % nových investičních platforem v EU a v Asii naráží na regulační překážky již při registraci, a každý třetí projekt selhává kvůli chybám při výběru formátu licencování nebo compliance. Proč navzdory dostupnosti informací podnikatelé a manažeři nadále ztrácejí čas a zdroje na typické chyby? Jak zajistit nejen právní čistotu, ale i dlouhodobou odolnost investiční platformy v podmínkách zpřísňování požadavků MiCA, zavedení zákona o platformní ekonomice 2025 a nárůstu globální kontroly nad offshore strukturami?

Pokud chcete pochopit, jak vybrat optimální formát licencování investiční platformy, vyhnout se pokutám a sankcím, zajistit transparentnost vůči investorům a regulátorům, doporučuji dočíst až do konce. Získáte nejen odpovědi na naléhavé otázky, ale i nástroje pro přijímání strategických rozhodnutí.

Licencování investičních platforem v Evropě, v Asii a v Africe

Základní formáty licencování investičních platforem v Evropě, Asii a Africe jsou určeny kombinací místních regulatorních požadavků, profilu povolených operací a specifik kontrol. Pochopení klíčových rozdílů mezi formáty licencování v různých regionech je důležité pro strategický výběr jurisdikce a úspěšné spuštění investiční platformy.

Přehled formátů a rozdíly

Licencování investičních platforem: zásadní fáze pro vstup na mezinárodní trhy. V praxi COREDO rozlišujeme tři základní formáty:

• Licence investičního zprostředkovatele (Investment Intermediary/Investment Firm) – klasická varianta pro EU, Velkou Británii, Kypr, Estonsko, kde může platforma nabízet brokerské, dealerské a kustodní služby.
• Licence provozovatele investiční platformy (Crowdfunding/Investment Platform Operator) – žádaná pro platformy kolektivního investování, projekty pre-IPO, peer-to-peer a equity crowdfunding, zejména v Česku, na Slovensku, v Singapuru.
• Licence k poskytování platebních/fintech služeb (Payment Institution, EMI, krypto-licence) – relevantní pro platformy s integrací digitálních aktiv, chytrých smluv a více měnových plateb.

V Asii a Africe jsou rozšířeny hybridní modely, kde licence může kombinovat investiční a fintech složky, přičemž požadavky na minimální kapitál, strukturu řízení a IT infrastrukturu se výrazně liší.

Srovnání požadavků regulátorů

Právo MiCA a lokální normy

Licencování investičních platforem v EU podle MiCA 2025

Licencování investičních platforem v Asii a Africe

V Asii klíčové jurisdikce (Singapur, Hongkong, SAE) nabízejí flexibilní formáty licencování, ale vyžadují přítomnost místního ředitele, firemní adresu a důsledné dodržování AML/KYC postupů. Například v Singapuru registrace společnosti trvá 1–3 dny, ale pro investiční platformu bude potřeba licence MAS, minimální kapitál od S$50 000 a rovněž každoroční audit IT infrastruktury a korporátního výkaznictví.

Jak vybrat formát licencování platformy?

Výběr vhodného formátu licencování investiční platformy: to je klíčový krok, který určuje nejen zákonnost, ale i možnosti rozvoje vašeho podnikání v oblasti získávání investic. Aby bylo rozhodnutí odůvodněné, je důležité vzít v úvahu řadu kritérií, která přímo ovlivňují další fungování platformy a plnění požadavků regulátorů.

Výběr formátu

Výběr formátu licencování investiční platformy je strategické rozhodnutí, které určuje nejen rychlost vstupu na trh, ale i dlouhodobé perspektivy podnikání. Na co se zaměřit:

• Obchodní model: investiční platformy Pre-IPO, crowdfunding, makléřské služby, digitální aktiva – pro každý typ je optimální vlastní formát licence.
• Cílová skupina a geografické zaměření: pokud cílíte na investory z EU, bude potřeba soulad s MiCA a evropskými standardy AML/KYC; pro trhy v Asii: integrace s místními požadavky a obchodními rejstříky.
• Minimální kapitál a finanční záruky: v EU a Singapuru – od €50 000 do €730 000; v Africe od $25 000, ale regulační rizika jsou vyšší.
• IT infrastruktura a technologická odolnost: moderní platformy vyžadují nejen zabezpečenou architekturu, ale i pravidelné interní audity, automatizaci compliance a integraci se státními rejstříky.
• Dlouhodobé dopady volby jurisdikce: chyby na začátku mohou vést k blokaci účtů, sankcím nebo nemožnosti škálování.

Dopad formátu na dodržování předpisů a odpovědnost

Právní rizika při výběru licencování

Nejčastější chyby, které se objevily v praxi COREDO:

• Podcenění požadavků na minimální kapitál: pokus zaregistrovat platformu s nedostatečnou kapitalizací vede k zamítnutí licence nebo následným kontrolám.
• Používání offshore struktur bez zohlednění globálního dohledu: od roku 2025 většina regulátorů vyžaduje zveřejnění skutečných majitelů a transparentní strukturu vlastnictví.
• Ignorování postupů AML/KYC: absence automatizace ověřování investorů nebo formální přístup k internímu auditu je přímou cestou k pokutám a blokacím.
• Právní rizika smart kontraktů: nekorektní integrace nebo nedostatek právní expertízy při zavádění smart kontraktů může vést k prohlášení transakcí za neplatné.

Praktická doporučení pro výběr formátu

• Obchodní plán a vnitřní dokumenty: příprava detailního obchodního plánu, politiky AML/KYC, postupů řízení střetu zájmů a interního auditu je povinnou podmínkou pro úspěšnou registraci.
• Volba modelu market makera nebo STP brokera: pro platformy s vysokou volatilitou aktiv je preferován model STP brokera, který minimalizuje střet zájmů a zvyšuje transparentnost.
• Organizace compliance: automatizace KYC postupů, integrace se státními a odvětvovými rejstříky, pravidelný interní audit IT infrastruktury.
• Výběr právního poradce: zkušenost COREDO potvrzuje, že doprovod procesu licencování týmem s mezinárodní expertízou umožňuje vyhnout se typickým chybám a urychlit registrační proces.

Registrace a licencování investiční platformy 2025

Postup registrace a licencování investiční platformy v roce 2025: je to vícestupňový proces, který vyžaduje nejen pečlivou přípravu dokumentů, ale i plné dodržení aktuálních požadavků regulátorů. Každý krok — od registrace právnické osoby až po podání žádosti a získání licence — je důležitý pro legální a úspěšný provoz platformy na investičním trhu v roce 2025.

Postup krok za krokem

1. výběr jurisdikce a formátu licence: analýza požadavků, příprava podnikatelského plánu, určení struktury řízení.
2. Příprava korporátních dokumentů: stanovy, vnitřní předpisy, politiky AML/KYC, postupy vnitřního auditu.
3. Podání žádosti a dokumentů do rejstříku provozovatelů: v EU: prostřednictvím národních regulátorů a evropských rejstříků, v Asii — přes lokální portály (například BizFile+ v Singapuru).
4. Ověření souladu: audit IT infrastruktury, ověření investorů, kontrola korporátní struktury.
5. získání licence a registrace ve státních a oborových rejstřících.
6. Post-licenční compliance: pravidelné vykazování, interní a externí audity, aktualizace postupů s ohledem na změny legislativy.

Jak podat dokumenty do rejstříku?

V EU a ve Velké Británii má klíčový význam transparentnost korporátních dokumentů a zveřejňování informací o skutečných majitelích. V Singapuru je registrace společnosti a podání dokumentů zcela digitalizované, ale vyžaduje se jmenování místního ředitele a každoroční audit. V Africe je zvláštní pozornost věnována zveřejnění struktury vlastnictví a souladu s požadavky FATF.

Soulad s předpisy, postupy proti praní špinavých peněz (AML) a ověřování totožnosti klientů (KYC) pro investiční platformy

Compliance, stejně jako postupy AML (boj proti praní peněz) a KYC (poznat svého klienta) se stávají klíčovým prvkem regulace činnosti investičních platforem. Tyto nástroje nejenže minimalizují rizika finančních trestných činů, ale také umožňují platformám vyhovět mezinárodním požadavkům a osvědčeným postupům. Níže si ukážeme, jaké standardy jsou základem těchto postupů a jak jsou zaváděny na globální úrovni.

Mezinárodní standardy a osvědčené postupy

• Automatizace postupů ověřování investorů (eKYC, integrace se státními databázemi)
• Pravidelného interního auditu a aktualizace politik AML/KYC
• Jmenování nezávislého compliance offícera a školení personálu
• Zavedení systémů monitorování transakcí a řízení korporátních rizik

Právní odpovědnost za porušení

Škálování investiční platformy: dlouhodobý rozvoj

Škálování a dlouhodobý rozvoj investiční platformy vyžadují nejen strategický přístup, ale i přísné dodržování neustále se měnící regulace. Pro úspěšný vstup na nové trhy nebo rozšíření funkcionality je důležité položit spolehlivý právní základ, aby se zajistil udržitelný růst bez porušení zákonů.

Škálování bez porušení zákona

Škálování investiční platformy vyžaduje nejen flexibilní IT-architekturu, ale i trvalé plnění měnících se regulatorních požadavků. Řešení, která tým COREDO zrealizoval pro platformy v EU a Singapuru, zahrnují:

• Pravidelné hodnocení rentability s ohledem na náklady na licencování a dodržování předpisů
• Zavedení nástrojů pro zajištění technologické odolnosti (zálohování, kybernetická bezpečnost, audit IT infrastruktury)
• Integraci s mezinárodními standardy dodržování předpisů a transparentnosti

Dopad globálního dohledu a vykazování

Klíčové závěry a doporučení pro podniky

• Volba formátu licencování by měla vycházet z obchodního modelu, cílové skupiny, požadavků na minimální kapitál a dlouhodobých dopadů na škálování.
• Typické chyby – podcenění požadavků na kapitál, formální přístup k AML/KYC, snahy využívat offshore struktury bez zohlednění globálních standardů.
• Příprava dokumentů: detailní podnikatelský plán, vnitřní politiky, postupy interního auditu a řízení střetu zájmů.
• Volba jurisdikce: analýza nejen nákladů na licenci, ale i požadavků na korporátní strukturu, IT infrastrukturu, transparentnost a vykazování.
• Právní podpora: zapojení poradců s mezinárodní odborností a zkušenostmi s investičními platformami v EU, Asii a Africe.

Často kladené otázky: odpovědi

• Podcenění požadavků na místního ředitele, formální přístup k AML/KYC, pokusy využívat offshore struktury bez zveřejnění skutečných majitelů.

• Minimální kapitál, transparentní struktura řízení, automatizace AML/KYC, pravidelné vykazování a interní audit.

• Pravidelný audit IT infrastruktury, zavedení kyberbezpečnostních systémů, zálohování, integrace s vládními rejstříky.

• Detailní popis obchodního modelu, finančních toků, postupů AML/KYC, vnitřní kontroly a řízení rizik.

Pokud stojíte před volbou formátu licencování investiční platformy nebo plánujete rozšíření podnikání v EU, Asii či Africe, zkušenosti týmu COREDO vám pomohou vyhnout se typickým chybám a realizovat strategii odpovídající nejpřísnějším mezinárodním standardům.

Představte si, že můžete zaregistrovat společnost v EU, která se stane vaší spolehlivou ochranou pro mezinárodní podnikání, zajistí přístup na evropské trhy a umožní optimalizovat daně v souladu se zákonem. Není to fantazie: je to realita pro tisíce podnikatelů, kteří volí inkorporaci v Lucembursku. Podle World Bank Doing Business 2025 se Lucembursko stabilně řadí mezi 10 nejpřátelštějších zemí světa pro podnikání a pokud jde o objem přímých zahraničních investic na obyvatele, zaujímá první místo v Evropě.

Ale za tímto úspěchem stojí složitý systém právních požadavků, korporátního práva a mezinárodních standardů compliance. Mnoho podnikatelů z Evropy, Asie a SNS se setkává s tím, že Registrace společnosti v Lucembursku se zdá být matoucí a požadavky na dokumenty, stanovy a compliance nepřekonatelné.

V tomto článku já, Nikita Veremeev, CEO a zakladatel COREDO, sdílím praktické zkušenosti našeho týmu, který od roku 2016 pomáhá podnikatelům a investorům úspěšně registrovat společnosti v Lucembursku, Singapuru, Dubaji, České republice, Slovensku, na Kypru, v Estonsku a ve Spojeném království. Projdeme krok za krokem postup registrace společnosti v Lucembursku, popíšeme klíčové požadavky na stanovy, compliance a daně, a také poskytneme praktická doporučení pro minimalizaci rizik a optimalizaci struktury podnikání.

Inkorporace v Lucembursku: klíčové kroky

Inkorporace v Lucembursku není jen formalita, ale strategické rozhodnutí, které vyžaduje důkladné porozumění lucemburskému korporátnímu právu, mezinárodním standardům compliance a daňovému plánování. Proces registrace společnosti v Lucembursku je upraven Kodexem obchodních společností (Code de commerce) a také požadavky finančního regulátora CSSF (Commission de Surveillance du Secteur Financier) pro společnosti spojené s finančními službami.

Hlavní právní kroky inkorporace v Lucembursku zahrnují:

• Volba právní formy společnosti (SARL, SA, SOPARFI a další)
• Příprava stanov (Statuts) a zakladatelské smlouvy (Acte Constitutif)
• Provádění Due Diligence a ověření důvěryhodnosti zakladatelů a ředitelů
• Notářské ověření dokumentů
• Registrace společnosti v obchodním rejstříku Lucemburska (Registre de Commerce et des Sociétés, RCS)
• Zřízení firemního bankovního účtu a potvrzení splacení základního kapitálu
• Zajištění compliance a požadavků AML (anti-money laundering)

Praxe COREDO ukazuje, že úspěšná inkorporace v Lucembursku je možná pouze při komplexním přístupu, který zahrnuje právní podporu, finanční poradenství a strategické plánování. Pomáháme klientům nejen projít registrační procedurou, ale také vybudovat udržitelnou, škálovatelnou a compliantní strukturu podnikání.

Výběr právní formy a stanov

Výběr právní formy společnosti je prvním krokem na cestě k legálnímu podnikání, který určuje nejen strukturu řízení, ale i požadavky na zakladatelské dokumenty, včetně stanov. Od správného rozhodnutí závisí škálovatelnost, odpovědnost zakladatelů a soulad s právními předpisy. Pojďme se podívat na vlastnosti jedné z nejoblíbenějších forem: společnosti s ručením omezeným.

Společnost s ručením omezeným (s.r.o.)

SARL (Société à responsabilité limitée): jedná se o nejpopulárnější formu společnosti pro mezinárodní obchod v Lucembursku. Minimální základní kapitál pro SARL činí €12 500, který musí být plně splacen při registraci. Stanovy (Statuts) SARL musí obsahovat informace o výši a struktuře kapitálu, právech a povinnostech společníků, stejně jako o způsobu řízení společnosti.

Specifika SARL:

• Omezené ručení společníků
• Možnost založení SARL s jediným společníkem (SARL-S)
• Flexibilita v řízení a rozdělování zisku
• Požadavky na vykazování a audit

Veřejná akciová společnost (a.s.)

SA (Société Anonyme) je forma společnosti vhodná pro velké projekty a získávání investic. Minimální základní kapitál pro SA činí €30 000, z nichž 25 % musí být splaceno při registraci. SA může vydávat jmenovité i na doručitele akcie, což zajišťuje legální anonymitu vlastníků.

Specifika SA:

• Možnost získání investic prostřednictvím vydávání akcií
• Povinná existence představenstva
• Požadavky na valné hromady akcionářů a audit
• Přísnější požadavky na korporátní řízení

Formy a jejich použití

Kromě SARL a SA lze v Lucembursku zaregistrovat holdingové struktury prostřednictvím SOPARFI (Société de Participations Financières), které poskytují daňové výhody pro společnosti spravující aktiva. Rovněž je možná registrace společností pro zahraniční investory se 100% zahraniční účastí.

Registrace společnosti v Lucembursku

Krok za krokem postup registrace společnosti v Lucembursku zahrnuje řadu povinných etap, od volby právní formy až po získání všech potřebných povolení. Každý krok, počínaje přípravou dokumentů a jejich notářským ověřením, vyžaduje dodržení místních požadavků a pečlivé prověření souladu s právní úpravou země.

Příprava dokumentů a notářské ověření

Pro registraci společnosti v Lucembursku je nutné připravit balík dokumentů, včetně stanov, zakladatelské smlouvy, potvrzení o splacení kapitálu, dokumentů zakladatelů a ředitelů. Všechny dokumenty musí být notářsky ověřeny notářem (Notaire) v Lucembursku.

Role notáře:

• Ověření pravosti dokumentů
• Zajištění souladu s požadavky korporačního práva
• Příprava a ověření zakladatelských dokumentů

Podání dokumentů do Obchodního rejstříku RCS

Po notářském ověření jsou dokumenty podány do Registre de Commerce et des Sociétés (RCS). Doba registrace společnosti v Lucembursku obvykle trvá 1 až 3 pracovní dny. Po úspěšné registraci společnost obdrží osvědčení o založení (Certificate of Incorporation).

Otevření účtu a potvrzení kapitálu

Pro otevření firemního bankovního účtu v Lucembursku je nutné potvrdit splacení základního kapitálu a projít prověrkami a dodržováním pravidel AML. Banky požadují dokumenty potvrzující původ kapitálu a také informace o skutečných majitelích.

Daňové plánování při inkorporaci

Daňové plánování a compliance při inkorporaci určují finanční stabilitu a právní transparentnost společnosti od prvních fází registrace. Důsledný přístup ke struktuře zdanění a plnění korporátních požadavků umožňuje využít výhody Lucemburska a minimalizovat rizika při další činnosti.

Daňové výhody pro společnosti v Lucembursku

Daňové plánování v Lucembursku zahrnuje optimalizaci daňového zatížení prostřednictvím využití daňových výhod pro holdingy, investiční fondy a mezinárodní smlouvy o zamezení dvojího zdanění (OECD). Společnosti v Lucembursku mohou využít nízké sazby korporátní daně a speciální režimy pro holdingové struktury.

Požadavky compliance a AML

Požadavky compliance a AML v Lucembursku zahrnují povinnost zveřejňovat informace o skutečných majitelích, provádět due diligence a dodržovat mezinárodní standardy FATF a OECD. Role místního zástupce při registraci společnosti spočívá v zajištění souladu s požadavky compliance a korporátního řízení.

Registrace společností se zahraničním kapitálem

registrace společnosti se 100% zahraniční účastí v Lucembursku umožňuje vést přeshraniční podnikání, strukturovat holdingy a spravovat aktiva prostřednictvím SOPARFI. Lucembursko poskytuje přístup k evropským trhům a mezinárodním investičním fondům.

Právní rizika při inkorporaci

Praktická doporučení pro inkorporaci

• Vyberte optimální formu společnosti pro mezinárodní podnikání
• Zajistěte soulad s požadavky compliance a AML
• Optimalizujte daňové zatížení využitím daňových výhod a smluv o zamezení dvojího zdanění
• Využijte komplexní právní podporu pro minimalizaci rizik a úspěšnou inkorporaci v Lucemburku

Inkorporace v Lucemburku: je to strategické rozhodnutí, které vyžaduje hluboké porozumění korporátnímu právu, daňovému plánování a mezinárodním standardům compliance. S COREDO získáváte spolehlivého partnera pro úspěšnou inkorporaci a dlouhodobý rozvoj vašeho podnikání.