COREDO – EU Legal & Compliance Services Expertní právní poradenství, licencování finančních služeb (EMI, PSP, CASP dle MiCA) a AML/CFT compliance v rámci celé Evropské unie. Se sídlem v Praze poskytujeme komplexní regulační řešení v Německu, Polsku, Litvě a ve všech 27 členských státech EU.
Alena Mach
03.08.2025 | 6 minutové čtení
Aktualizováno: 20.10.2026
Registrace kryptoměnové společnosti v Kostarice stále otevírá cestu na trhy Latinské Ameriky, pravidla se však změnila. Od 19. září 2026 se poskytovatelé služeb virtuálních aktiv musí registrovat u SUGEF a plnit požadavky AML/CFT. Podívejme se, co to znamená pro váš projekt a čím se tento režim liší od MiCA.
Co se změnilo: zákon č. 10961
Zákon č. 10961 byl vyhlášen 19. června 2026 v příloze (Alcance) č. 78 k úřednímu věstníku La Gaceta č. 113. Účinnosti nabyl tři měsíce po vyhlášení, tedy 19. září 2026. Zákon doplnil článek 15 quater do zákona č. 7786, který upravuje předcházení legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu. Dohled nad poskytovateli služeb virtuálních aktiv (VASP) vykonává Generální superintendence finančních subjektů (SUGEF).
Praxe COREDO ukazuje: strukturu kryptopodnikání v Kostarice je vhodné od začátku budovat s ohledem na standardy FATF a požadavky AML compliance. Dokumenty pak není nutné přepracovávat kvůli registraci u SUGEF a prověrce banky.
Koho se registrace u SUGEF týká
Zákon považuje za VASP každou fyzickou nebo právnickou osobu, která v rámci podnikání poskytuje služby s virtuálními aktivy pro sebe nebo pro třetí osoby. Jde o směnu virtuálních aktiv za zákonné platidlo nebo za jiná virtuální aktiva. Patří sem také převody a úschova, správa nebo kontrola virtuálních aktiv. Pod zákon spadá i účast na vydávání, propagaci, nabízení nebo prodeji virtuálních aktiv. Virtuální aktivum přitom v zemi není uznáno jako zákonné platidlo.
(před nabytím účinnosti zákona č. 10961) Tým COREDO realizoval případy, kdy zahájení kryptospočinnosti v Kostarice umožňovalo klientovi během 3-4 týdnů začít legální činnost s plným dodržením požadavků na KYC a ochranu práv investorů. Tento přístup je obzvlášť efektivní pro projekty pracující s tokenizací aktiv, stablecoiny a VASP (Virtual Asset Service Providers).
Koupit kryptoměnovou společnost v Kostarice
Hotová kryptoměnová společnost v Kostarice urychlí korporátní část spuštění, registraci u SUGEF však nenahradí. SUGEF prověřuje účastníky, společníky a skutečné majitele VASP z hlediska vazeb na porušení zákona č. 7786. Klíčovou fází proto zůstává due diligence: právní čistota společnosti, historie operací a absence omezení ze strany regulátorů.
Naše zkušenost v COREDO ukázala, že koupě hotové společnosti s transparentní historií a správně připravenými korporátními dokumenty snižuje rizika pro investory. Po změně vlastníků je nutné aktualizovat údaje registrace u SUGEF: zákon vyžaduje, aby byly stále aktuální.
Registrace kryptospolečnosti v Kostarice
Registrace kryptospolečnosti v Kostarice má nyní dvě části: založení společnosti a registraci VASP u SUGEF. Bez druhé části nelze v zemi poskytovat služby s virtuálními aktivy. Níže jsou uvedeny klíčové kroky.
Registrace a licencování: etapy
Licence v obvyklém smyslu zákon č. 10961 nezavádí: registrace u SUGEF je povinná a není povolením k činnosti. Proces zahrnuje několik etap:
- Volba právní formy a názvu společnosti.
- Příprava stanov společnosti s ohledem na specifika kryptoměnové činnosti.
- Jmenování ředitele a zveřejnění akcionářů a skutečných majitelů.
- Povinná registrace poskytovatele služeb virtuálních aktiv (VASP) u SUGEF.
- Založení firemního účtu pro kryptospolečnost.
- Zavedení politiky AML/CFT, hodnocení rizik a postupů KYC.
Tým COREDO vám pomůže projít tyto etapy postupně: od volby struktury společnosti po přípravu údajů pro registraci u SUGEF.
Dokumenty pro registraci kryptobyznysu
Seznam údajů pro registraci VASP stanoví regulátor. Základní balíček společnosti obvykle zahrnuje:
- Stanovy společnosti s popisem činnosti.
- Doklady totožnosti akcionářů, ředitelů a skutečných majitelů.
- Potvrzení adresy.
- Popis obchodního modelu, služeb s virtuálními aktivy a zdrojů financování.
- Písemné hodnocení rizik AML/CFT a interní postupy KYC/AML.
Praxe COREDO ukazuje: důkladná příprava dokumentace a předběžná due diligence výrazně usnadňují registraci a snižují riziko odmítnutí ze strany bank.
Firemní účet pro kryptobyznys v Kostarice
Banky a další povinné osoby podle zákona č. 7786 nesmějí udržovat obchodní vztahy s VASP, který není registrován u SUGEF. Registrace se tak stává podmínkou pro otevření firemního účtu v zemi. Banky také prověřují transparentnost operací, původ prostředků a politiku AML.
Tým COREDO doprovází klienty ve všech fázích integrace s platebními systémy a zajišťuje soulad s požadavky na due diligence a ochranu údajů klientů.
AML a KYC pro kryptospolečnosti v Kostarice
AML a KYC pro kryptospolečnosti v Kostarice jsou od 19. září 2026 zákonnou povinností, nikoli dobrovolným standardem. SUGEF vykonává dohled na základě rizik a zohledňuje velikost, strukturu a objem operací společnosti.
Zavedení mezinárodních standardů: požadavky
Článek 15 quater vyjmenovává povinnosti VASP. Jde o identifikaci klientů a skutečných majitelů, due diligence na základě nezávislých zdrojů a uchovávání záznamů o operacích. Patří sem také kontrola politicky exponovaných osob, rizik nových technologií a převodů virtuálních aktiv. Pro země se zvýšeným rizikem jsou nutná zesílená opatření. Podezřelé operace, včetně pokusů o ně, společnost oznamuje bez prodlení a důvěrně Finanční zpravodajské jednotce (UIF) Kostarického institutu pro drogy (ICD).
Hodnocení rizik AML/CFT je nutné dokumentovat a aktualizovat. Podle rizik společnosti může SUGEF vyžadovat jmenování pracovníka pro compliance nebo místo toho povolit jiné organizační uspořádání.
Kromě toho prahové hodnoty pro due diligence a podmínky plnění povinností stanoví nařízení Národní rady pro dohled nad finančním systémem (CONASSIF). U převodů virtuálních aktiv VASP získává a uchovává údaje podle standardu FATF, včetně původu a cíle převodu. Aktiva osob ze sankčních seznamů Rady bezpečnosti OSN se zmrazují okamžitě. Společnosti s akciemi na doručitele nelze přijmout jako klienty.
Požadavky AML v Kostarice a EU: srovnání
| Kritérium | Kostarika (zákon č. 10961) | EU (MiCA) |
|---|---|---|
| Oprávnění k činnosti | Povinná registrace u SUGEF; není povolením k činnosti | Licence poskytovatele služeb kryptoaktiv (CASP), čl. 59 a 62 |
| Území | Pouze Kostarika | Všechny země EU prostřednictvím oznámení (čl. 65) |
| Sídlo a vedení | Zákon č. 10961 takové požadavky neobsahuje | Sídlo a skutečné vedení v EU, nejméně jeden ředitel s bydlištěm v EU (čl. 59) |
| Registr | Jednotný registr VASP u SUGEF; SUGEF může seznamy zveřejňovat | Registr ESMA (čl. 109) |
| Práce s klienty z EU | Pouze z výlučného podnětu klienta (čl. 61 MiCA) | Aktivní získávání klientů je povoleno |
| Sankce | Pokuty od 2 do 100 základních platů nebo od 5 do 50 % částky operace | Správní sankce vnitrostátních příslušných orgánů (čl. 111) |
Srovnání MiCA a kostarického práva ukazuje, že registrace u SUGEF nedává přístup na trh EU. Pokud tvoří jádro vašeho podnikání klienti z EU, budete potřebovat licenci CASP v jedné ze zemí EU.
Transparentnost a compliance mimo EU
Transparentnosti operací a ochrany práv investorů mimo EU se dosahuje prostřednictvím korporátního řízení, vnitřní kontroly a pravidelné due diligence. Kostarické dohledové orgány si mohou vyměňovat informace se zahraničními regulátory a uzavírat dohody o spolupráci. Řízení reputačních rizik proto vyžaduje neustálé sledování legislativních změn.
Praxe COREDO ukazuje: blockchainová analytika a nezávislá kontrola postupů AML usnadňují dialog s bankami a dohledovými orgány.
Regulace kryptoměn: Kostarika a EU
Regulace kryptoměn: Kostarika a EU ukazuje dva různé přístupy k digitálním aktivům. Podívejme se na hlavní rysy obou modelů, abyste mohli zvolit ten vhodný pro svůj projekt.
Hlavní rozdíly v přístupech
MiCA se použije od 30. prosince 2024 a stojí na licencování: žádost se podává příslušnému orgánu země EU. V Kostarice platí model dohledu nad AML/CFT: Licencování v obvyklém smyslu neexistuje, registrace u SUGEF je však povinná.
Pokud činnost s virtuálními aktivy spadá do působnosti jiné finanční superintendence, podléhá společnost i její regulaci. Nařízení CONASSIF může omezit operace povinných osob s VASP, které nejsou v oblasti AML/CFT regulovány v žádné jurisdikci. Při práci s klienty z EU platí pravidla MiCA.
Rizika činnosti mimo MiCA
Činnost mimo MiCA dává přístup na trhy mimo EU, nese však i určitá rizika:
- Klienty z EU lze obsluhovat pouze z jejich výlučného podnětu.
- Reklama a získávání klientů v EU bez licence CASP nejsou povoleny.
- Banky v Kostarice nepracují s VASP bez platné registrace u SUGEF.
- Možné potíže s přeshraničními platbami a integrací s evropskými platebními systémy.
Řešení realizované COREDO pro jednoho z klientů umožnilo minimalizovat právní rizika implementací mezinárodních standardů AML a přizváním nezávislých auditorů pro potvrzení transparentnosti operací.
Korporátní zdanění a řízení
Zákon o dani z příjmů č. 7092 stojí na teritoriálním principu: daň ze zisku se vybírá z činnosti s kostarickým zdrojem. Pro pasivní příjmy ze zahraničí u společností nadnárodních skupin platí od roku 2023 zvláštní pravidla. Daňový dopad struktury je proto vhodné ověřit před spuštěním.
Tým COREDO doporučuje zakotvit postupy vnitřní kontroly a pravidelného auditu již ve fázi registrace, aby se zvýšila důvěra investorů a partnerů.
Komplexní přístup k interním postupům se tak stane zárukou úspěšného spuštění a efektivní činnosti společnosti v Kostarice.
Spuštění kryptoměnové společnosti v Kostarice
Spuštění kryptoměnové společnosti v Kostarice nyní zahrnuje registraci u SUGEF a funkční systém AML/CFT od prvního dne. Před škálováním podnikání je důležité zohlednit specifika místního trhu a dohledu, aby byl vstup na trh stabilní.
Škálování podnikání a vstup na trh
Škálování kryptobyznysu mimo EU vyžaduje jasnou strategii vstupu na trh, integraci s platebními systémy a postupy KYC/AML na úrovni evropských standardů. Volba spolehlivého poradenského partnera se stává klíčovým faktorem úspěchu.
Řešení realizované COREDO zahrnuje komplexní podporu na všech úrovních - od výběru optimální korporativní struktury po podporu při otevírání účtů a integraci s blockchainovou analytikou.
Jak snížit právní a reputační rizika
Právní rizika při registraci kryptospolečnosti v Kostarice se minimalizují prostřednictvím:
- Včasné registrace u SUGEF a aktualizace jejích údajů.
- Rozšířené due diligence všech účastníků.
- Pravidelného auditu operací a transparentní korporátní struktury.
- Neustálého sledování sankčních seznamů a podezřelých operací.
Tým COREDO doprovází klienty ve všech fázích a pomáhá vybudovat systém řízení reputačních rizik a zajistit právní čistotu společnosti.
Chyby při výběru jurisdikce
Typickou chybou je spoléhat na zastaralé přehledy, které popisují Kostariku jako zemi bez požadavků na kryptobyznys. Druhou chybou je předpoklad, že kostarická registrace umožňuje aktivně získávat klienty z EU. Třetí je formální přístup ke compliance. Za neplnění povinností a odmítnutí registrace ukládá SUGEF pokutu od 2 do 100 základních platů.
Zkušenost COREDO ukazuje: pečlivá příprava a komplexní přístup ke compliance pomáhají vyhnout se většině chyb a zajistit dlouhodobou udržitelnost podnikání.
Hlavní závěry a doporučení
Kryptoměnová společnost v Kostarice není způsobem, jak obejít MiCA, ale vnitrostátním režimem s povinnou registrací u SUGEF a dohledem nad AML/CFT. Hodí se pro projekty, které působí na trzích mimo EU. Samotný výběr jurisdikce by měl vycházet z hodnocení rizik, transparentní korporátní struktury a připravenosti dodržovat standardy AML/KYC.
Praxe COREDO potvrzuje: komplexní podpora podnikání, implementace due diligence a neustálé sledování změn v regulaci umožňují nejen legalizovat kryptobiznis v Latinské Americe, ale také zajistit jeho dlouhodobou udržitelnost a investiční atraktivitu.
Pokud je vaším cílem kryptobyznys mimo EU, zůstává Kostarika funkční jurisdikcí za podmínky registrace u SUGEF. Pro aktivní práci s klienty z EU je nutná licence podle MiCA. Tým COREDO je připraven nabídnout praktická řešení přizpůsobená specifikům vašeho projektu.