Založil jsem COREDO v roce 2016 s velmi jednoduchou myšlenkou: podnikatel by měl mít přístup k předvídatelné a bezpečné infrastruktuře pro mezinárodní podnikání. Za tu dobu tým COREDO zrealizoval stovky projektů v EU, Asii a SNS a prošel s klienty celou cestu: od registrace právnických osob až po získání finančních licencí a bankovního onboardingu. Tato zkušenost u nás vytvořila stabilní metodologii, kde právní architektura, daně a compliance fungují jako jeden systém.
Výběr jurisdikce a ekonomické substance
Správná jurisdikce, это не флаг на сайте, а фундамент банковского онбординга, налоговой устойчивости и операционной скорости. Наш опыт в COREDO показал: успешный запуск строится на трёх опорах – прозрачная структура собственности (UBO), экономическая обоснованность (substance) и управляемая налоговая позиция. Если эти три элемента слажены, soulad s AML и онбординг превращаются в рабочую процедуру, а не в длинный цикл due diligence.
Мы начинаем с бизнес‑модели и цепочки ценности. Где создается прибыль, где находятся клиенты и где расположен менеджмент, ответы определяют риск постоянного представительства (PE) и оценку налоговой резидентности компании. В проектировании структуры я держу в фокусе влияние BEPS и MLI на банковский онбординг, требования к master file / local file по трансфертному ценообразованию и готовность компании обосновывать цены внутри группы.
EU: Česko, Slovensko, Kypr, Estonsko
В ЕС банк смотрит на substance под увеличительным стеклом. Офис, сотрудники, договора с ключевыми контрагентами, управленческие решения на месте: всё это подтверждает экономическую деятельность и substance при онбординге. В Чехии и Словакии банки ценят предсказуемость бухгалтерской отчетности и прозрачность регистров бенефициаров; в Кипре и Эстонии, качество politiky AML/CFT, а в Великобритании, зрелость корпоративного управления и соответствие PSD2 для платежных бизнесов.
Praxe COREDO potvrzuje: v EU je registrace jen polovina práce, druhá polovina: příprava na CRS a FATCA, nastavení TP‑dokumentace и kontrola связанной активности. Мы заранее согласуем с банком корпоративную документацию (учредительные, договоры, банковские проводки за пилотный период) и объясняем экономическую обоснованность структуры. Это снижает риск сценариев отказа в открытии счета по критериям «nominee shareholders» или разрывов в цепочке собственности.
Singapur a Dubaj: Asie a Střední východ
Singapur и Dubaj – про скорость и технологичность, но и про безупречный комплаенс. В Сингапуре регулятор MAS ожидает продуманной KYC/KYB, а при лицензировании по Payment Services Act – продвинутых AML процедур и фрод‑мониторинга. В Дубае, будь то VARA для крипто или DFSA в DIFC для инвестиционных услуг, акцент на governance, risk & compliance и на то, как компания управляет risk appetite framework.
Команда COREDO строит онбординг в банках Сингапура и ОАЭ через ранний диалог с комплаенс‑офицерами: мы показываем источники средств (source of funds), транзакционную логику, санкционный скрининг и планы по KYT. Это ускоряет международный банковский онбординг и повышает доверие к клиенту ещё до подачи анкеты.
Koordinace struktur v zemích SNS
Компании из СНГ часто идут в ЕС или Азию ради доступа к платежной инфраструктуре и инвесторам. Чтобы избежать вопросов по tax Due Diligence и репутационному риску, мы на старте выстраиваем корпоративную прозрачность, регистрируем UBO в релевантных реестрах и готовим перекрёстную проверку документов (cross‑check) для банковских комплаенс‑команд. Решение, разработанное в COREDO: это мультиюрисдикционная схема, где резидентность менеджмента и налоговые обязательства просчитаны и доказуемы.
Licence: kryptoměnové a platební instituce
Licencování, je to prověření zralosti podnikání. Banky z licence a regulačního statusu vyčtou kvalitu vašeho systému AML/KYC a odolnost obchodního modelu. Vždy synchronizuji projekt licence s budoucím onboardingem, aby „daně a compliance“ byly integrovány na úrovni procesů, a ne přidány dodatečně.
Krypto/DLT: licence a regulace
V EU jsou krypto služby registrovány jako CASP na Kypru (CySEC) nebo pod zpřísněnými pravidly v Estonsku. Ve Velké Británii se krypto společnosti registrují podle MLRs u FCA, a v Singapuru získávají DPT licence u MAS. V Dubaji za VASP odpovídá VARA s důrazem na EDD, sankční screening a řízení rizik PEP. Naše případy ukazují: banky vycházejí vstříc kryptoklientům, když vidí zralý AML rámec, postupy EDD a CDD v onboardingu a prokázanou kontrolu transakční historie.
instituce elektronických peněz/platební instituce, bankovní a forexové licence
EMI/PI v EU podle PSD2 vyžadují silné řízení (governance) a spolehlivé korrespondentské vztahy s bankami. Forexové podniky jako CIF na Kypru nebo pod FCA ve Velké Británii jsou plnohodnotné MiFID procesy, včetně kontrol zneužití trhu (market abuse controls) a záznamů komunikace. Tým COREDO staví licencování tak, aby požadavky AMLD5/6, GDPR a lokální regulace byly zahrnuty do provozních SLA a byly měřitelné přes KPI compliance.
Sandboxy PSD2, korrespondentské vztahy
Sandbox pro finanční inovace, možnost otestovat model a nasbírat „důkazy životaschopnosti“ pro banku. Používáme PSD2 integrace pro přístup k platebním datům a včasnou kalibraci monitoringu podvodů. To snižuje náklady na jedno onboardování (cost‑per‑onboard) a zrychluje time‑to‑onboard, protože compliance banky má méně otázek ohledně kvality dat a automatizace kontrol.
Zaškolení: AML a daňová shoda
Přistupuji k bankovnímu onboardingu jako k projektu s jasnými fázemi, SLA a odpovědnými osobami. Když AML a daňové due diligence probíhají paralelně, riziko „náhlých“ požadavků ze strany banky prudce klesá. Řešení vyvinuté v COREDO, jednotná compliance‑matice AML+Tax, odpovídá na klíčovou otázku banky: co víte o klientovi, jeho daňové historii a reálné ekonomice podnikání.
KYC/KYB, CDD/EDD a kontrola skutečného konečného vlastníka
Banka začíná základní identifikací a právní čistotou. Připravujeme KYC/KYB‑balíček, kde kontrola UBO (beneficial owner) vychází z veřejných i neveřejných rejstříků, notářských potvrzení a logických vlastnických řetězců. U struktur se svěřenskými fondy a nominee arrangements předem připravíme písemné zveřejnění, potvrdíme vlastnická práva a ekonomický prospěch a předvedeme, jak banky ověřují vlastnické řetězce a nominee shareholders.
CRS/FATCA/BEPS/MLI/DAC6/PE/rezidence
Do onboardingu jsem vložil samostatný blok pro CRS a FATCA: formuláře samocertifikace, posouzení daňové rezidence společnosti a beneficiárů a politika výměny dat. Analyzujeme riziko PE, dopad BEPS a MLI na rozdělení zisku, a u přeshraničních schémat posuzujeme, zda transakce nespadá pod DAC6 jako potenciálně vyžadující zveřejnění. Takový přístup uzavírá pro banku otázky „daně a compliance“ dříve, než vzniknou.
Daňové due diligence a transferové oceňování
Zařazení v rámci AML: PEP, skenování sankcí
Pokročilé banky ověřují nejen osoby a ředitele, ale i související aktivity. Provádíme sankční skenování, neutralizujeme rizika PEP pomocí segmentace vazeb a omezení produktů a dokumentujeme kontrolu původu prostředků. V procesu zabudované KYT pomáhá vysvětlit kontrolu transakční historie při počátečním ověření klienta a zároveň nastavuje rámec pro post‑onboardingový monitoring a podávání SAR/STR při podezřelých operacích.
Dokumenty a digitální ID: eIDAS, GDPR
digitální identifikace a eIDAS šetří týdny, když banka přijímá kvalifikované e‑podpisy. Používáme OCR pro čtení dokumentů, biometrickou verifikaci a liveness‑check, a souhlas se zpracováním osobních údajů a GDPR‑politika jsou vymezeny jasně a transparentně. Uchovávání souborů a vedení důkazní stopy (audit trail) zaručují, že jakýkoli compliance‑dotaz lze uzavřít odkazem na systémový log a podpůrné soubory.
Daňová kontrola v bankovním onboardingu
Propojuji data CRS/FATCA s KYC prostřednictvím jednotného dotazníku a sady atributů. To umožňuje bance okamžitě vidět daňovou pozici a v případě potřeby cíleně požádat o EDD, místo aby to bylo „na náhodu“. Výsledkem je zkrácení doby onboardingu (time‑to‑onboard) a zvýšení souladu s požadavky AML a daňovými předpisy bez přetěžování klienta dokumenty.
Rizika a SLA při onboardingu
Onboarding je řízený proces. Stanovuji SLA pro každou fázi, určím odpovědné osoby a měřím výsledky pomocí KRI/KPI pro onboarding. Tento přístup disciplinuje jak klienta, tak banku: všichni mají společné pochopení, kde se nacházíme a co je hotovo.
Skórování rizik, apetit k riziku, KRI/KPI
Hodnotíme riziko klienta a skórování rizika podle několika faktorů: jurisdikce, odvětví, složitost struktury, sankční indikátory a daňová historie. Řízení politiky přijatelného rizika (risk appetite framework) určuje, které kombinace faktorů jsou přijatelné a které vyžadují EDD. Sleduji KRI (zpoždění, počet eskalací) a KPI (time‑to‑onboard, cost‑per‑onboard), abych viděl úzká místa a včas je odstraňoval.
Automatizace API, ID dodavatelů, návratnost investice (ROI)
Automatizace KYC/KYB a daňové kontroly přes API integraci s poskytovateli ověřování identity má znatelný efekt. Hodnotíme návratnost investic (ROI) při zavádění automatizovaného compliance nejen podle pocitu, ale skrze snížení ručních kontrol a pokles odmítnutí bank. Podpora škálování procesů onboardingu zahrnuje automatický sankční monitoring, upozornění na podvody a správnou reakci na změny rizikového profilu po onboardingu.
Případy zavádění korporátních klientů
Mezinárodní požadavky na výměnu dat
Mezinárodní transparentnost: to je nová norma. Procesy navrhuji tak, aby požadavky regulátorů a daňových úřadů nepřekvapily, ale zapadaly do standardních pracovních postupů klienta a banky.
Praxe výměny informací CRS a EOIR
CRS a automatická výměna jsou trvalým režimem, zatímco výměna informací na vyžádání (EOIR) může vyžadovat rozšířená vysvětlení. Připravujeme klienty na regulační oznámení a komunikaci s dohlížecími orgány prostřednictvím pečlivé dokumentace a doprovodných materiálů. To pomáhá předejít eskalacím a urychluje uzavření dotazů.
Registr příjemců, nominovaný zástupce a svěřenský správce
Roli korporátní transparentnosti a registru skutečných majitelů při onboardingu nelze přecenit. Banky prověřují registry beneficientů, porovnávají údaje s firemními záznamy a očekávají zveřejnění nominee dohod. U struktur s trusty předkládáme trustové deklarace, dopisy protektora a rozdělení výhod tak, aby u banky nezůstala žádná šedá místa.
Vliv sankčních seznamů na geografické riziko
Sankční seznamy a indikátory rizikové jurisdikce výrazně ovlivňují rozhodnutí o otevření účtu. Preferuji předběžné zhodnocení geografického rizika a možných omezení produktů a platebních koridorů, včetně závislosti na korespondenčních vztazích bank. Upřímný rozhovor o rizicích šetří čas a zachovává reputaci všech stran.
Případy COREDO: chyby a řešení
Příkladů je mnoho, ale vybral jsem tři, které nejlépe ilustrují přístup COREDO k složitým úkolům onboardingu a licencování.
Zrychlit začlenění fintechové společnosti do EU
Fintech‑klient s licencí EMI čelil prodloužené kontrole kvůli nejednoznačné TP‑politice a neúplné dokumentaci CRS/FATCA. Provedli jsme expresní AML audit/daňový, sestavili kombinaci AML a daňové compliance‑matice pro banky a integrovali data CRS/FATCA do procesu KYC přes API. V důsledku toho banka snížila počet dodatečných dotazů a doba onboardingu se zkrátila z osmi týdnů na tři.
Podstata offshoreového holdingu
Investiční struktura s holdingem v ЕС a provozními společnostmi v Asii obdržela zamítnutí kvůli otázkám ohledně substance a ekonomické opodstatněnosti. Tým COREDO vypracoval plán posílení substance: kancelář, řídicí funkce, smlouvy s klíčovými dodavateli a vysvětlující poznámku o rozdělení funkcí a rizik. Po aktualizaci master file/local file a opakovaném podání banka schválila onboarding a klient bez prodlení prošel EDD.
Příčiny zamítnutí kvůli daňovým rizikům
Časté příčiny zamítnutí: nesoulady při zveřejnění UBO, absence důkazů o původu prostředků, stejně jako neúplnost TP‑dokumentace. Používám preventivní kroky: stresové testování daňového compliance klienta, modelování otázek banky a revizi smlouvy s hlavními protistranami. Takový audit ukáže, jaké pokuty hrozí bance a klientovi při absenci daňového compliance a jak upravit procesy před podáním.
Kontrolní seznamy a šablony postupů
Kontrolní seznamy nejsou byrokracie, ale způsob, jak snížit riziko a urychlit práci. Níže: tři sady, které doporučuji použít před onboardingem.
Daňově-právní soulad při onboardingu
- Zkontrolujte rezidentství a riziko PE. Zhodnoťte, kde se přijímají klíčová řídicí rozhodnutí, a připravte důkazy o přítomnosti (substance).
- Připravte CRS/FATCA prohlášení o sebe‑certifikaci. Ujistěte se, že údaje o UBO a ovládajících osobách jsou v souladu s korporátními rejstříky.
- Aktualizujte TP dokumentaci. Zkontrolujte, zda master file/local file odpovídají skutečným tokům a používaným metodám cenotvorby.
- Proveďte sankční a PEP screening. Zaznamenejte výsledky a míru reakce na zjištěná rizika v registru rizik.
- Nastavte GDPR procesy a souhlasy. Popište, jak uchováváte KYC data, dobu uchovávání a přístupy pro auditní stopu.
Balíček dokumentů pro zaškolení
- Zakladatelské dokumenty, rejstřík akcionářů a potvrzení UBO. Přidejte notářská ověření a překlad, pokud je banka očekává.
- Smlouvy s klíčovými protistranami a potvrzení platební logiky. Přiložte faktury a bankovní pohyby za pilotní transakce.
- Politiky AML/CFT, KYC/KYB a postupy EDD/CDD. Ukažte, jak provádíte prověrku dodavatelů a protistran a jak řídíte rizika.
- Daňové due diligence a TP přehled. Vypracujte krátkou poznámku s hlavními závěry a mapou rizik.
- Finanční výkazy a podnikatelský plán. Odůvodněte ekonomický model, zdroje financování a prognózu transakční aktivity.
Zkrátit onboarding, aniž by byla ohrožena shoda s předpisy.
- Dohodněte s bankou profil rizika před podáním. Projednejte geografii plateb, sankční omezení a korespondenční koridory.
- Využijte digitální identifikaci a eIDAS. Ujistěte se, zda banka akceptuje e‑podpisy a vzdálenou verifikaci ředitelů a UBO.
- Zaveďte automatizaci KYC a OCR. Připravte data ve strukturované podobě a ujistěte se o správnosti rozpoznávání.
- Rozdělte balíček dokumentů do fází. Dejte bance nezbytné minimum na startu a předem připravte odpověď na EDD dotazy.
- Jmenujte odpovědné osoby a SLA. Stanovte lhůty pro odpovědi, komunikační kanál a režim eskalace na straně klienta a COREDO.
Jak COREDO organizuje podporu
Složité projekty vyžadují jasné role a disciplínu v provedení. Proces navrhuji tak, aby každý účastník chápal oblast odpovědnosti a kritéria kvality výsledku.
Role interního AML/daňového úředníka
Interní AML/daňový úředník odpovídá za compliance-architekturu klienta a dialog s bankou. Tým COREDO posiluje tuto roli metodologií, šablonami a školením, a také pomáhá kalibrovat risk scoring a zavádět KRI/KPI. Takový tandem mluví s bankou jedním jazykem: „compliance a onboarding“ se proměňují ve společný projekt se vzájemnou odpovědností.
Sjednání struktury společnosti s bankou
Sjednání struktury: jedná se o samostatnou fázi. Bance navrhuji krátkou poznámku o struktuře, UBO, substance a daňové pozici s vizuálními schématy řetězců vlastnictví. To snižuje pravděpodobnost sporných výkladů, pomáhá bance posoudit ekonomickou odůvodněnost struktury společnosti a urychluje rozhodování.
Jak řídit škálování a růst
S růstem se objevují nové jurisdikce, produktové linie a investiční struktury. Praxe COREDO potvrzuje: pravidelná revize rizikového apetitu, aktualizace politik a podpora automatizovaných platforem KYC/KYB zabraňují hromadění compliance dluhu. Doprovázíme škálování, aniž bychom zvyšovali regulatorní riziko a zachovávali SLA onboardingu na přijatelné úrovni.
Jak strukturovat další krok
Mezinárodní bankovní onboarding, это не про «пройти проверку», а про выстроить систему, которой доверяет банк, регулятор и ваши партнеры. Я всегда начинаю с бизнес‑модели и налоговой архитектуры, затем подключаю лицензирование и только после этого перехожу к подаче в банк. Такой порядок снижает риски, ускоряет согласование и делает процесс предсказуемым.
Если вы планируете регистрацию компании в ЕС, Сингапуре или Дубае, получение лицензии для крипто, платежей или форекс, или готовитесь к мультиюрисдикционному онбордингу холдинга, подключайте экспертизу заранее. Команда COREDO привыкла решать задачи комплексно: от проектирования структуры до настройки AML/KYC, интеграции данных CRS/FATCA и подготовки к пост‑онбординговому мониторингу. Я вижу свою задачу в том, чтобы ваш рост шел в связке с сильным комплаенсом, а банковский онбординг становился источником доверия, а не фактором неопределенности.