Tento článek – ne jen teoretický přehled, ale praktický průvodce založený na zkušenostech COREDO při doprovázení fintech podniků na trzích EU, Singapuru, Velké Británie, SAE a SNS. Povím, jak vybudovat systém Due Diligence, který se nestane břemenem, ale motorem růstu a škálování. Pokud je vaším cílem posunout společnost na novou úroveň, vyhnout se pokutám a zvýšit investiční atraktivitu, doporučuji dočíst až do konce: zde najdete odpovědi, které skutečně fungují.
Prověrka pro fintechové společnosti: co to znamená?
Due Diligence není jen prostá kontrola, ale komplexní systematické zhodnocení finančního, právního, technického a provozního stavu podnikání. Ve fintechu nabývá Due Diligence zvláštního významu kvůli vysoké dynamice trhu, specifikám digitálních produktů a vícestupňovým regulatorním požadavkům.
V praxi COREDO rozlišujeme několik klíčových typů Due Diligence:
- Финансовый Due Diligence: глубокий анализ финансовой отчетности, потоков, долговой нагрузки и инвестиционных рисков.
- Юридический Due Diligence – экспертиза лицензий, договоров, структуры владения, судебных рисков и соответствия стандартам (GDPR, AML, PSD2 и др.).
- Технический Due Diligence – аудит IT-инфраструктуры, кибербезопасности, масштабируемости платформы, технических долгов.
- Операционный Due Diligence – оценка бизнес-процессов, внутреннего контроля, корпоративного управления и комплаенса.
Proč je důkladné prověření důležité pro fintech
COREDO se opakovaně setkalo s případy, kdy nedostatek náležité obezřetnosti vedl k blokaci plateb, vyšetřováním ze strany regulátorů a k zrušení M&A transakcí.
Složky náležité péče ve fintechu
Klíčové komponenty Due Diligence ve fintechu jsou základem komplexní prověrky, která pomáhá investorům a partnerům objektivně zhodnotit podnikání, odhalit skrytá rizika a ujistit se o transparentnosti všech procesů. Ve fintechu nabývají zvláštního významu jednotlivé bloky prověrek, z nichž každý odkrývá kriticky důležitý aspekt udržitelnosti a spolehlivosti společnosti.
Finanční prověrka: analýza stability
Finanční Due Diligence začíná hlubokou analýzou účetní závěrky: rozvahy, výkazu zisku a ztráty, výkazu o peněžních tocích. V COREDO používáme metody hodnocení zadluženosti, analyzujeme bonitu, odhalujeme skryté závazky a hodnotíme metriky ROI pro každý projekt.
Zvláštní pozornost věnujeme finančnímu modelování a prognózování: to umožňuje odhalit potenciální mezery v hotovosti, zhodnotit rentabilitu investic a připravit společnost na škálování nebo získání kapitálu.
Právní prověrka: ochrana před riziky
Právní Due Diligence zahrnuje kontrolu licencí, povolení, analýzu korporátních smluv, vlastnické struktury, soudních sporů a také shodu s požadavky GDPR a AML.
Řešení vyvinutá v COREDO zahrnují audit duševního vlastnictví, analýzu korporátního řízení a odhalení potenciálních právních závazků v různých jurisdikcích.
Technická due diligence: hodnocení IT infrastruktury
Technický Due Diligence ve fintechu není jen audit IT systémů, ale komplexní hodnocení architektury, kyberbezpečnosti, škálovatelnosti a technického dluhu.
Tým COREDO realizoval projekty, kde technický audit odhalil kritické zranitelnosti, které mohly vést k únikům dat a porušení norem ISO 27001 nebo SOC 2.
Prověrka: analýza obchodních procesů
Provozní Due Diligence zahrnuje analýzu klíčových obchodních procesů, systémů vnitřní kontroly (ERM), compliance, řízení lidských zdrojů, a také hodnocení dodavatelů a partnerů.
Komplexní hodnocení obchodních procesů umožňuje odhalit slabá místa a optimalizovat korporátní řízení.
AML a KYC při prověrce pro fintechy
Postupy proti praní špinavých peněz: povinné požadavky
Fintech Due Diligence v COREDO vždy zahrnuje zavedení standardů proti praní špinavých peněz, monitoring podezřelé aktivity, identifikaci a ověření klientů.
V EU a v Singapuru regulátoři požadují nejen zavedení AML postupů, ale i pravidelné výkaznictví, spolupráci s regulátory a dodržování mezinárodních standardů (FATF, 6AMLD).
Poznejte své klienty (KYC): ověření klientů
COREDO zavádí automatizovaná řešení pro KYC, včetně biometrického ověřování, analýzy velkých dat a integrace s mezinárodními databázemi.
Fáze důkladného prověření ve finančních technologiích
Fáze 1: Plánování a příprava
Každé Due Diligence začíná strategickým plánováním: stanovením cílů, rozsahu prověrky, sestavením týmu expertů a vypracováním plánu s ohledem na odvětvové specifika.
Sběr informací a hodnocení zranitelností
V této fázi probíhá sběr a analýza finanční, právní a technické dokumentace, testování IT systémů, rozhovory s klíčovým personálem a analýza konkurenčního prostředí.
Analýza a hodnocení rizik
Všechna zjištěná rizika se klasifikují podle kategorií: finanční, právní, provozní, reputační, daňová.
Řešení COREDO umožňují posoudit závažnost a pravděpodobnost každého rizika, porovnat je s potenciálními hrozbami a nastavit priority pro nápravná opatření.
Fáze 4: Dokumentace a reportování
Závěrečná fáze: příprava podrobné zprávy s popisem zjištěných problémů, hodnocením jejich závažnosti a doporučeními k jejich odstranění.
Due diligence při registraci společnosti v EU a v Asii
Specifika due diligence při registraci v EU
Registrace právnických osob v EU vyžaduje striktní dodržování GDPR, AML a compliance postupů.
COREDO doprovází klienty ve všech fázích: od výběru optimální jurisdikce po licencování a zavedení systémů korporátní správy.
Сроки регистрации зависят от страны, но при правильной подготовке и поддержке экспертов процесс занимает от 1 до 3 недель.
Náležitá péče při vstupu na asijské trhy
V Asii (Singapur, Hongkong, Japonsko) požadavky na licencování a AML postupy se mohou lišit v detailech, ale vždy zůstávají přísné.
Tým COREDO realizoval projekty, kde byla věnována zvláštní pozornost prověřování protistran, analýze měnových a daňových rizik, a také spolupráci s místními konzultanty za účelem dodržení specifik každé jurisdikce.
Výhody: rychlost registrace (od 15 minut do 3 dnů), transparentnost, přístup k mezinárodnímu financování, ale zároveň přísné průběžné dodržování compliance a povinné vykazování.
Prověrka náležité péče pro společnosti v Africe
COREDO pomáhá budovat AML procesy, bojovat proti financování terorismu, analyzovat rizika spojená se spoluprací s místními partnery a konzultanty.
Zvláštní pozornost se věnuje licencování finančních služeb a prověřování reputace protistran.
Prověrky pro investory a transakce fúzí a akvizic
Náležitá prověrka při investicích do fintechu
Investoři požadují transparentnost a úplné zveřejnění informací: finanční výkaznictví, vlastnická struktura, compliance, hodnocení investičních rizik a metriky ROI.
V COREDO připravujeme společnosti na investiční kola, vytváříme dokumentaci, odpovídáme na typické dotazy investorů a doprovázíme vyjednávání až do uzavření transakce.
Náležitá péče v transakcích fúzí a akvizic
Právní expertíza COREDO umožňuje minimalizovat rizika spojená s integrací a následným korporátním řízením.
Důkladná prověrka při přípravě na primární veřejnou nabídku akcií
Vstup na IPO není možný bez komplexního Due Diligence: je třeba připravit finanční výkaznictví, prověřit korporátní řízení, eliminovat rizika a spolupracovat s investičními bankami a regulátory.
Automatizace prověrek: nástroje a technologie
Umělá inteligence a strojové učení v procesu důkladného prověření
Současná AI-řešení umožňují automatizovat analýzu finančních dokumentů, odhalovat anomálie, analyzovat smlouvy pomocí zpracování přirozeného jazyka a předpovídat rizika na základě Big Data.
COREDO zavádí nástroje, které zkracují čas Due Diligence 2–3krát a zvyšují přesnost odhalování rizik.
Velká data a analytika při prověrce
Nástroje analýzy velkých dat umožňují integrovat informace z různých zdrojů, odhalovat vzorce, vizualizovat rizika a monitorovat v reálném čase.
Prověrka platformy: automatizace
Na trhu jsou dostupné platformy, které integrují finanční, právní a technické Due Diligence, což umožňuje snížit náklady a zvýšit návratnost investic (ROI) z automatizace.
COREDO pomáhá vybrat a implementovat optimální nástroje s ohledem na specifika podnikání.
Náležitá péče pro startupy: co to je?
Důkladná prověrka pro finančně-technologické startupy
COREDO doporučuje zjednodušené postupy Due Diligence pro startupy: dokumentaci procesů, přípravu na první kolo investic, minimalizaci typických chyb.
Náležitá péče při škálování
Due Diligence umožňuje zhodnotit rizika při vstupu na nové trhy, vybrat spolehlivé partnery, přizpůsobit řídicí procesy a integrovat Due Diligence do korporátního řízení.
Ověření protistran a partnerů
Prověrka protistran ve fintechu
Prověrka protistran není pouze analýza finanční stability, ale i hodnocení reputace, souladu s regulačními požadavky, bonity a průběžný monitoring.
COREDO zavádí automatizované systémy, umožňující provádět komplexní prověrky partnerů v EU, Asii a SNS.
Provádění náležité péče s mezinárodními partnery
Zkušenosti COREDO potvrzují: spolupráce s místními konzultanty a odborníky umožňuje minimalizovat rizika a zvýšit efektivitu Due Diligence v mezinárodních transakcích.
Praktická doporučení a závěry
Praktická doporučení a klíčové závěry umožňují zvýšit efektivitu procesu Due Diligence a zohlednit možné rizika na každé fázi prověrky. Níže jsou uvedeny nejběžnější chyby, kterým je třeba se vyhnout, aby výsledky Due Diligence skutečně odrážely objektivní obraz podnikání.
Typické chyby při prověrce
- Nedostatečná hloubka analýzy
- Ignorování provozních a technických rizik
- Chybné posouzení regulačních požadavků
- Absence monitoringu po dokončení prověrky
- Nedostatečná pozornost bezpečnosti
- Nesprávný výběr expertů
Nejlepší postupy náležité péče v oblasti fintechu
- Komplexní přístup: finanční, právní, technický a provozní Due Diligence
- Použití automatizovaných nástrojů a AI
- Zapojení kvalifikovaných expertů
- Dokumentování všech fází
- Pravidelný monitoring
- Integrace Due Diligence do korporátního řízení
Jak vybrat konzultanta pro Due Diligence
- Zhodnoťte zkušenosti, kvalifikaci a reputaci
- Zkontrolujte portfolio a případové studie
- Zhodnoťte náklady a ROI
- Dohodněte termíny a rozsah prací
- Udržujte průběžnou komunikaci ve všech fázích
Srovnávací tabulka prověrek
| Typ Due Diligence | Zaměření | Časové rámce | Náklady | Použití |
|---|---|---|---|---|
| Finanční | Finanční stav, peněžní toky, dluhy | 2–4 týdny | Střední | Investice, M&A, úvěrování |
| Právní | Smlouvy, licence, soudní spory, soulad | 3–6 týdnů | Vysoká | Registrace, M&A, investice |
| Technický | IT infrastruktura, bezpečnost, škálovatelnost | 2–4 týdny | Středně-vysoká | Fintech, IT společnosti, investice |
| Provozní | Podnikové procesy, řízení, personál | 2–3 týdny | Střední | Optimalizace, integrace, M&A |
| Komplexní | Všechny aspekty (finanční + právní + technický) | 6–12 týdnů | Vysoká | IPO, velké investice, M&A |
Praktické kroky zavedení procesu náležité péče v oblasti fintechu
Zavedení Due Diligence ve fintechové společnosti vyžaduje systematický přístup a podrobné plánování každé fáze. Praktické kroky uvedené níže pomohou společnosti minimalizovat rizika, zvýšit transparentnost procesů a vyhovět regulačním požadavkům.
Stanovení cílů prověrky náležité péče
- Vyberte typ prověrky (finanční, právní, technická, komplexní)
- Určete termíny a rozpočet
- Sestavte tým expertů
Připravit dokumentaci
- Shromážděte finanční výkazy za 3–5 let
- Připravte právní dokumenty (smlouvy, licence, zakladatelské dokumenty)
- Zdokumentujte IT infrastrukturu a bezpečnostní procesy
Jak provést analýzu
- Finanční analýza (peněžní toky, dluhy, rentabilita)
- Právní expertíza a kontrola compliance
- Audit technických systémů a bezpečnosti
Jak odhalit a vyhodnotit rizika?
- Klasifikujte rizika podle kategorií
- Zhodnoťte závažnost a pravděpodobnost
- Prioritizujte nápravná opatření
Připravit zprávu a doporučení
- Zdokumentujte zjištěné problémy a rizika
- Navrhněte doporučení
- Vypracujte akční plán
Implementace výsledků
- Realizujte opatření k odstranění rizik
- Zaveďte monitorovací systémy
- Integrujte Due Diligence do řízení společnosti
Klíčová zjištění pro podnikatele
– Komplexní přístup ke kontrole (finanční, právní, technický, provozní) – záruka odolnosti a investiční atraktivity.
– AML a KYC, kritické prvky Due Diligence: их игнорирование ведет к санкциям, потере лицензий и репутации.
– Automatizace a AI umožňují zrychlit a zlepšit kvalitu Due Diligence, zejména při práci s velkými objemy dat.
– Regulační požadavky se liší v EU, v Asii a v Africe, důvěřujte expertům, kteří znají specifika každé jurisdikce.
– Prověření protistran a partnerů: klíč k dlouhodobé odolnosti a snížení provozních a reputačních rizik.
Zkušenosti COREDO dokazují: systematický Due Diligence je investicí do transparentnosti, důvěry a udržitelného růstu vašeho fintech podniku. Pokud jste připraveni posunout společnost na novou úroveň a minimalizovat rizika v jakékoli jurisdikci, tým COREDO je vždy připraven stát se vaším strategickým partnerem.