Od roku 2016 vedu projekty mezinárodní registrace a licencování, a za tu dobu tým COREDO proměnil redomicilaci z BVI do SAE v srozumitelný a říditelný proces. Klienti přicházejí se stejnými bolestmi: lhůty a požadavky se liší podle zón, banky zpřísňují KYC a regulátoři očekávají reálné substance. Vidím úkol jinak – proměnit přesun jurisdikce v strategickou výhodu v přístupu ke kapitálu, ochraně aktiv a řízení daňové zátěže.
Redomicilace: nejen “přestěhování”. To je zachování právní následnosti, smluvní síly a statusu beneficiářů při přenesení registrace z BVI do SAE. V článku rozeberu celou cestu: od přípravy certificate of good standing až po otevření účtu a registraci podle Economic Substance Regulations (ESR). Praxe COREDO potvrzuje: když společnost jedná podle jasného plánu, přesun jurisdikce z BVI do SAE posiluje důvěru bank a investorů, a ne vyvolává zbytečné otázky.
Proč přesunout jurisdikci BVI do SAE
Třetí důvod — provozní efektivita a škálování. SAE zjednodušují licencování fintechu, platebních služeb, kryptooperací a správy investic. V mých projektech redomicilace holdingové společnosti z BVI často probíhá ve spojení s získáním licencí v ADGM, DIFC nebo DMCC a následným nastavením bankovních vztahů, což zvyšuje ROI z přestěhování.
Volná zóna nebo pevnina ve Spojených arabských emirátech
Volba mezi free zone a mainland závisí na obchodním modelu, geografii klientů a požadavcích na substance. Ve free zone je snazší řídit korporátní procesy, rychleji proběhne registrace a přesněji se vybírají licence, včetně fintechu a virtuálních aktiv. Mainland poskytuje flexibilitu pro práci na místním trhu a státních zakázkách, ale vyžaduje jinou úroveň místního zapojení.
Наш опыт в COREDO показал, что холдингам и инвестиционным структурам комфортно в ADGM и DIFC благодаря развитому common law и предсказуемой судебной практике. Торговые и сервисные компании часто выбирают DMCC из‑за гибкого набора видов деятельности и продуманной инфраструктуры. Для производственных и логистических проектов уместно рассматривать иные free zones с отраслевой специализацией.
Licencování v DIFC, ADGM a DMCC
ESR a látka v kanceláři a mezi zaměstnanci
Co zohlednit v projektu redomicilace
Na straně BVI platí BVI Business Companies Act a postupy u registrátora společností BVI pro continuation (redomiciliation out). Je třeba připravit usnesení akcionářů a ředitelů, certificate of good standing a balík zakladatelských dokumentů k potvrzení způsobilosti převodu. Důležité je ověřit, že nejsou otevřené sektorové licence, zástavy a soudní omezení.
V SAE se uplatňuje UAE Commercial Companies Law a lokální režimy konkrétní zóny: DIFC Companies Law, ADGM Companies Regulations nebo DMCC pravidla registrace. Každý registrátor požaduje své formuláře, ale očekává jednotný smysl: čistou historii, náležité korporátní řízení a jasnou strukturu UBO. Redomicilovat společnost z BVI do SAE je možné při přísném dodržení postupů obou jurisdikcí a synchronizaci dat.
Zvláštní pozornost věnuji požadavkům rejstříku skutečných vlastníků (UBO) v SAE. Transparentní vlastnická struktura a korektní nominee smlouvy snižují rizika zpoždění a odmítnutí. Předem projednávám s beneficiáři úroveň zveřejnění, aby banky a regulátoři viděli reálný obraz vlastnictví a řízení.
Instrukce k redomicilaci BVI v SAE
Práci začínám oceněním cílů a omezení. Pokud je cílem redomicilace holdingové společnosti z BVI a následné licencování v ADGM, pak se plán a rozpočet liší oproti přesunu provozního podnikání do DMCC. Zaznamenávám požadovanou návratnost investice (ROI) projektu, požadované termíny a regulatorní trasu, abych vybudoval spolehlivou kritickou cestu.
Příprava due diligence a zápisů představenstva
- Provádím prověrku poctivosti (due diligence) vůči ředitelům, akcionářům a klíčovým protistranám. To snižuje rizika v oblasti AML a pomáhá připravit se na KYC bank SAE. Do kontrolního seznamu zařazuji kontrolu sankcí (sanctions screening), adverse media a posouzení struktury vlastnictví.
- Objednávám certificate of good standing BVI a v případě potřeby certificate of incumbency. Tyto dokumenty potvrzují aktuální stav společnosti. Zajišťuji apostilu, notářské ověření a legalizaci dokumentů pro SAE s ohledem na požadavky zóny.
- Aktualizuji korporátní dokumentaci: zápisy ze schůzí, rozhodnutí akcionářů a board minutes týkající se redomicilace. Provádím úpravy ve stanovách (memorandum & articles), aby odpovídaly předpisům vybrané zóny SAE. To urychluje projití u registrátora.
Redomicilace společnosti BVI do SAE
- Podávám podklady do zóny (DIFC/ADGM/DMCC) s obchodním plánem, strukturou UBO, potvrzením adresy a faktickou přítomností. Registrátor provádí KYC a v případě potřeby vyžádá dodatečné informace. Moje zkušenost ukazuje, že jasné odpovědi v prvním kole šetří týdny.
- Získávám předběžné schválení a synchronizuji datum vystoupení z BVI s datem vstupu do SAE. Tím se zachovává právní kontinuita při redomicilaci a společnost pokračuje v činnosti bez přerušení. Předem dohodnu znění potvrzujících dopisů s oběma registrátory.
- Dokončuji postup v BVI a aktivuji registraci v SAE. V této fázi přenáším seznam akcionářů, schvaluji ředitele a stanovím pravomoci rezidentního ředitele. Současně spouštím procesy týkající se bankovních účtů a licencí.
Registrace po redomicilaci v SAE
- Zapisují společnost do evidence ESR a připravuji politiku řízení rizik. Kontrolní vedení a protokoly vytvářejí „stopy“ manažerských rozhodnutí v SAE. To je kritické pro banky a daňové orgány.
- Posuzuji daňovou rezidentnost a připravuji potvrzení o rezidentství (TRC). To podporuje uplatnění dohod o zamezení dvojího zdanění a MLI tam, kde je to relevantní. Stanovuji postoje ohledně převodních cen (transfer pricing) a stálé provozovny (PE), aby se vyloučily nežádoucí konotace v zemích působení.
- Připravuji bankovní spis a podávám žádosti do vybraných bank. S ohledem na odvětví a profil rizik vybírám finanční instituce, které jsou tolerantní vůči specifikům podnikání. Správně sestavený KYC balík zkracuje dobu potřebnou k otevření účtu.
Požadavky na zakladatelské dokumenty
Požadavky na zakladatelské dokumenty při redomicilaci se liší podle zón, ale obecná logika je stejná: upravit stanovy podle norem SAE a zajistit kompatibilitu s korporátními postupy. V případě potřeby upravuji ustanovení o emisích akcií, právech menšinových akcionářů a mechanismech řešení sporů. Notářské plné moci a převod pravomocí na místní ředitele zajišťuji předem s apostilou a legalizací.
Překlad smluv a dohod při redomicilaci organizuji dvojím způsobem: s ohledem na právní účinnost a provozní použitelnost. Při přeshraničních závazcích používám dohodnutá oznámení, aby banky, leasingodavatelé a klíčové protistrany pokračovali v práci s novými údaji. To snižuje riziko výpadků plateb a dodávek.
Jak zachovat smlouvy a duševní vlastnictví
Práva na duševní vlastnictví se převádějí s ohledem na místní právo a režim registrace IP. Provádím audit portfolia, registruji potřebné položky v SAE a synchronizuji licenční smlouvy. Do projektů, kde dochází k přeshraničnímu přenosu dat, zavádím požadavky podobné GDPR a smlouvy o důvěrnosti.
Dopad redomicilace na smlouvy s protistranami a licence analyzuji předem. Pokud je podnik regulován (finanční služby, krypto, investice, nemovitosti), zajišťuji dočasná ujednání a podpůrné dopisy, aby most mezi BVI a SAE byl právně pevný. Takový přístup podporuje úvěrové linky a důvěru obchodních partnerů.
Bankovní účty a identifikace klienta při migraci
Daňové důsledky v SAE
Licence, sektorální regulace kryptoměn
Regulace digitálních aktiv a kryptooperačních činností při redomicilaci vyžaduje koordinaci s VARA v Dubaji, stejně jako s FSRA (ADGM) nebo DFSA (DIFC) v oblasti cenných papírů a derivátů. Tým COREDO zrealizoval případy nastavení kryptooperačních služeb v rámci VARA a licencování investičních služeb v ADGM, což klientům umožnilo rychle znovu spustit produktovou řadu.
Pro platební služby, forex a investiční management zvlášť zohledňuji požadavky na kapitál, tým a IT kontroly. Slaďuji licenční plán s plánem ekonomické substance a náboru, aby regulátor viděl realistický časový plán. To přímo ovlivňuje časový plán otevírání účtů a zahájení provozu.
Pracovní právo zaměstnanců kanceláře
Přechod zaměstnanců a otázky pracovního práva při redomicilaci vyžadují včasnou komunikaci. Připravuji pracovní smlouvy podle práva SAE, plánuji vízovou strategii a HR‑procesy. To vytváří předvídatelnost a snižuje fluktuaci zaměstnanců.
Smlouvy o pronájmu kanceláře a substanci ve volné zóně spojuji s plánem náboru a požadavky na licence. Pro důkaz skutečného řízení rezervuji jednací místnosti, zaznamenávám kalendář zasedání představenstva a uchovávám zápisy. Takový track‑record usnadňuje každoroční vykazování podle ESR.
Pojištění a rizika podnikání je důležité aktualizovat pro novou jurisdikci. Polisy D&O, profesní odpovědnosti a kybernetických rizik přizpůsobuji požadavkům klientů a regulátorů. To posiluje celkovou odolnost.
Termíny a náklady redomicilace z BVI do SAE
Cena redomicilace společnosti z BVI do SAE závisí na zóně, složitosti struktury a licencování. Do rozpočtu zahrnuji státní poplatky, právní služby, apostilu a konzulární legalizaci, překlady, kancelář a substance, stejně jako zprovoznění bankovního účtu. Pro licencovaná odvětví přidávám kapitálové a provozní požadavky regulátora.
Redomicilace vs. likvidace BVI
Registrace pobočky vs úplná redomicilace, kompromis pro podnik, který testuje trh. Pobočka začne rychleji, ale má omezení ve vnímání bankami a protistranami. Pro transakce M&A a získávání kapitálu poskytuje úplná redomicilace větší předvídatelnost.
Porovnání redomicilace v SAE s jinými jurisdikcemi (Kypr, Macao, Singapur) ukazuje, že SAE vítězí v kombinaci infrastruktury, licencování a bankovních možností. V některých modelech je Singapur silnější v oblasti fondových ekosystémů, a Kypr zase z hlediska určitých daňových nuancí. Konečné rozhodnutí závisí na produktu, geografii klientů a požadavcích investorů.
Protokoly představenstva
Korporátní řízení a požadavky na zápisy představenstva při redomicilaci jsou základem. Pořádám workshopy pro představenstvo o redomicilaci, abych slaďoval očekávání a vymezil role. To zrychluje podepisování dokumentů a snižuje riziko kolizí.
Pravidla zveřejňování UBO v SAE vyžadují přesnost a disciplínu. Nastavuji zásady zveřejňování a proces pravidelné aktualizace údajů. To odpovídá praxi bank a zjednodušuje periodické revize.
Sankční a antimonopolní prověrky
právní rizika a antimonopolní/sankční prověrky při redomicilaci zařazuji do raného due diligence. Prověrka protistran (due‑diligence třetích stran) a compliance‑postupy po redomicilaci utvářejí kulturu kontroly. To banky a investoři vnímají pozitivně.
Případy COREDO: co funguje
Případ 1: redomicilace BVI do SAE pro holdingu v ADGM. Klient, skupina s IP‑portfoliem a smlouvami v Evropě a Asii. Zorganizoval jsem krok za krokem návod na redomicilaci z BVI, upravil stanovy, přenesl IP‑licence a zavedl ESR. V důsledku toho společnost získala TRC, otevřela účet v místní bance a přilákala investiční kolo od fondu, který jako podmínku vyžadoval ekonomickou substance a transparentního UBO.
Případ 2: redomicilace offshore společnosti do SAE a licencování kryptooperací. Klient přenášel registraci společnosti z BVI do SAE, vybíral DMCC s dalším zapojením VARA. Řešení vyvinuté v COREDO zahrnovalo migraci bankovních vztahů, přípravu AML‑politik a školení zaměstnanců. Spuštění proběhlo podle plánu, banky schválily účty po potvrzení postupů KYC a monitorování transakcí.
Kontrolní seznam redomicilace z BVI do SAE
- Strategie a ROI: сформулируйте стратегические цели a očekávaný ROI. Upřesněte jurisdikci v SAE, model licencování a substance.
- Právní rámec: zkontrolujte soulad s BVI Business Companies Act a požadavky registrátora společností BVI. Porovnejte normy UAE Commercial Companies Law a pravidla vybrané zóny.
- Dokumenty: připravte certificate of good standing, stanovy (memorandum & articles), usnesení akcionářů a board minutes. Zajistěte apostilu, notářské ověření a legalizaci dokumentů pro SAE.
- Struktura UBO: shromážděte úplné UBO-dossier a nominee agreements. Dohodněte úroveň zveřejnění pro banky a regulátory, aby se zrychlilo KYC.
- Substance: rezervujte kancelář a určete rezidentního ředitele. Naplánujte personál a řídicí procesy tak, aby vyhovovaly ESR.
- Smlouvy a IP: vypracujte právní mechanismy zachování platnosti smluv. Přeneste práva k duševnímu vlastnictví a dohodněte licenční smlouvy.
- Banky a KYC: připravte balík pro banky s popisem podnikání a zdrojů příjmů. Naplánujte paralelní provoz starých a nových účtů pro plynulý přechod.
- daně a compliance: ocente důsledky podle CRS, FATCA, CFC, PE a MLI. Nastavte transfer pricing a získejte TRC, pokud je to nutné.
- Licence: určete regulátora (DFSA, FSRA, VARA, SCA) a harmonogram licencování. Zahrňte požadavky na kapitál a tým do rozpočtu projektu.
- Operace a IT: upravte ERP, data a procesy podle místních pravidel. Zaveďte disclosure policies a postup vykazování pro představenstvo a investory.
Jak se vyhnout chybám při redomicilaci
Jak přeregistrovat společnost do SAE
Strategické aspekty
Strukturování restrukturalizace s využitím trustů a fondů je možné, pokud to souhlasí s odhalením UBO a licencováním. V jednotlivých projektech zřizuji fondy v DIFC/ADGM pro účely správy majetku a ochrany kapitálu. To zlepšuje správu a transparentnost.