V roce 2023 podle údajů Evropské komise více než 32% mezinárodních společností čelilo právním obtížím již v první fázi vstupu na nové trhy a přímé ztráty způsobené právními omyly a nezohlednění regulačních rizik přesáhly 21 miliard eur. Ještě výmluvnější: dle analýzy World Bank Doing Business se společnosti, které ignorují požadavky na compliance a substance, 2,7krát častěji dostávají pod blokaci účtů nebo sankční omezení.
V praxi se tým COREDO setkal s desítkami případů, kdy nejasné nuance korporátní struktury, compliance a daňového plánování se staly kritickými pro úspěch nebo neúspěch mezinárodního projektu. V tomto článku podrobně rozeberu, jak strategicky a taktický vybudovat právní ochranu podnikání při vstupu na nové trhy: od výběru jurisdikce po doprovázení transakcí M&A a integraci ESG-compliance. Čtěte až do konce: obdržíte nejen odpovědi na nejpalčivější otázky, ale i praktické nástroje, které umožní minimalizovat právní rizika a zajistit dlouhodobou udržitelnost vašeho podnikání.
Právní ochrana podnikání na novém trhu
Právní ochrana podnikání na novém trhu vyžaduje pečlivý přístup k novým pravidlům a regulačním zvláštnostem, s nimiž se firmy setkávají při mezinárodní expanzi. Porozumění potenciálním právním rizikům a znalá strategie právního doprovázení se stávají klíčovými pro úspěšný vstup a udržitelné rozšiřování podnikání v zahraničí.
Právní rizika při mezinárodní expanzi
Mezinárodní expanze je vždy spojena s právními turbulencemi: rozdíly v regulaci, sankční compliance, požadavky na korporátní transparentnost, stejně jako riziko dostat se na černé seznamy EU a FATF. Typické chyby zahrnují:
- Ignorování místních požadavků na substance (reálnou přítomnost), což vede k daňovým nárokům a blokování účtů.
- Podcenění sankčních omezení, zejména pro společnosti z SNS, které pracují s evropskými a asijskými trhy.
- Nedostatek systematického řízení právních rizik, například neprůhledná struktura vlastnictví nebo nezohledněné požadavky na KYC postupy.
V jednom z případů COREDO při vstupu technologické společnosti na trh jihovýchodní Asie, nedostatek předběžné reputační kontroly místního partnera vedlo k blokaci všech plateb kvůli jeho spojení s osobami na sankčním seznamu OFAC. Pouze operativní provádění background check a restrukturalizace smluvních vztahů umožnilo obnovit platby a vyhnout se soudním sporům.
Strukturování a ochrana aktiv v zahraničí
Korporátní strukturování, klíč k ochraně aktiv v zahraničí a minimalizaci právních rizik. Používání korporátních holdingů, SPV struktur, zakládání kapiálních obchodních společností, není jen nástroji optimalizace daňového zatížení, ale také efektivními mechanismy ochrany obchodního tajemství a řízení konfliktů zájmů.
Realizace podobných struktur vyžaduje hluboké znalosti mezinárodního smluvního práva, úmluv o dvojím zdanění a specifik korporátního zdanění ve vybraných jurisdikcích. Praxe COREDO potvrzuje: správně navržená struktura holdingu umožňuje nejen ochranu aktiv před vnějšími nároky, ale také posílení obchodního ratingu společnosti, usnadnění přístupu k mezinárodním finančním institucím.
Kde registrovat podnikání v zahraničí?
Otázka „Kde registrovat podnikání v zahraničí?“ se stává aktuální pro podnikatele, usilující o rozvoj a globální rozšíření své činnosti. Výběr země pro registraci přímo ovlivňuje daňové zatížení, možnosti práce se zahraničními trhy a přístup k mezinárodním platebním systémům. Dále se zaměříme na hlavní charakteristiky otevření společnosti v EU, Asii a Africe.
Kde otevřít společnost v EU, Asii nebo Africe
výběr jurisdikce pro podnikání určuje nejen daňové zatížení, ale i úroveň compliance, požadavky na substance, přístup k bankovním službám a rizika dostat se na sankční seznamy. Klíčové kritéria:
- Daňová sazba a existence úmluv o dvojím zdanění
- Požadavky na substance a korporátní transparentnost
- Obchodní hodnocení (Doing Business) a pověst jurisdikce
- Specifika bankovního compliance a AML procedur
Dále je srovnávací tabulka populárních jurisdikcí:
| Jurisdikce | Daně | Požadavky na substance | Bankovní účty | Riziko sankčního seznamu | Vlastnosti compliance |
|---|---|---|---|---|---|
| Kypr | Střední | Vysoké | Středně složité | Nízké | Přísný AML/KYC |
| Singapur | Nízké | Vysoké | Snadné | Velmi nízké | Transparentnost, ESG |
| Spojené arabské emiráty | Nízké | Střední | Snadné | Nízké | Flexibilní požadavky |
| Hongkong | Střední | Střední | Složité | Střední | Přísný KYC |
Zkušenosti COREDO ukazují: pro technologické a fintech společnosti zůstávají Singapur a SAE optimálními platebními huby, zatímco pro holdingové struktury s evropským zaměřením jsou vhodné Kypr a Lucembursko.
Požadavky na substance a transparentnost podnikání
Od roku 2020 regulátoři EU a Asie zpřísnili požadavky na skutečnou přítomnost (substance requirements): existence kanceláře, zaměstnanců, řídící infrastruktury. Nedodržení těchto požadavků vede ke ztrátě daňových výhod a riziku uznání firmy jako fiktivní.
Klíčový aspekt, korporátní transparentnost a zveřejnění benefičního vlastnictví. Příklad z praxe COREDO: při strukturování holdingu pro mezinárodní obchodní skupinu v ČR implementace systému korporátní transparentnosti s registrací všech benefičních vlastníků umožnila nejen projít bankovní Due Diligence, ale i vyhnout se daňovým námitkám ohledně daňové rezidence.
AML a compliance: jak se vyhnout blokaci účtů
AML a compliance se dnes stávají klíčovými nástroji pro ochranu podnikání před blokací účtů a sankcemi. Znalé zavedení AML postupů a dodržování KYC pomáhají mezinárodním společnostem minimalizovat rizika spojená s podezřelými transakcemi a požadavky regulátorů.
AML a KYC pro mezinárodní společnosti
Moderní mezinárodní standardy AML/KYC vyžadují nejen prověřování klientů a partnerů, ale i stálý monitoring transakcí, zavádění automatizovaných compliance procedur a provádění due diligence poskytovatelů. Zvláštnosti KYC v EU, Asii a Africe se liší podle hloubky prověřování, přesto všude klíčový význam mají:
- Dokumentární potvrzení zdroje prostředků
- Kontrola na sankční seznamy a PEP
- Dodržování požadavků na automatickou výměnu daňových informací (CRS)
V jednom z projektů COREDO týkajících se doprovodu založení platební společnosti v Estonsku, zavedení komplexní KYC platformy umožnilo nejen projít licenční kontrolou, ale i snížit riziko blokace účtů v evropských bankách.
V podmínkách stále zpřísňujících regulačních požadavků je obzvlášť důležité pochopit, jaké chyby mohou vést k zařazení na černý seznam EU nebo FATF, a jak se jim vyhnout.
Jak se nedostat na černý seznam EU a FATF
Dostat se na sankční seznamy EU nebo FATF může paralyzovat mezinárodní platby a vést k blokaci aktiv. Pro minimalizaci těchto rizik je důležité:
- Provádět pravidelné reputační kontroly (background checks) všech klíčových partnerů
- Implementovat sankční compliance na úrovni korporátní politiky
- Používat specializované IT řešení pro monitorování transakcí
Řešení vyvinuté v COREDO pro jednoho exportně-importního holdingu zahrnovalo automatizovanou kontrolu všech nových partnerů na globálních sankčních databázích, což umožnilo vyhnout se dostání na černé seznamy a udržet přístup k mezinárodním platebním systémům.
Mezinárodní daňové plánování
Mezinárodní daňové plánování umožňuje firmám a investorům efektivně řídit daňové povinnosti při vstupu na zahraniční trhy. Znalý přístup k MNP pomáhá snížit daňové zatížení legálními způsoby a zohlednit veškerá potenciální rizika.
Daňová rizika při vstupu na zahraniční trhy
Efektivní mezinárodní daňové plánování je založeno na využívání úmluv o dvojím zdanění, správném určení daňové rezidence a zohlednění pravidel CFC (řízené zahraniční společnosti). Důležité je:
- Strukturovat holding s ohledem na daňové dohody mezi zeměmi
- Zajistit shodu s požadavky na substance
- Provádět pravidelný právní audit mezinárodních operací
V případě COREDO o restrukturalizaci skupiny společností s kancelářemi v EU a Asii, zavedení SPV struktury v Singapuru umožnilo snížit daňovou zátěž o 18 % a zajistit legitimitu přeshraničních převodů.
Jak se připravit na CRS-izpovědní povinnost
CRS (Common Reporting Standard) zavazuje finanční instituce automaticky předávat daňové informace o účtech nerezidentů. Pro přípravu společnosti k CRS je potřeba:
- Zajistit správné určení daňové rezidence všech benefičních vlastníků
- Zavést procedury korporátní transparentnosti
- Shromáždit a aktualizovat soubor dokumentů pro banky a regulátory
Praxe COREDO ukázala, že společnosti, které si předem zavedly vnitřní postupy týkající se CRS, se nesetkaly s blokací účtů a námitkami daňových orgánů při rozšiřování podnikání.
Otevření účtu a integrace s platebními systémy
Otevření účtu a integrace s platebními systémy, klíčové etapy pro spuštění a rozšíření podnikání, které pracuje s mezinárodními transakcemi. Tento proces zahrnuje jak výběr vhodné banky nebo fintech platformy, tak i zavedení moderních platebních služeb pro pohodlí klientů a efektivní práci společnosti.
Otevření účtů v zahraničních bankách a fintech
Otevření účtu v zahraniční bance, jedna z nejsložitějších procedur pro mezinárodní podnikání. Požadavky bank EU, Asie a Afriky se liší podle objemu dokumentů, hloubky KYC a lhůt pro posouzení žádostí.
| Region | Základní dokumenty | Doba otevření | Zvláštnosti KYC/AML |
|---|---|---|---|
| EU | Statut, proof of substance, KYC beneficientů | 2–6 týdnů | Přísný AML, background checks |
| Asie | Statut, obchodní plán, licence, KYC | 1–4 týdny | Pozornost ke zdroji prostředků |
| Afrika | Statut, KYC, potvrzení adresy | 2–8 týdnů | Flexibilní přístup, ale často manuální kontrola |
Tým COREDO realizoval integraci s fintech platformami pro klienty, pracující v e-commerce a IT, což umožnilo podstatně urychlit platby a snížit náklady na měnové operace.
Platební regulace a operace
Platební legislativa v EU a Asii vyžaduje zohlednění specifik přeshraničních plateb, kontrolu nad původem prostředků a dodržování limitů na operace. Klíčové rady pro řízení měnových rizik:
- Používat multiměnové účty a platební platformy
- Zavést automatizované systémy pro kontrolu kurzů a limitů
- Provádět pravidelný právní audit měnových operací
Realizace podobných řešení v projektech COREDO umožnila klientům snížit náklady na konverze a vyhnout se pokutám za porušení platební regulace.
Ochrana značky a duševního vlastnictví
Ochrana značky a duševního vlastnictví: to je strategický úkol pro každé podnikání, které si přeje udržet své konkurenční výhody a exkluzivitu na trhu. registrace ochranných známek a patentů umožňuje právně ukotvit práva na unikátní vývoj, zabraňující jejich nezákonnému užívání třetími stranami.
Registrace ochranných známek a patentů ve světě
ochrana duševního vlastnictví při vstupu na trh začíná registrací ochranných známek a patentů v cílových jurisdikcích. Zvláštnosti:
- V EU – jednotný systém registrace přes EUIPO
- V Asii – národní procedury, často s povinnou lokalizací
- V Africe – regionální organizace (ARIPO, OAPI)
Typická chyba: odkládat registraci až do spuštění prodeje. Zkušenosti COREDO ukazují: předběžná registrace značky a patentů snižuje riziko soudních sporů a šetří až 60 % nákladů na ochranu práv.
Ochrana obchodního tajemství a reputace
Nástroje ochrany obchodního tajemství zahrnují NDA, interní politiky přístupu k informacím, zavedení background checks při najímání a výběru partnerů. V jednom z případů COREDO, zavedení systému reputačních kontrol umožnilo odhalit skryté spojení top managementu partnerské společnosti s offshore strukturami, což zabránilo úniku obchodních informací a reputačním ztrátám.
Doprovod fúzí a akvizic a přeshraničních transakcí
Doprovod fúzí a akvizic a přeshraničních transakcí vyžaduje hluboké porozumění právním, finančním a organizačním aspektům, obzvlášť když jde o projekty s účastí zahraničních jurisdikcí. Kvalitní právní doprovod umožňuje minimalizovat rizika a dosáhnout úspěšné realizace i těch nejsložitějších a nejrozsáhlejších transakcí.
Právní doprovod fúzí a akvizic v zahraničí
Transakce fúzí a akvizic v zahraničí vyžadují hloubkový due diligence, analýzu smluvního práva, hodnocení sankčních a daňových rizik. Praxe COREDO zahrnovala:
- Kontrolu struktury vlastnictví a beneficientů
- Analýzu korporátních dohod
- Hodnocení shody s compliance procedurami v obou jurisdikcích
To umožnilo vyhnout se právním následkům rozšiřování podnikání a zajistit integraci aktiv bez blokací.
Další fáze doprovodu často zahrnují interakci s zahraničními orgány, urovnání sporů a jednání k odblokování aktiv.
Odblokování zahraničních aktiv a spory
Odblokování zahraničních aktiv vyžaduje komplexní přístup: od jednání s bankami a regulátory po účast na mezinárodních soudních jednáních. Řešení COREDO zahrnují:
- Právní audit důvodů blokace
- Vypracování strategie interakce s regulátory
- Doprovod soudních procesů v EU a Asii
V jednom z případů, díky granatické práci s svěřenskými správci a lokálními právníky, se podařilo obnovit přístup k aktivům během 4 měsíců.
ESG compliance pro právnické osoby
ESG compliance pro právnické osoby se stává klíčovým prvkem odpovědného a udržitelného podnikání, odrážející požadavky na ekologické, sociální a řídící aspekty činnosti firmy. Zavedení ESG standardů pomáhá organizacím nejen dodržovat regulační normy, ale i tvořit konkurenční výhody v moderním podnikatelském prostředí.
ESG standardy ve strategii firmy
ESG compliance (ekologické, sociální a řídící standardy) se stává nezbytným prvkem pro společnosti orientované na dlouhodobou udržitelnost a investiční atraktivitu. Implementace ESG politik umožňuje:
- Zvýšit obchodní rating
- Snížit právní a reputační rizika
- Zajistit dodržování požadavků mezinárodních investorů
V projektech COREDO se integrace ESG compliance často stává klíčovým faktorem pro úspěšné získání financování a vstup na nové trhy.
ROI právního doprovodu expanze
Hodnotit efektivitu právního doprovodu lze podle následujících metrik ROI:
- Snížení počtu právních incidentů
- Úspora na daních a pokutách
- Rychlost vstupu na trh a integrace s platebními systémy
- Odolnost korporátní struktury vůči vnějším rizikům
Strategické předvídání rizik a pravidelný audit právních procesů umožňují nejen minimalizovat ztráty, ale i zvýšit hodnotu firmy při expanzi.
Praktické rady pro podnikatele
- Proveďte komplexní due diligence trhu a partnerů
- Vyberte jurisdikci s ohledem na daňové, compliance a substance požadavky
- Zaregistrujte ochranné známky a patenty před vstupem na trh
- Zavádějte automatizované compliance a AML/KYC procedury
- Pravidelně aktualizujte dokumenty pro banky a regulátory
- Provádějte právní audit mezinárodních operací alespoň jednou ročně
- Hodnoťte reputační rizika a integrujte ESG standardy
Výběr právního partnera je kritický: věnujte pozornost zkušenostem s doprovodem mezinárodního podnikání, přítomnosti expertizy ve vybraných jurisdikcích a schopnosti pracovat s komplexními strukturami.
Časté otázky podnikatelů
Jak vybrat jurisdikci pro registraci podnikání?
Odhadněte daňovou sazbu, požadavky na substance, obchodní rating, dostupnost bankovních služeb a riziko sankcí. Použijte srovnávací tabulky a obraťte se na experty COREDO pro individuální analýzu.
Jaké dokumenty jsou potřebné pro otevření účtu v zahraniční bance?
Standardně: statut, dokumenty na substance, KYC beneficientů, obchodní plán, potvrzení adresy, licence (pokud je požadována).
Jak zajistit compliance a vyhnout se sankcím?
Zavádějte pravidelné reputační kontroly, automatizované AML/KYC procedury, sledujte změny na sankčních seznamech.
Jak chránit duševní vlastnictví?
Zaregistrujte ochranné známky a patenty v cílových jurisdikcích před vstupem na trh, zavádějte NDA a interní politiky ochrany obchodního tajemství.
Základní závěry a doporučení
- Právní ochrana podnikání při vstupu na nové trhy znamená nejen registraci společnosti v zahraničí, ale i komplexní systém řízení právních, daňových a reputačních rizik.
- Kriticky důležité jsou: výběr jurisdikce, dodržení požadavků na substance a korporátní transparentnost, zavedení moderních compliance a AML procedur.
- Pravidelný právní audit, integrace ESG standardů a strategické předvídání rizik zajišťují dlouhodobou udržitelnost a investiční atraktivitu podnikání.
- Pro minimalizaci právních rizik a úspěšnou mezinárodní expanzi použijte kontrolní seznamy, automatizované nástroje a obraťte se na odborníky s potvrzenými zkušenostmi s doprovodem mezinárodního podnikání.
Pokud plánujete vstoupit na nové trhy nebo se setkáváte s právními otázkami při rozšiřování podnikání, tým COREDO je připraven nabídnout strategická řešení, založená na hluboké odbornosti a praktických zkušenostech v EU, Asii a Africe.