В Законе № 253/2008 Свода законов, О некоторых мерах против легализации доходов от преступной деятельности и финансирования терроризма, который также часто называют «Законом о борьбе с отмыванием денег» или «Законом о ПОД/ФТ«, прописано, кто именно попадает в категорию политически значимых лиц (на английском: “Politically exposed person” или коротко “PEP”).
Однако определение, которое даётся в данном законе, может трактоваться по-разному, из-за чего, иногда, возникает некоторая путаница. В связи с этим Финансово-аналитическое управление (FAÚ) выпустило Методическую инструкцию №7 от 22 ноября 2022 года с уточнением касательно того, кого именно можно называть политически значимым лицом. Конкретный список государственных функций, обуславливающий попадание лица в категорию политически значимых персон можно найти на сайте FAÚ.
Информация в данной статье касается только компаний, которые зарегистрированы и осуществляют деятельность на территории Чехии. В то же время, 90% информации применимы и к другим юрисдикциям в ЕС.
В соответствии с информацией, содержащейся в Методической инструкции №7, опубликованной FAÚ, в перечень политически значимых персон попадают:
Согласно общепринятому определению, в перечень политически значимых персон включаются лица, которые в силу своего положения и влияния потенциально могут быть вовлечены в коррупцию и взяточничество.
Для того чтобы определить, попадает ли тот или иной человек в данную категорию, необходимо руководствоваться как Законом о борьбе с отмыванием денег, так и Методической инструкцией №7 от FAÚ, поскольку законодательное определение политически значимых лиц ограничивается общими фразами и не дает исчерпывающего перечня государственных функций, исполняя которые человек получает статус PEP.
Отдельно отметим, что в соответствии с разделом 4(5)(b)(1) Закона о ПОД/ФТ, к категории политически значимых лиц относят близких родственников лиц, указанных в перечне, а также тех, кто имеет с ними тесные деловые отношения.
К сожалению, каких-либо списков политически значимых лиц не существует. То есть, в каждом конкретном случае, перед совершением сделки или началом деловых отношений обязанным лицам придётся выяснять, входит ли потенциальный клиент/контрагент в число PEP. Процедуры, позволяющие определить, имеет ли человек статус PEP — это неотъемлемая часть системы внутренней политики любой компании, которая обязана идентифицировать своих клиентов. Каждая проверка должна проводиться в полном объёме, а сведения о ее результатах должны быть зафиксированы в письменной форме.
Для определения, относится ли человек к категории PEP, рекомендуется:
При этом важно, чтобы человек был в полной мере проинформирован о значении статуса политически значимого лица в контексте Закона о борьбе с отмыванием денег. Также в условиях сотрудничества необходимо прописать обязательства клиента уведомлять об изменении своего положения во время делового сотрудничества.
В Методической инструкции №7 от FAÚ рекомендуется использовать более чем одну из указанных методик для проверки каждого конкретного клиента.
В подобных ситуациях лица и компании, которые по закону обязаны проводить проверку своих клиентов, должны применять определённую процедуру. Она предусмотрена в разделе 9a Закона о ПОД/ФТ и предполагает усиленную идентификацию и контроль клиента. Обязательным является и определение источников происхождения средств политически значимых лиц.
Методическая инструкция №7 от FAÚ разрешает обязанным лицам подразделять клиентов со статусом PEP на группы с более высоким и более низким уровнем риска ОД/ФТ. Соответственно, к каждой группе могут применяться разные меры контроля, пропорциональные риску.
К примеру, политически значимым лицам с низким уровнем риска достаточно аффидевита (письменного заявления) от клиента, чтобы подтвердить происхождение средств, а при проверке клиентов со статусом PEP из группы с высоким уровнем риска рекомендуется использовать другие источники информации (например налоговые декларации, выписки по банковским счетам и т.д.).
Также следует помнить, что в статье 15(2) Закона о ПОД/ФТ, указывается, что в случае если политически значимое лицо отказывается предоставить сведения о происхождении средств или других активов, используемых в сделке, обязанное лицо не должно сотрудничать с ним ни в каком виде.