Аббревиатура ПОД/ФТ дословно расшифровывается как “противодействие отмыванию денег и финансированию терроризма”. Данный термин применяется в контексте систематизированной борьбы с легализацией доходов, полученных преступным путём (т.н. “грязных денег”) и недопущения финансирования терроризма и распространения оружия массового уничтожения. Также часто используется английский вариант сокращения: AML (“Anti-Money Laundering”).
Еще одна аббревиатура, имеющая непосредственное отношение к противодействию отмыванию доходов, — KYC (“Know Your Client”). В переводе с английского — “знай своего клиента”. Под этим следует понимать обязательство идентифицировать контрагента до совершения какой-либо финансовой операции. Это один из важнейших принципов, направленных на реализацию мер по ПОД/ФТ.
Информация в данной статье касается только деятельности компаний, которые зарегистрированы и осуществляют деятельность на территории Чехии. В то же время, 90% информации применимы и к другим юрисдикциям в ЕС.
Все лица, которые обязаны соблюдать вышеуказанные принципы, перечислены в Законе № 253/2008 Свода законов, о некоторых мерах против легализации доходов от преступной деятельности и финансирования терроризма.
В этот перечень входят кредитные и финансовые учреждения, операторы азартных игр, компании, работающие с виртуальными активами, компании предоставляющие услуги в сфере недвижимости и финансового учёта, компании занимающиеся торговлей подержанными товарами, а также другие компании, работающие с деньгами юридических и частных лиц.
Обязательства компаний по ПОД/ФТ
При оказании профессиональных услуг вышеуказанные организации в целях ПОД/ФТ обязаны:
- разработать и внедрить определенную систему внутренней политики, процедур и мер контроля;
- разработать систему оценки рисков;
- проводить идентификацию и проверку клиентов на базе предварительно разработанной KYC анкеты;
- хранить записи обо всех мерах, направленных на снижение рисков отмывания денег и финансирования терроризма, а также предпринятых для идентификации и контроля клиентов;
- сообщать о подозрительной деятельности контрагентов в контролирующие органы;
- назначать контактное лицо и уполномоченное лицо;
- проводить регулярное обучение персонала правилам соблюдения обязательств по ПОД/ФТ.
Надлежащее соблюдение указанных обязательств контролируется Финансово-аналитическим управлением (FAÚ), а также Чешским национальным банком (ČNB) — последний мониторит деятельность финансовых и кредитных учреждений. Несоблюдение обязательств по ПОД/ФТ влечет за собой существенные штрафные санкции.
Подтверждение соблюдения компанией всех мер по ПОД/ФТ могут затребовать также банки или торговые компании. В случае отсутствия необходимой документации или невыполнения обязательств финансовые учреждения вправе отказаться от сотрудничества с такой организацией.
Если вы не уверены, попадает ли ваша компания в перечень организаций, обязанных по закону соблюдать принципы ПОД/ФТ, обращайтесь за консультацией к специалистам COREDO.