Аудит комплаенса- когда он обязателен

Никита Веремеев

06.12.2025 | 6 мин чтения

Обновлено: 06.12.2025

За последние три года средний размер регуляторных штрафов для финансовых компаний в ЕС и Азии вырос в разы, а отдельные кейсы достигали сотен миллионов единиц базовой валюты. Санкционные ограничения 2024–2025 годов привели к блокировке счетов и отзывам лицензий у вполне устойчивых бизнесов только потому, что их комплаенс-система не успела за изменениями.

Я ежедневно вижу, как международные компании с сильной бизнес-моделью теряют доступ к платежной инфраструктуре, корреспондентским счетам и партнерам из‑за «незаметных» пробелов в комплаенсе и AML-практиках. Вопрос «когда обязателен аудит комплаенса» в 2025 году уже звучит иначе: «как часто я могу позволить себе его не проводить, если хочу сохранять лицензии, банки и партнеров?».

Мой прогноз прост: для международного бизнеса в Европе и Азии аудит комплаенса становится тем же, чем давно является финансовый аудит для банков и публичных компаний,: регулярным, формализованным и ожидаемым всеми ключевыми контрагентами.

Когда обязателен аудит комплаенса у компаний

Аудит комплаенса: это не просто формальная проверка, а обязательный элемент управления рисками для компаний, работающих в регулируемых сферах. Понимание, когда именно обязателен аудит комплаенса, зависит от юрисдикции и специфики деятельности, и начинается с анализа регуляторной рамки.

Регуляторная рамка ЕС, Азия, СНГ
В работе команды COREDO я вижу три основных драйвера, которые делают комплаенс аудит обязательным:

прямые нормативные требования,
условия финансового лицензирования,
санкционные и банковские ожидания по санкционному комплаенсу и AML.

В ЕС обязательный аудит комплаенса для юридических лиц закреплен в первую очередь для:

кредитных и платежных организаций, электронных денег, инвестиционных фирм (лицензии MiFID, PSD2 и их локальные имплементации),
крипто‑провайдеров, подпадающих под обновленные AML‑директивы и MiCA,
эмитентов ценных бумаг и компаний, чьи бумаги обращаются на регулируемых рынках (требования по внутреннему контролю и управлению рисками).

Здесь комплаенс и соответствие нормативам встраиваются прямо в условия лицензии: регуляторы требуют регулярных независимых обзоров процедур KYC/KYB, мониторинга транзакций, санкционных фильтров, управления конфликтом интересов и безопасности данных.

В Азии картина более фрагментированная, но общая тенденция схожа. В таких центрах, как Сингапур и Гонконг, для лицензируемых финансовых, платежных и крипто‑компаний:

закреплены детальные нормативные требования к внутреннему контролю и комплаенсу,
предписан регулярный мониторинг и аудит комплаенса, часто с участием внешних консультантов,
особое внимание уделяется комплаенс и AML (anti‑money laundering), а также комплаенс и защита данных.

В странах СНГ обязательность чаще формируется комбинацией: отраслевое регулирование (банки, страхование, ценные бумаги, финтех) + требования по AML и санкционным ограничениям + ожидания банков и крупных контрагентов. Для регулируемых отраслей комплаенс аудит обязательность фиксируется в профильных законах, инструкциях регуляторов и условиях лицензий.

Отрасли с обязательным аудитом комплаенса
Опыт COREDO показывает: независимо от буквального закона, есть сектора, где без регулярного аудита вы не пройдете ни Лицензирование, ни банковский комплаенс:

финансовый сектор (банки, платежные организации, PSP, EMI, форекс‑дилеры, инвестиционные компании);
крипто- и финтех‑сервисы, работающие в ЕС, Сингапуре, Дубае, на Кипре, в Эстонии и Великобритании;
компании, проходящие регистрацию юридических лиц в ЕС с последующим финансовым лицензированием;
международные холдинги, работающие с чувствительными рынками и валютами,: здесь комплаенс и управление рисками ожидают уже сами банки и партнеры.

Во всех этих случаях комплаенс-система для международных компаний должна включать регулярный внутренний аудит комплаенса, документированный контроль соответствия нормативам и подготовку отчетности.

Санкции, AML и рост обязательств
Санкционный режим 2025 года превращает комплаенс и санкционные риски в ключевой фактор обязательности проверки. Банки и платежные провайдеры требуют от клиентов:

формализованного санкционного комплаенса,
процедур проверки контрагентов и контроля цепочек поставок,
доказательств, что комплаенс и защита от санкций для бизнеса, не декларация, а работающая система.

В лицензируемых секторах AML услуги и аудит комплаенса фактически объединяются: регуляторы ждут, что компания регулярно тестирует:

KYC/KYB,
мониторинг транзакций,
реакцию на red flags и подозрительные операции,
работу с политически значимыми лицами и санкционными списками.

Риски несоблюдения: штрафы и потеря лицензий
Компании, у которых комплаенс и управление рисками существуют только «на бумаге», сталкиваются с тремя типами последствий:

финансовые штрафы и заморозка операций,
регуляторные риски — отзыв или приостановка лицензий, ограничения на новые продукты и рынки,
репутационные потери и разрыв отношений с банками, платежными провайдерами и ключевыми партнерами.

Практика COREDO подтверждает: во многих кейсах компании теряли доступ к платежам не из‑за одной ошибки, а из‑за отсутствия системного комплаенс аудита для юридических лиц и неспособности продемонстрировать зрелость систем внутреннего контроля и комплаенса.

Этапы комплаенс аудита от подготовки до устранения
Комплаенс-аудит — это системная проверка соответствия компании законам, стандартам и внутренним правилам, охватывающая все ключевые этапы: от подготовки и сбора нормативной базы до выявления и устранения несоответствий. Чтобы аудит прошёл эффективно, важно чётко определить его границы проверки и подготовить полный комплект данных и документов.

Подготовка: проверка и сбор данных
Когда меня спрашивают, как провести аудит комплаенса в компании, я всегда начинаю с определения периметра:

какие юрисдикции (ЕС, Азия, СНГ),
какие лицензии и виды деятельности,
какие процессы (KYC, санкционный скрининг, комплаенс и контроль сделок, защита данных, ИБ, антикоррупция).

Команда COREDO на этом этапе:

собирает политики, процедуры, регламенты, схемы процессов,
запрашивает выборки операций и досье контрагентов,
анализирует структуру ответственности: комплаенс-менеджер, юридический департамент, операционный блок, ИТ.

Внутренний аудит комплаенса: документы и практика
Современный внутренний аудит неизбежно выходит за рамки «бумажной проверки». В нашей практике он включает:

анализ документов: процедуры комплаенса, AML‑политики, антикоррупционные регламенты, стандарты по комплаенс и защита данных, ИБ;
интервью с ответственными: комплаенс-менеджер, юристы, специалисты по операциям, риск‑менеджеры;
тестирование выборки: как работает комплаенс и контроль контрагентов, как документируются решения по высокорисковым клиентам, как фиксируются red flags.

Такой комплаенс аудит для юридических лиц позволяет увидеть разрыв между тем, что написано, и тем, как на самом деле работают комплаенс и операционные процессы.

Оценка соответствия нормам и стандартам
Следующий слой: формальная оценка комплаенс и соответствие нормативам:

профильные законы ЕС и Азии по AML, санкциям, защите данных и корпоративному управлению;
локальные требования регуляторов по комплаенс в финансовом секторе;
международные стандарты, такие как ISO 27001 для ИБ и элементы стандартов корпоративного управления.

В COREDO мы используем разные методики оценки комплаенс рисков: матрицы вероятности/влияния, шкалы зрелости процессов, карты регуляторных требований по юрисдикциям. Это помогает не просто сказать «есть несоответствия», а расставить приоритеты: где у компании комплаенс и управление операционными рисками критически уязвимы.

Отчёт по аудиту: структура и акценты
Хороший отчет — это не только перечень нарушений. При подготовке отчетов по комплаенс аудиту я всегда добиваюсь трех вещей:

четкая карта рисков по блокам: AML, санкционный комплаенс, антикоррупция, защита данных, ИБ, контрактная работа;
привязка к нормам: конкретные статьи законов и требований регулятора, которым системы не соответствуют;
оценка влияния: юридические, финансовые и репутационные риски, влияние на лицензии и банковские отношения.

Такой формат превращает отчет в рабочий инструмент для совета директоров, владельцев и операционной команды.

Корректирующие меры и дорожная карта
Следующий шаг, рекомендации по устранению несоответствий комплаенса. В COREDO мы всегда оформляем их как дорожную карту с приоритизацией:

быстрые меры (1–3 месяца): правки политик, усиление процедур проверки контрагентов, дополнительный внутренний контроль и комплаенс по высокорисковым сделкам;
среднесрочные (3–9 месяцев): внедрение или обновление ИТ‑систем для комплаенс и автоматизация процессов, усиление комплаенс и аудит информационной безопасности, обучение персонала;
стратегические (9–18 месяцев): перестройка комплаенс-системы, интеграция с юридическим департаментом, обновление модели управления комплаенс-рисками.

Мониторинг и повторные проверки
Аудит, это не финал, а точка отсчета. Я всегда рекомендую:

закрепить регулярный мониторинг и аудит комплаенса в политике,
проводить выборочные повторные проверки ключевых процессов,
отслеживать комплаенс и оценку зрелости процессов по заранее определенным KPI.

Такой цикл превращает разовый проект в устойчивую часть комплаенс в международном бизнесе.

Роль юридического сопровождения и AML в комплаенс-аудите
Роль юридического сопровождения и AML услуг в комплаенс аудите особенно заметна там, где компании важно не только формально соответствовать требованиям регуляторов, но и выстраивать устойчивую систему управления рисками. Юридическое сопровождение и специализированные AML услуги позволяют сделать комплаенс-аудит глубже, точнее и напрямую влияют на эффективность дальнейшей интеграции комплаенса и юридической службы.

Интеграция комплаенса и юридической службы

Там, где комплаенс и юридическая служба существуют отдельно и почти не взаимодействуют, мы в COREDO почти всегда видим проблемы: разрыв между текстом договора и реальными AML/санкционными рисками, формальные декларации вместо реального контроля.

Оптимальная модель — интеграция комплаенса и юридического департамента:

юристы обеспечивают юридическое сопровождение бизнеса, анализируют юридическую ответственность, санкционные и регуляторные ограничения сделок;
комплаенс-менеджер и его команда отвечают за процедуры проверки клиентов, контрагентов, бенефициаров и транзакций;
совместно выстраивается комплаенс и Юридическая экспертиза договоров, включая санкционные и AML‑ограничения, reps & warranties, условия расторжения при регуляторных рисках.

AML-услуги как ядро контроля рисков
Для компаний, проходящих финансовое лицензирование или работающих с кросс‑бордер платежами, AML услуги: это уже не опция, а фундамент:

KYC/KYB‑процедуры,
скрининг по санкционным и PEP‑спискам,
мониторинг транзакций,
расследование подозрительных операций и подготовка отчетов регулятору.

Решения, разработанные в COREDO, часто включают пересборку AML‑процессов «под ключ» перед лицензированием в ЕС, Сингапуре или на Кипре, чтобы последующий аудит комплаенса проходил без критических замечаний.

Регистрация юрлиц и комплаенс требования
При регистрации юридических лиц в ЕС или юрисдикциях Азии сам факт инкорпорации уже не ограничивается подачей документов. Банки, лицензирующие органы и инвесторы ожидают:

наличия базовой комплаенс-системы,
формализованного внутреннего контроля и комплаенса,
процедур комплаенс и управление внутренними процедурами и цепочками одобрения сделок.

Команда COREDO помогает клиентам строить эту архитектуру ещё на этапе регистрации, чтобы через год-два не приходилось перестраивать все процессы в авральном режиме.

Подготовка к проверкам

Регуляторы и банки всё чаще запрашивают не только политики, но и доказательства их реального применения. В таких кейсах юридическое сопровождение бизнеса и комплаенс работают вместе:

формируют пакет документов к проверке,
отрабатывают возможные вопросы регулятора,
готовят внутреннюю презентацию системы контроля и управления санкционными рисками.

Опыт COREDO показывает: компании, которые заранее прошли внутренний комплаенс аудит и выполнили корректирующие меры, проходят внешние проверки заметно спокойнее.

Комплаенс-аудит в условиях санкций 2025
Комплаенс аудит в условиях санкций 2025 перестал быть опцией «для галочки» и превратился в рабочий инструмент выживания бизнеса на международных рынках. В условиях усиливающегося давления регуляторов и роста вторичных ограничений именно грамотный санкционный комплаенс становится обязательным модулем системы контроля рисков и основой для дальнейших шагов по адаптации к новым требованиям.

Санкционный комплаенс: обязательный модуль
В 2025 году комплаенс аудит в условиях санкций стал отдельным направлением. Он включает:

проверку, как вшиты санкционные фильтры в комплаенс и контроль сделок;
анализ географии операций, цепочек поставок и финансовой устойчивости контрагентов с учетом санкционных режимов;
оценку, насколько компания способна быстро реагировать на изменения списков и требований.

Для международных холдингов, с которыми работает COREDO, комплаенс и защита от санкций для бизнеса уже напрямую связаны с возможностью обслуживаться в крупнейших банках.

Роль комплаенс-менеджера
В санкционной повестке роль комплаенс-менеджера в аудите меняется:

от «контролера документов» он переходит к роли риск‑партнера менеджмента;
участвует в оценке новых рынков, продуктов и партнерств;
отвечает за комплаенс и управление санкционными рисками и за коммуникацию с банками и регуляторами.

Команда COREDO регулярно помогает формировать профиль и зону ответственности таких специалистов, а также выстраивать для них систему KPI.

Технологии и автоматизация

Без комплаенс и технологические решения управлять санкционными потоками в 2025 году практический невозможно. В проектах COREDO мы часто внедряем или донастраиваем:

системы автоматического санкционного и PEP‑скрининга,
мониторинг транзакций с правилами по юрисдикциям и типам операций,
инструменты для аудита информационной безопасности и защиты данных,

чтобы комплаенс и автоматизация процессов снижали человеческий фактор и поддерживали регуляторные требования в реальном времени.

Практические рекомендации для предпринимателей и руководителей
Для предпринимателей и руководителей обязательный аудит: это не просто формальность, а важный инструмент проверки надежности и прозрачности бизнеса. Ниже, практические шаги и рекомендации, которые помогут грамотно подготовиться к аудиту и пройти его с минимальными рисками.

Подготовка к обязательному аудиту
Если вы понимаете, что ваша отрасль и юрисдикции делают аудит комплаенса неизбежным, рекомендую начать с трех шагов:

Определить регуляторную карту: какие законы ЕС, Азии, СНГ, какие стандарты (AML, санкции, ИБ, корпоративное управление) на вас распространяются.
Провести экспресс‑оценку комплаенс-системы: есть ли формализованные политики, процедуры, внутренний контроль и комплаенс, распределение ролей.
Заложить бюджет и тайминг на самостоятельный или внешний аудит комплаенса в компании.

Внутренний контроль и обучение персонала

Без людей процедуры не работают. Практика COREDO показывает:

регулярное комплаенс и обучение персонала снижает операционные ошибки и репутационные инциденты;
включение комплаенс‑показателей в KPI руководителей подразделений усиливает комплаенс и управление репутационными рисками;
четкое описание управления внутренними процедурами помогает пройти как внутренний, так и внешний аудит.

Масштабирование комплаенс-системы

Когда бизнес растет, комплаенс и масштабирование бизнеса становится отдельным вызовом. Я бы заложил три принципа:

модульность процессов: возможность подключать новые юрисдикции без переписывания всей системы;
унификация подходов к проверке контрагентов и сделок;
использование технологий для снижения ручной нагрузки и ошибок.

KPI и ROI комплаенса

Руководителей закономерно волнует, как оценить эффективность комплаенс-системы и ROI. На проектах COREDO мы используем сочетание:

количественных показателей: время on‑boarding клиента, доля возвратов по комплаенс‑причинам, число инцидентов, объем выявленных нарушений;
качественных: результаты внешних проверок, устойчивость банковских отношений, отсутствие критических штрафов.

В долгосрочной перспективе комплаенс и защита бизнеса от штрафов формирует очень конкретный ROI: доступ к более надежным банкам и партнерам, более высокая оценка компании, лучшие условия сделок.

Действия при выявлении несоответствий

Если аудит уже проведен и выявил проблемы, важно:

быстро утвердить корректирующие меры и дорожную карту;
закрепить ответственных и сроки;
при необходимости, уведомить регуляторов или банки о предпринимаемых шагах, демонстрируя управляемость ситуации.

Команда COREDO часто сопровождает клиентов на этом этапе, помогая превратить кризис в возможность усилить систему и укрепить доверие регуляторов и партнеров.

Обязательный аудит комплаенса для бизнеса

С позиции предпринимателя аудит комплаенса может казаться затратным и сложным проектом. С позиции международного бизнеса в 2025 году — это инструмент выживания и роста:

он снижает риски несоблюдения законов,
защищает от санкций, штрафов и блокировок,
поддерживает финансовую прозрачность и этическую устойчивость компании,
облегчает регистрацию юридических лиц в ЕС, получение лицензий и работу с международными банками.

Опыт COREDO показал: компании, которые воспринимают комплаенс не как «обязательную нагрузку», а как элемент стратегии и корпоративного управления, проходят кризисы и санкционные волны заметно устойчивее.

Таблица обязательности аудита комплаенса по регионам и отраслям

Регион / Отрасль	Обязательность аудита комплаенса	Основные нормативы и требования	Особенности и риски
ЕС (финансовый сектор)	Обязателен	AML‑директивы, GDPR, нормы по финансовому лицензированию	Высокие штрафы, отзыв лицензий, санкционные ограничения
Азия (международный бизнес)	Частично обязателен	Местные регуляции, AML, антикоррупционные и санкционные нормы	Разнородность стандартов, сложность интеграции процессов
СНГ (регулируемые отрасли)	Обязателен	Национальные AML‑законы, требования регуляторов, санкции	Риски блокировок, штрафов и существенных репутационных потерь