COREDO > Криптовалютная лицензия в Панаме

Криптовалютная лицензия в Панаме

Панама занимает устойчивую позицию среди латиноамериканских юрисдикций, привлекающих международные финтех- и блокчейн-компании. Территориальная система налогообложения, отсутствие требований к гражданству или резидентству директоров и акционеров, а также развитая финансовая инфраструктура делают эту юрисдикцию привлекательной для цифрового бизнеса.

Компания COREDO оказывает полный спектр услуг по организации криптовалютного бизнеса в Панаме с 2016 года: от регистрации компании и получения статуса SFI до внедрения комплаенс-политик и открытия корпоративного счёта.

Получить консультацию

Стоимость услуги
от 3 650 EUR

Регуляторная среда Панамы

Правовое поле для криптовалютных операций в Панаме формируется несколькими ключевыми институтами и нормативными актами. Superintendencia del Mercado de Valores (SMV) регулирует рынок ценных бумаг и неоднократно подтверждала, что криптовалюты не являются ценными бумагами и не подпадают под юрисдикцию SMV. В частности, в августе 2025 года SMV выпустила заключение No. 04-25, подтвердившее, что деятельность с криптовалютами находится за рамками полномочий SMV.

Вместе с тем компании, осуществляющие операции с фиатными средствами в рамках криптовалютной деятельности, обязаны соблюдать Закон No. 23 от 2015 года о противодействии отмыванию денег и финансированию терроризма. Надзор за соблюдением AML-законодательства осуществляет Superintendencia de Bancos de Panamá (SBP), а анализ подозрительных операций выполняет Unidad de Análisis Financiero (UAF) — Подразделение финансового анализа.

Попытка создать комплексный закон о криптовалютах была предпринята через законопроект No. 697, одобренный Национальной ассамблеей в апреле 2022 года. Однако президент Лаурентино Кортисо наложил вето, указав на недостатки в области AML-комплаенса и конституционные противоречия. В июле 2023 года Верховный суд Панамы признал законопроект неконституционным. В 2025 году был представлен новый законопроект No. 247, который предусматривает создание лицензионного режима для VASP с учётом рекомендаций FATF, однако по состоянию на 2026 год он не принят и продолжает обсуждаться в Национальной ассамблее.

Важным достижением Панамы стало исключение из серого списка FATF в октябре 2023 года. Это решение подтвердило эффективность реформ в области AML/CFT, включая усиление штрафных санкций (до 5 миллионов бальбоа по Закону No. 254 от 2021 года), расширение полномочий UAF и обновление Национальной оценки рисков.

Разрешённые виды криптовалютной деятельности

Компании, получившие статус SFI (Subject to Financial Intermediation) в Панаме, могут легально осуществлять широкий спектр операций с цифровыми активами в рамках действующего законодательства. К основным разрешённым видам деятельности относятся: торговля и обмен криптовалют, платёжные сервисы с использованием криптоактивов, кастодиальное хранение и управление криптовалютными кошельками, майнинг и стейкинг, выпуск токенов и проведение ICO, а также разработка блокчейн-проектов и финтех-решений.

Все перечисленные виды деятельности допускаются при условии соблюдения применимых требований AML/KYC и стандартов корпоративного управления. Компании обязаны регистрироваться как обязанные субъекты в UAF и внедрять внутренние процедуры комплаенса.

Преимущества юрисдикции Панама

Панама предлагает ряд весомых преимуществ для компаний, планирующих деятельность в сфере цифровых активов.

Территориальная система налогообложения

доход, полученный за пределами Панамы, не облагается налогом. Ставка корпоративного налога на панамский доход составляет 25%, однако иностранный доход полностью освобождён от налогообложения, включая прирост капитала по зарубежным активам. Эти данные подтверждаются справочником PwC Tax Summaries.

Отсутствие требований к гражданству и резидентству директоров и акционеров

позволяет полностью иностранным компаниям свободно управлять бизнесом, сохраняя полный контроль над корпоративными решениями.

Быстрая процедура регистрации компании

при профессиональном сопровождении инкорпорация, как правило, занимает несколько рабочих дней. Панамское законодательство не устанавливает минимального уставного капитала для SRL (Sociedad de Responsabilidad Limitada).

Панама является одним из ведущих финансовых центров региона

с развитой банковской инфраструктурой и современными технологическими решениями, поддерживающими международные транзакции.

Высокий уровень корпоративной конфиденциальности

панамское законодательство защищает информацию о структуре собственности компании. При этом Закон No. 129 от 2020 года обязывает резидентных агентов регистрировать данные о конечных бенефициарах в едином реестре RUBF, доступном только для компетентных государственных органов.

Гибкий регуляторный подход

отсутствие отдельного лицензионного режима для криптовалют означает меньшую бюрократическую нагрузку по сравнению с юрисдикциями с жёсткой лицензионной системой. Компании могут начать операционную деятельность в сжатые сроки, сохраняя при этом полное соответствие действующему законодательству.

Свяжитесь с нами

Стоимость услуг COREDO

COREDO предлагает три пакета услуг для организации криптовалютного бизнеса в Панаме. Клиент может выбрать любой пакет целиком или отдельные услуги.

Пакет Basic

от 3 650 EUR + НДС

Персональный консультант с индивидуальным подходом.
Полная регистрация компании «под ключ».
Регистрация вида деятельности компании.
Проверка названия компании.
Комплект корпоративных документов с апостилем и переводом на английский язык.
Оплата Resident Agent за первый год.
Годовое обслуживание — 2 500 EUR + НДС в год.

Пакет Advanced

от 9 750 EUR + НДС

Все услуги из пакета Basic.
Подготовка AML/KYC политик.
Помощь в открытии корпоративного счёта.
Legal Opinion, подтверждающее статус компании.
Аренда виртуального офиса на 1 год с предоставлением локального адреса и коммунального счёта.
Годовое обслуживание — 3 700 EUR + НДС в год.

Пакет Full

от 12 650 EUR + НДС.

Все услуги из пакета Advanced.
Предоставление 3 локальных номинальных директоров на 1 год.
Годовое обслуживание — 5 650 EUR + НДС в год.

Итоговая стоимость может варьироваться в зависимости от результатов предварительной оценки проекта и объёма необходимых услуг.

Условия оплаты

Оплата услуг COREDO по организации криптовалютного бизнеса в Панаме осуществляется в соответствии с согласованным пакетом. Конкретные условия, включая график платежей, определяются в индивидуальном порядке с учётом выбранного пакета и специфики проекта.

Требования к компании

Для осуществления криптовалютной деятельности в Панаме компания должна соответствовать следующим требованиям.

Необходимо зарегистрировать юридическое лицо — как правило, SRL (Sociedad de Responsabilidad Limitada) — с соответствующим видом деятельности.

Минимальный уставной капитал законодательством не установлен.

В составе компании должно быть не менее двух участников (физических или юридических лиц); требований к резидентству или гражданству нет.

Компания обязана назначить Resident Agent — лицензированного панамского юриста, обеспечивающего связь с государственными органами.

Необходимо внедрить внутренние политики AML/KYC в соответствии с Законом No. 23 от 2015 года и зарегистрироваться в UAF в качестве обязанного субъекта.

Все подозрительные транзакции подлежат обязательному сообщению в UAF в течение 15 рабочих дней с момента обнаружения. Компания обязана хранить документацию не менее 5 лет.

Необходимые документы

Для регистрации компании и начала криптовалютной деятельности в Панаме потребуются следующие документы:

три предложенных названия для компании;

заполненная форма инкорпорации для государственной регистрации;

копии паспортов всех акционеров и директоров;

подтверждение адреса проживания (коммунальный счёт или аналогичный документ не старше 3 месяцев);

подтверждение источника средств (банковская выписка или налоговая декларация);

описание планируемой бизнес-модели и видов деятельности;

информация о конечных бенефициарных владельцах (UBO) для регистрации в реестре RUBF.

Точный перечень документов может быть скорректирован по результатам предварительной консультации с экспертами COREDO.

Процедура получения статуса SFI в Панаме

Процесс организации криптовалютного бизнеса в Панаме с COREDO включает три основных этапа.

Сбор предварительных документов.

Заявитель предоставляет три предложенных названия компании, форму инкорпорации, копии паспортов и подтверждение адреса. Специалисты COREDO проводят предварительную оценку проекта.

01

Регистрация компании и оформление криптовалютной деятельности.

Осуществляется подача уведомления в Публичный реестр, инкорпорация компании, подготовка учредительных и корпоративных документов, оплата ежегодного франшизного налога, а также регистрация в UAF и внедрение AML/KYC политик.

02

Открытию корпоративного счёта.

Включает подбор подходящего банка или платёжного провайдера с учётом AML-политик и риск-профиля клиента, сбор документации об источнике средств, бизнес-деятельности и ключевых партнёрах, а также полное сопровождение компании в процессе открытия счёта.

03

Весь процесс, как правило, занимает 1–2 недели при условии готовности документов и бесперебойного взаимодействия с банковскими учреждениями.

Наши эксперты

Подготовкой и сопровождением проектов по получению криптовалютной лицензии в Панаме занимается команда опытных специалистов COREDO.

Павел Кос

Руководитель юридического отдела. Работает в COREDO с 2017 года, обладает глубокой экспертизой в области лицензирования криптовалютной деятельности, корпоративного структурирования и регуляторного комплаенса в различных юрисдикциях.

Басанг Унгунов

Юрист. Специализируется на правовом сопровождении криптовалютных проектов, подготовке корпоративной документации и Legal Opinion.

Часто задаваемые вопросы

Существует ли в Панаме отдельная криптовалютная лицензия?

На данный момент в Панаме нет специального закона о лицензировании криптовалютной деятельности. Компании работают в рамках статуса SFI (Subject to Financial Intermediation), регистрируясь как обязанные субъекты при UAF и соблюдая действующие требования AML/KYC.

Нужно ли быть резидентом Панамы для регистрации криптокомпании?

Нет. Панамское законодательство не устанавливает требований к гражданству или резидентству для акционеров и директоров. Компания может быть полностью учреждена иностранными лицами.

Какие налоги платит криптовалютная компания в Панаме?

Панама применяет территориальный принцип налогообложения. Доход, полученный за пределами страны, не облагается налогом. Ставка корпоративного налога на панамский доход составляет 25%. Прирост капитала по зарубежным активам также освобождён от налогообложения.

Сколько времени занимает регистрация криптовалютной компании?

При профессиональном сопровождении COREDO весь процесс — от инкорпорации до начала деятельности — занимает 1–2 недели при условии готовности всех документов.

Какой минимальный капитал необходим?

Панамское законодательство не устанавливает требования к минимальному уставному капиталу для SRL. Стандартный уставной капитал составляет 10 000 USD с регистрационным сбором 60 USD.

Обязана ли компания соблюдать AML-требования?

Да. Компании, работающие со статусом SFI, обязаны внедрить внутренние AML/KYC политики, регистрироваться в UAF и сообщать о подозрительных транзакциях в течение 15 рабочих дней. Документация должна храниться не менее 5 лет.

Что изменилось после исключения Панамы из серого списка FATF?

Исключение из серого списка FATF в октябре 2023 года подтвердило эффективность AML-реформ Панамы и значительно упростило международное банковское обслуживание для панамских компаний, включая открытие корреспондентских счетов и работу с платёжными системами.

Будет ли принят специальный закон о криптовалютах?

В 2025 году в Национальную ассамблею внесён законопроект No. 247, предусматривающий лицензирование VASP с учётом рекомендаций FATF. По состоянию на 2026 год законопроект продолжает обсуждаться и не принят.

Получите консультацию

Планируете организацию криптовалютного бизнеса в Панаме? Специалисты COREDO помогут вам на каждом этапе — от выбора оптимальной структуры и регистрации компании до внедрения AML/KYC политик и открытия корпоративного счёта. Компания COREDO работает на рынке юридических услуг с 2016 года и обладает обширным опытом сопровождения проектов в сфере цифровых активов.