COREDO > Криптовалютная лицензия в Коста-Рике

Криптовалютная лицензия в Коста-Рике

Коста-Рика — популярная юрисдикция для криптовалютного бизнеса благодаря территориальной системе налогообложения и гибкому подходу к регулированию виртуальных активов. Страна предлагает благоприятные условия для международных компаний, работающих с цифровыми активами, включая доступную регистрацию бизнеса, развитую цифровую инфраструктуру и отсутствие отдельной криптовалютной лицензии.

COREDO сопровождает запуск криптовалютного бизнеса в Коста-Рике с 2016 года — от регистрации компании до подготовки AML/KYC-документации и открытия банковского счёта.

Получить консультацию

Стоимость услуги
от 6 675 EUR

Регуляторная база Коста-Рики

Правовой основой регулирования деятельности, связанной с виртуальными активами, в Коста-Рике является Закон № 7786 (Ley N° 7786) — закон о борьбе с наркотиками, отмыванием денег и финансированием терроризма. Этот закон устанавливает обязательства в сфере AML/CFT для широкого круга субъектов, включая компании, работающие с криптоактивами.

Надзор за соблюдением AML/CFT-требований осуществляет SUGEF — Генеральная суперинтендантура финансовых организаций (Superintendencia General de Entidades Financieras). SUGEF обеспечивает стабильность, надёжность и эффективное функционирование национальной финансовой системы.

Законопроект № 22.837 (Proyecto de Ley Expediente 22.837) вносит поправки в Закон № 7786 и формально включает поставщиков услуг в сфере виртуальных активов (VASP) в правовое поле AML/CFT. В июле 2025 года этот законопроект был одобрен Законодательной ассамблеей в первом чтении при единогласной поддержке 41 депутата. Ключевым нововведением является добавление статьи 15 quáter, которая обязывает все компании VASP проходить регистрацию в SUGEF. Данная регистрация не является лицензией на ведение деятельности, а представляет собой контрольную точку соответствия нормам AML/CFT. Законопроект также вводит требование соблюдения «правила перевода» (Travel Rule) при международных переводах криптоактивов в соответствии с рекомендациями FATF. За несоблюдение требований предусмотрены штрафные санкции от двух до ста базовых зарплат.

Коста-Рика является членом GAFILAT (Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica) — региональной группы по типу FATF. По итогам последнего расширенного отчёта о ходе выполнения рекомендаций (2024 год) Коста-Рика завершила процесс усиленного мониторинга четвёртого раунда взаимных оценок, что подтверждает прогресс страны в укреплении системы противодействия отмыванию денег.

Типы криптовалютных услуг в Коста-Рике

Криптовалютные компании в Коста-Рике могут осуществлять следующие виды деятельности в рамках compliance-фреймворка:

Обмен криптоактивов на фиатные валюты и обратно

проведение операций по конвертации виртуальных активов в национальную валюту (костариканский колон) или иностранные валюты.

Обмен криптоактивов между собой

предоставление услуг по конвертации одних виртуальных активов в другие.

Хранение и управление виртуальными активами

кастодиальные услуги, предполагающие ответственное хранение криптоактивов клиентов.

Посредничество в переводе виртуальных активов

проведение переводов криптоактивов между участниками рынка.

Предоставление финансовых услуг

связанных с предложением и продажей виртуальных активов — консультирование и содействие в размещении и распространении криптоактивов.

Управление инвестиционными портфелями

включающими виртуальные активы — предоставление услуг по формированию и управлению портфелями криптоактивов по поручению клиентов.

При этом важно учитывать, что привлечение депозитов, публичное предложение инвестиций и иные виды регулируемой финансовой деятельности требуют получения соответствующих лицензий финансового регулятора.

Преимущества Коста-Рики для криптобизнеса

Территориальный принцип налогообложения

Корпоративный налог применяется исключительно к доходам, полученным на территории Коста-Рики. Ставка корпоративного налога для крупных компаний составляет 30%, однако для малых предприятий предусмотрены пониженные ставки от 5% до 20% в зависимости от размера дохода. Доходы из иностранных источников, при соблюдении требований к экономическому содержанию (substance), налогообложению не подлежат.

Отсутствие требования к минимальному уставному капиталу

для компаний типа S.R.L. (Sociedad de Responsabilidad Limitada) снижает порог входа для стартапов и небольших криптовалютных проектов. Стандартный уставной капитал составляет номинальную сумму около 10 000 колонов (примерно 20 USD).

Быстрая регистрация компании

позволяет начать деятельность в кратчайшие сроки. Регистрация S.R.L. занимает в среднем 4–5 рабочих дней.

Гибкий регуляторный режим

не предполагает получения отдельной криптовалютной лицензии, что упрощает процесс запуска бизнеса. Основной акцент регулятора сделан на соблюдении AML/CFT-требований.

Географическое расположение

обеспечивает удобный часовой пояс для работы как с американскими, так и с европейскими рынками. Коста-Рика обладает развитой телекоммуникационной инфраструктурой и стабильной политической системой.

Благоприятный бизнес-климат

подтверждается высокими позициями страны в международных рейтингах (Doing Business, Index of Economic Freedom). Коста-Рика активно привлекает иностранные инвестиции и поддерживает развитие технологического сектора.

Свяжитесь с нами

Стоимость услуг COREDO

COREDO предлагает три пакета услуг по организации криптовалютного бизнеса в Коста-Рике:

Пакет Basic

от 6 675 EUR + НДС

Регистрация компании S.R.L.
Юридический адрес на первый год.
Услуги Resident Agent на первый год.
Базовый комплект корпоративных документов.

Пакет Advanced

от 11 400 EUR + НДС

Все услуги пакета Basic.
Подготовка AML/KYC-мануала, Legal Opinion.
Юридические документы для сайта компании (Terms & Conditions, Privacy Policy).

Пакет Full

от 20 325 EUR + НДС

Все услуги пакета Advanced.
Содействие в открытии банковского счёта.
Полное юридическое сопровождение запуска криптовалютного бизнеса.

Годовое обслуживание компании составляет 3 000 EUR + НДС и включает поддержание юридического адреса, услуги Resident Agent и текущую юридическую поддержку.

Условия оплаты

Оплата услуг осуществляется поэтапно в зависимости от выбранного пакета. При заказе пакетов Advanced и Full предоплата составляет 50% от стоимости, оставшаяся часть — после завершения подготовки документов. Для пакета Basic возможна полная предоплата. Точные условия оплаты согласовываются индивидуально с учётом объёма работ и специфики проекта. Все цены указаны без учёта государственных пошлин и сборов, которые оплачиваются отдельно.

Требования к компании и учредителям

Для регистрации криптовалютной компании в Коста-Рике необходимо выполнить ряд требований:

Форма юридического лица

S.R.L. (Sociedad de Responsabilidad Limitada). Для учреждения компании необходимо не менее двух участников, которые могут быть как физическими, так и юридическими лицами, резидентами или нерезидентами Коста-Рики.

Управление компанией

Осуществляется одним или несколькими управляющими (gerentes), назначаемыми собранием участников.

AML/CFT compliance является обязательным

Компания должна разработать и внедрить письменную политику AML/CFT, включающую оценку рисков, мониторинг транзакций и идентификацию клиентов. Необходимо назначить ответственного сотрудника по комплаенсу (compliance officer) — штатного или привлечённого на аутсорсинге.

Процедуры KYC/CDD обязательны для всех клиентов

Компания должна применять меры идентификации, верификации и постоянного мониторинга клиентов. Усиленная проверка (EDD) обязательна при работе с политически значимыми лицами (PEP).

Юридический адрес (Registered Office) и Resident Agent

Необходимы для регистрации и поддержания статуса компании в Национальном реестре Коста-Рики.

Список документов

Для запуска криптовалютного бизнеса в Коста-Рике через COREDO потребуются следующие документы:

Три варианта наименования компании — для проверки доступности и регистрации в Национальном реестре.

Заполненная форма регистрации — анкета с указанием видов деятельности, структуры собственности и данных управляющих.

Копии паспортов всех акционеров и директоров — нотариально заверенные копии действующих документов, удостоверяющих личность.

Подтверждение адреса проживания учредителей — выписка из банка или счёт за коммунальные услуги давностью не более трёх месяцев (utility bill).

Подтверждение происхождения средств — банковские выписки за последние три месяца или налоговые декларации для прохождения KYC-проверки.

Резюме ответственного за AML/CFT — при выборе пакетов Advanced или Full необходимо предоставить профессиональное резюме лица, назначаемого на должность compliance officer.

KYC-форма — стандартная форма идентификации, заполняемая каждым бенефициарным владельцем.

Процедура получения

Процесс организации криптовалютного бизнеса в Коста-Рике включает несколько этапов:

Консультация и выбор пакета (1–2 дня).

Специалисты COREDO анализируют бизнес-модель клиента, определяют оптимальный пакет услуг и составляют план действий. На этом этапе согласовывается наименование компании и структура собственности.

01

Регистрация компании S.R.L. (4–7 рабочих дней).

COREDO подготавливает учредительные документы, регистрирует компанию в Национальном реестре Коста-Рики и обеспечивает получение юридического идентификационного номера (cédula jurídica).

02

Подготовка AML/CFT-документации (1–2 недели).

Для пакетов Advanced и Full: разработка AML/KYC-мануала, внутренних политик и процедур, Legal Opinion, а также юридических документов для сайта компании.

03

Открытие банковского счёта (2–4 недели).

Для пакета Full: содействие в открытии корпоративного банковского счёта в банке Коста-Рики или международном банке, работающем с криптовалютными компаниями.

04

Запуск деятельности.

После завершения всех этапов компания готова к началу операционной деятельности. Общий срок реализации проекта составляет от одной до шести недель в зависимости от выбранного пакета.

05

Наши эксперты

Подготовкой проектов по организации криптовалютного бизнеса в Коста-Рике занимаются опытные специалисты COREDO:

Павел Кос

Руководитель юридического отдела. Работает в COREDO с 2017 года. Специализируется на лицензировании финансовых и криптовалютных компаний, корпоративном праве и сопровождении проектов в десятках юрисдикций.

Басанг Унгунов

Юрист. Специализируется на подготовке юридических заключений (Legal Opinion), корпоративной документации и правовом сопровождении криптовалютных проектов. Имеет степень магистра права.

Часто задаваемые вопросы

Нужна ли специальная лицензия для криптовалютного бизнеса в Коста-Рике?

На сегодняшний день в Коста-Рике не существует отдельной криптовалютной лицензии. Криптовалютный бизнес регулируется через систему AML/CFT compliance. Компании обязаны соблюдать требования Закона № 7786 и нормативные акты SUGEF. После принятия законопроекта № 22.837 все VASP будут обязаны пройти регистрацию в SUGEF.

Какой статус имеют криптовалюты в Коста-Рике?

Криптовалюты не признаны законным платёжным средством Центральным банком Коста-Рики. Главное управление налогообложения (DGT) классифицирует их как виртуальные активы (нематериальные активы). Доходы от операций с криптоактивами подлежат налогообложению в рамках налога на доходы от капитала, если они получены на территории Коста-Рики.

Какой корпоративный налог в Коста-Рике?

Стандартная ставка корпоративного налога составляет 30% для крупных компаний. Для малых предприятий предусмотрены пониженные ставки от 5% до 20%. При этом действует территориальный принцип налогообложения: налогом облагается только доход, полученный на территории Коста-Рики.

Какой тип компании регистрируется для криптобизнеса?

Для криптовалютного бизнеса в Коста-Рике регистрируется S.R.L. (Sociedad de Responsabilidad Limitada) — аналог общества с ограниченной ответственностью. Минимальный уставной капитал не установлен, а регистрация занимает около 4–5 рабочих дней.

Сколько стоит организация криптобизнеса в Коста-Рике через COREDO?

COREDO предлагает три пакета: Basic от 6 675 EUR + НДС, Advanced от 11 400 EUR + НДС и Full от 20 325 EUR + НДС. Пакеты различаются объёмом включённых услуг — от базовой регистрации до полного сопровождения с AML-документацией и открытием банковского счёта.

Каковы сроки запуска криптобизнеса в Коста-Рике?

Минимальный срок реализации проекта составляет одну-две недели для пакета Basic. Для пакета Full с открытием банковского счёта — от четырёх до шести недель. Регистрация компании занимает 4–7 рабочих дней.

Какие AML-требования обязана соблюдать криптовалютная компания?

Компания обязана разработать и внедрить письменную политику AML/CFT, проводить идентификацию и верификацию клиентов (KYC/CDD), применять усиленную проверку для PEP-клиентов, осуществлять мониторинг транзакций и назначить ответственного сотрудника по комплаенсу.

Является ли Коста-Рика членом FATF?

Коста-Рика входит в GAFILAT (Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica) — региональную группу по типу FATF для стран Латинской Америки. В 2024 году страна успешно завершила процесс усиленного мониторинга по итогам четвёртого раунда взаимных оценок.

Начните работу с COREDO

Организация криптовалютного бизнеса в Коста-Рике — это возможность воспользоваться преимуществами территориального налогообложения и гибкого регуляторного режима. Специалисты COREDO, работающие с международными юрисдикциями с 2016 года, обеспечат профессиональное сопровождение вашего проекта на каждом этапе.

Отправьте заявку на бесплатную консультацию, и наши эксперты подберут оптимальное решение для вашего бизнеса.