COREDO > Криптовалютная лицензия в Грузии

Криптовалютная лицензия в Грузии

Грузия — одна из наиболее привлекательных юрисдикций для криптовалютного бизнеса благодаря гибкому регулированию и благоприятной налоговой среде. Страна предлагает официальную VASP-регистрацию, прозрачные правила работы с виртуальными активами и доступные условия для международных криптокомпаний.

COREDO сопровождает получение VASP-регистрации в Грузии с 2016 года, обеспечивая полную поддержку — от регистрации компании до взаимодействия с Национальным банком Грузии.

Получить консультацию

Стоимость услуги
от 9 600 EUR

Регуляторная база Грузии для виртуальных активов

Регулирование криптовалютной деятельности в Грузии основывается на поправках к Закону Грузии «О содействии предотвращению отмывания денег и финансирования терроризма» (Law of Georgia on Facilitating the Suppression of Money Laundering and Terrorism Financing). Законодательные изменения, касающиеся виртуальных активов, вступили в силу 1 января 2023 года, а обязательный режим регистрации VASP при НБГ начал действовать с 1 июля 2023 года.

Регистрация VASP администрируется Национальным банком Грузии на основании приказа министра финансов Грузии и носит уведомительный (notification-based) характер: НБГ обязан рассмотреть заявку в течение 60 календарных дней с момента подачи, при этом срок может быть продлён дважды, каждый раз ещё на 60 календарных дней. Регистрация не требует ежегодного продления — зарегистрированная компания обязана лишь непрерывно поддерживать соответствие требованиям НБГ.

Ключевым подзаконным актом является Приказ НБГ № 94/04, утвердивший «Правило регистрации провайдера услуг с виртуальными активами (VASP) в Национальном банке Грузии, отмены регистрации и регулирования». Этот документ устанавливает требования к регистрации, критерии Fit & Proper для администраторов и значимых акционеров, требования к головному офису, филиалам, программному обеспечению и AML/CFT-комплаенсу.

Национальный банк Грузии наделён полномочиями по выдаче и отзыву регистраций VASP, проведению инспекций, применению санкций и установлению нормативных требований. В июне 2024 года НБГ принял Положение о штрафах, устанавливающее размеры санкций за нарушения требований AML/KYC и условий лицензированной деятельности. С 1 января 2026 года все зарегистрированные VASP обязаны публично размещать или обеспечивать доступность административно-правового акта НБГ, подтверждающего их регистрацию.

НБГ также обеспечивает соответствие грузинских VASP международным стандартам, включая рекомендации FATF по виртуальным активам и требования Travel Rule для переводов криптоактивов.

Виды деятельности VASP в Грузии

Согласно грузинскому законодательству, провайдер услуг с виртуальными активами (VASP) — это лицо, оказывающее услуги с виртуальными активами в пользу другого лица. Закон определяет следующие виды регулируемой деятельности:

Обмен виртуальных активов на фиатные валюты

конвертация конвертируемых виртуальных активов в национальную или иностранную валюту и обратно, включая операции через обменные платформы и киоски самообслуживания.

Обмен между виртуальными активами

конвертация одних форм конвертируемых виртуальных активов в другие, включая обмен токенов, криптовалют и стейблкоинов между собой.

Хранение и управление виртуальными активами

обеспечение безопасного хранения конвертируемых виртуальных активов клиентов, управление приватными ключами и кастодиальные услуги.

Управление портфелем виртуальных активов

управление портфелями конвертируемых виртуальных активов от имени клиентов, включая балансировку активов и инвестиционные стратегии.

Администрирование торговых платформ

создание и эксплуатация платформ для торговли конвертируемыми виртуальными активами, обеспечение ликвидности и исполнения ордеров.

Первичное размещение виртуальных активов (ICO)

организация и проведение первичного размещения конвертируемых виртуальных активов, включая подготовку документации и привлечение инвесторов.

Кредитование под залог виртуальных активов

предоставление кредитных продуктов с использованием конвертируемых виртуальных активов в качестве обеспечения.

VASP может зарегистрироваться для осуществления одного или нескольких видов деятельности в рамках единой регистрации.

Преимущества получения VASP-регистрации в Грузии

Грузия предлагает целый ряд конкурентных преимуществ для криптокомпаний, делающих её привлекательной альтернативой более дорогим юрисдикциям.

Благоприятный налоговый режим.

Грузия применяет эстонскую модель налогообложения: корпоративный налог 15% уплачивается только при распределении прибыли, а реинвестированная прибыль не облагается. Операции по конвертации криптоактивов освобождены от НДС. Доходы физических лиц от криптовалютных операций считаются иностранными и не облагаются подоходным налогом.

Отсутствие минимального уставного капитала для LLC.

В отличие от европейских юрисдикций, где MiCA требует минимальный капитал от 50 000 до 150 000 EUR, в Грузии регистрация компании в форме ООО (LLC) не предусматривает обязательного минимального капитала. Для акционерных обществ (JSC) минимальный капитал составляет 100 000 GEL (около 34 000 EUR), при этом не менее 25% оплачивается при регистрации.

Быстрая и доступная инкорпорация компании.

Регистрация грузинской LLC занимает один-два рабочих дня, государственная пошлина составляет всего 200 GEL (около 70 EUR). Иностранные инвесторы могут владеть 100% компании без привлечения местного партнёра или номинального директора.

Стратегическое географическое положение.

Грузия расположена на стыке Европы и Азии, что обеспечивает удобный доступ к рынкам обоих регионов. Страна имеет Соглашение об ассоциации с ЕС и сеть соглашений об избежании двойного налогообложения с 58 юрисдикциями.

Умеренная стоимость регулирования и бизнес-операций.

Государственный сбор НБГ за регистрацию VASP составляет 5 000 GEL (около 1 700 EUR), стоимость жизни и аренды офисов в Тбилиси значительно ниже, чем в европейских финансовых центрах.

Соответствие международным стандартам FATF.

Грузинский регуляторный режим выстроен в соответствии с рекомендациями FATF по виртуальным активам, что обеспечивает признание грузинской VASP-регистрации партнёрами и банковскими учреждениями по всему миру.

Свяжитесь с нами

Стоимость услуг COREDO по получению VASP-регистрации в Грузии

Стоимость сопровождения COREDO структурирована прозрачно и разделена на базовое вознаграждение и премию за результат.

Базовый пакет VASP-регистрации (core package) — Legal & Compliance Service Fee в размере 9 600 EUR + НДС, оплачивается авансом. В пакет входят:

Инкорпорация грузинской компании (LLC)

подготовка и подача всех документов для регистрации юридического лица, которое выступит заявителем на VASP-регистрацию.

Правовое структурирование и регуляторное сопровождение

анализ бизнес-модели, выстраивание структуры проекта и консультации по требованиям НБГ на всех этапах процесса.

Подготовка и проверка документации заявки

составление и юридическая экспертиза всех документов регистрационного пакета.

Апостилирование и переводы

поддержка апостилирования и легализации иностранных документов, организация сертифицированных переводов на грузинский язык.

AML/CFT-документация и бизнес-план

разработка внутренних AML/CFT-политик, комплаенс-матрицы и трёхлетнего бизнес-плана, отражающего реальное операционное присутствие (substance) в Грузии.

Представительство перед НБГ

подача заявки, коммуникация с регулятором и подготовка ответов на его запросы, координация процесса вплоть до полного завершения регистрации.

Открытие банковского счёта

сопровождение первичного обращения в грузинский банк входит в базовый пакет; дополнительно COREDO помогает с открытием счетов у международных EMI-провайдеров.

Success Fee

2 400 EUR + НДС, оплачивается только после одобрения VASP-регистрации Национальным банком Грузии. Такая структура привязывает существенную часть вознаграждения COREDO к успешному результату.

Государственная регистрационная пошлина

5 000 GEL (около 1 700 EUR), оплачивается напрямую в Национальный банк Грузии и в стоимость услуг COREDO не входит.

Операционная инфраструктура «под ключ»

1 200 EUR. COREDO подбирает и организует всё необходимое для выполнения операционных требований НБГ: локального директора (с физическим присутствием в Грузии не менее 14 дней в месяц), AML/комплаенс-офицера и зарегистрированный офис в Грузии.

Бухгалтерия и ежегодное сопровождение

стоимость зависит от объёма транзакций и операционных потребностей компании и рассчитывается индивидуально.

Условия оплаты

COREDO применяет следующую схему оплаты:

Legal & Compliance Service Fee (9 600 EUR + НДС) вносится авансом до начала работ — она покрывает инкорпорацию компании, подготовку полного регистрационного пакета и взаимодействие с НБГ.

Success Fee (2 400 EUR + НДС) оплачивается только после одобрения регистрации Национальным банком Грузии.

Государственная пошлина 5 000 GEL (около 1 700 EUR) перечисляется клиентом напрямую в Национальный банк Грузии.

Данная структура обеспечивает баланс интересов: базовое вознаграждение покрывает операционные расходы COREDO на всех этапах работы, а значимая часть оплаты привязана к успешному результату регистрации.

Требования к заявителям на VASP-регистрацию

Для получения VASP-регистрации в Грузии заявитель должен соответствовать ряду требований, установленных НБГ.

Организационно-правовая форма:

заявка подаётся от имени компании, зарегистрированной в Грузии в форме LLC (ООО) или JSC (АО). Физические лица и индивидуальные предприниматели не могут получить VASP-регистрацию.

Директора:

компания обязана назначить не менее двух директоров, при этом как минимум один из них должен физически находиться в Грузии не менее 14 дней в месяц. Требования к гражданству или резидентству директоров и акционеров отсутствуют — при необходимости COREDO подбирает локального директора в рамках операционного пакета.

Критерии Fit & Proper:

администраторы (директора) и прямые или косвенные значимые акционеры (включая бенефициарных владельцев) должны соответствовать критериям НБГ. Проверяется деловая репутация, наличие судимости, образование, профессиональный опыт и финансовая состоятельность. Администраторы не должны иметь непогашенной судимости за экономические, коррупционные или финансовые преступления.

Юридический адрес и головной офис:

VASP обязан иметь зарегистрированный юридический адрес и операционный головной офис на территории Грузии. Головной офис оснащается системой сертифицированного видеонаблюдения с хранением записей не менее 30 дней; требования также распространяются на филиалы и киоски самообслуживания.

AML/CFT-комплаенс:

наличие назначенного комплаенс-офицера (AML Officer), разработанной и внедрённой AML/CFT-политики, системы управления рисками, процедур идентификации клиентов (KYC/KYB), а также систем мониторинга, записи и отчётности по транзакциям. Рекомендуется использование специализированных блокчейн-аналитических инструментов (Chainalysis, Elliptic).

Программное обеспечение:

VASP должен продемонстрировать наличие надёжных технических систем для осуществления деятельности с виртуальными активами, включая аудит программного обеспечения и систем безопасности.

Уведомление об изменениях:

о существенных или высокорисковых операционных изменениях VASP обязан уведомить НБГ не менее чем за 30 дней до их внедрения.

Список документов для VASP-регистрации

Для подачи заявки на VASP-регистрацию в НБГ необходим следующий пакет документов:

Заполненная регистрационная форма VASP (по утверждённому образцу НБГ) с детальным описанием всех видов услуг с виртуальными активами, которые намерен осуществлять заявитель.

Учредительные документы компании — устав, учредительный договор, свидетельство о регистрации в Реестре предпринимателей Грузии.

Бизнес-план с бюджетным прогнозом на три года — описание бизнес-модели, целевых рынков, плановых объёмов операций, источников дохода и прогноза финансовых показателей, демонстрирующее реальное операционное присутствие (substance) в Грузии.

Документы личности директоров и бенефициарных владельцев — паспорт или удостоверение личности каждого директора и бенефициара (для документов, выданных за рубежом, — с апостилем или легализацией и сертифицированным переводом на грузинский язык), а также подтверждение адреса проживания (не старше трёх месяцев).

Справки о несудимости — для директоров и значимых акционеров из всех юрисдикций проживания за последние 10 лет, с апостилем и сертифицированным переводом на грузинский язык.

Сведения об образовании и опыте — CV каждого директора и ответственного менеджера с указанием образования и профессионального опыта.

Информация о бенефициарных владельцах (UBO) — данные обо всех лицах, прямо или косвенно владеющих значительной долей в компании, включая документы, подтверждающие структуру собственности.

Комплаенс-матрица — документ, демонстрирующий соответствие заявителя каждому регистрационному требованию НБГ.

AML/CFT-политика — комплексный документ, описывающий процедуры противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма, порядок идентификации клиентов, мониторинга транзакций и подачи подозрительных отчётов.

Правила управления рисками — документ, описывающий систему выявления, оценки и управления операционными, финансовыми и регуляторными рисками.

Операционный мануал — описание внутренних процедур, технических систем и организационной структуры VASP.

Подтверждение источника средств — банковская выписка за три месяца или налоговая декларация, подтверждающая легальность происхождения средств для финансирования деятельности.

KYC-форма — заполненная анкета идентификации компании и её ключевых лиц по формату НБГ.

CV AML-офицера — резюме назначенного специалиста по комплаенсу с подтверждением квалификации и опыта в сфере AML/CFT.

Все документы, выданные за рубежом, должны быть апостилированы или легализованы и сопровождаться сертифицированным переводом на грузинский язык. COREDO координирует апостилирование, легализацию и переводы, а также берёт на себя подготовку, оформление и проверку всех вышеперечисленных документов в рамках базового пакета услуг.

Процедура получения VASP-регистрации

Процесс получения VASP-регистрации в Грузии включает несколько последовательных этапов.

Предварительная оценка и инкорпорация (1–2 недели).

COREDO проводит анализ бизнес-модели клиента на соответствие требованиям НБГ, определяет виды деятельности для регистрации и осуществляет инкорпорацию грузинской LLC — она занимает примерно одну-две недели с момента получения всех необходимых документов. На этом этапе также инициируется открытие корпоративного банковского счёта и обеспечивается юридический адрес.

01

Подготовка документов (3–4 недели).

Команда COREDO разрабатывает полный регистрационный пакет: бизнес-план, AML/CFT-политику, комплаенс-матрицу, правила управления рисками, операционный мануал и досье на директоров и бенефициаров. Апостилирование, легализацию и сертифицированные переводы на грузинский язык координирует COREDO. Подготовка занимает примерно три-четыре недели с момента предоставления клиентом всех материалов.

02

Подача заявки в НБГ.

После завершения подготовки COREDO подаёт комплект документов в Национальный банк Грузии. Регулятор подтверждает приём заявки и начинает процедуру рассмотрения.

03

Рассмотрение регулятором (60–180 дней).

НБГ обязан рассмотреть заявку в течение 60 календарных дней с момента подачи; этот срок может быть продлён дважды, каждый раз ещё на 60 календарных дней. В процессе рассмотрения регулятор может запросить дополнительные документы или разъяснения — COREDO обеспечивает оперативную подготовку ответов на все запросы НБГ и ведёт коммуникацию с регулятором до получения решения.

04

Получение регистрации.

При положительном решении НБГ выдаёт административно-правовой акт, подтверждающий регистрацию VASP. Компания вносится в реестр зарегистрированных VASP и может начинать регулируемую деятельность. Регистрация не требует ежегодного продления — достаточно непрерывно поддерживать соответствие требованиям НБГ.

05

В стандартном сценарии процесс от начала работы до получения регистрации занимает около трёх-четырёх месяцев; если НБГ использует право на продление рассмотрения, общий срок может увеличиться.

Наши эксперты

Процесс получения VASP-регистрации в Грузии сопровождают ведущие специалисты COREDO.

Павел Кос

Руководитель юридического отдела COREDO. Работает в компании с 2017 года, специализируется на лицензировании финансовых и криптовалютных компаний в различных юрисдикциях. Отвечает за стратегическое планирование проектов, взаимодействие с регуляторами и обеспечение соответствия нормативным требованиям.

Басанг Унгунов

Юрист COREDO. Специализируется на подготовке юридической документации для лицензирования, правовом анализе бизнес-моделей и сопровождении регуляторных процедур. Обеспечивает юридическую экспертизу всех документов, подаваемых в регулирующие органы.

Часто задаваемые вопросы

Что такое VASP-регистрация в Грузии и зачем она нужна?

VASP-регистрация — это обязательная процедура регистрации провайдера услуг с виртуальными активами в Национальном банке Грузии. С 1 июля 2023 года все компании, осуществляющие деятельность с виртуальными активами на территории Грузии, обязаны пройти регистрацию в НБГ. Без регистрации ведение такой деятельности является нарушением закона и влечёт за собой применение санкций.

Сколько стоит получение VASP-регистрации в Грузии?

Базовый пакет COREDO (Legal & Compliance Service Fee) стоит 9 600 EUR + НДС и оплачивается авансом. Success Fee в размере 2 400 EUR + НДС оплачивается только после одобрения регистрации НБГ. Дополнительно оплачиваются государственная пошлина 5 000 GEL (около 1 700 EUR) напрямую в Национальный банк Грузии и, при необходимости, операционный пакет «под ключ» за 1 200 EUR (локальный директор, AML-офицер, зарегистрированный офис).

Сколько времени занимает получение VASP-регистрации?

Инкорпорация грузинской LLC занимает примерно одну-две недели, подготовка регистрационного пакета — три-четыре недели с момента предоставления клиентом всех материалов. НБГ рассматривает заявку в течение 60 календарных дней; срок может продлеваться дважды, каждый раз на 60 дней. В стандартном сценарии весь процесс занимает около трёх-четырёх месяцев.

Какой минимальный капитал требуется для VASP в Грузии?

Для компании в форме LLC (ООО) минимальный уставной капитал не установлен. Для JSC (АО) минимальный капитал составляет 100 000 GEL (около 34 000 EUR), из которых не менее 25% оплачивается при регистрации. Большинство VASP регистрируются в форме LLC.

Какие налоги платит VASP-компания в Грузии?

Грузия применяет эстонскую модель корпоративного налогообложения: налог на прибыль (15%) взимается только при распределении дивидендов. Нераспределённая прибыль налогом не облагается. Операции с криптоактивами освобождены от НДС. IT-компании могут дополнительно получить статус Virtual Zone Person с нулевой ставкой по корпоративному налогу и НДС на экспорт цифровых услуг.

Может ли иностранная компания получить VASP-регистрацию в Грузии?

Да. Иностранные инвесторы могут владеть 100% грузинской компании, а директора и акционеры могут быть гражданами любой страны. Необходимо зарегистрировать компанию в Грузии (LLC или JSC), обеспечить головной офис на территории страны, назначить не менее двух директоров — как минимум один из которых физически находится в Грузии не менее 14 дней в месяц — и пройти процедуру регистрации VASP в НБГ. COREDO сопровождает весь процесс, включая дистанционную инкорпорацию и подбор локального директора.

Каков размер государственного сбора за VASP-регистрацию?

Государственный сбор НБГ за регистрацию VASP составляет 5 000 GEL (около 1 700 EUR). Этот сбор оплачивается непосредственно в Национальный банк Грузии и не входит в стоимость услуг COREDO.

Нужно ли ежегодно продлевать VASP-регистрацию в Грузии?

Нет. VASP-регистрация в Грузии не требует ежегодного продления или периодической перерегистрации. Компания обязана непрерывно поддерживать соответствие требованиям НБГ, а о существенных или высокорисковых операционных изменениях уведомлять регулятора не менее чем за 30 дней до их внедрения.

Признаётся ли грузинская VASP-регистрация международно?

Грузинский регуляторный режим выстроен в соответствии с рекомендациями FATF по виртуальным активам и требованиями Travel Rule. Это обеспечивает признание грузинской VASP-регистрации международными контрагентами, банковскими учреждениями и платёжными системами. Однако регистрация в Грузии не предоставляет автоматического доступа на рынки ЕС (для этого требуется CASP-лицензия по регламенту MiCA).

В чём отличие грузинской VASP-регистрации от CASP-лицензии в ЕС?

Грузинская VASP-регистрация — это национальный режим, действующий только на территории Грузии. CASP-лицензия по регламенту MiCA позволяет оказывать услуги на всей территории ЕС (27 стран) через механизм passporting. При этом стоимость CASP-лицензии в ЕС значительно выше (от 29 000 EUR), а минимальный капитал составляет от 50 000 до 150 000 EUR. Грузия привлекательна для компаний, ориентированных на рынки СНГ, Ближнего Востока и Азии.

Получите VASP-регистрацию в Грузии с COREDO

Компания COREDO обеспечивает полное юридическое сопровождение процесса получения VASP-регистрации в Грузии. Наша команда работает в сфере лицензирования с 2016 года и обладает глубокой экспертизой в регуляторных требованиях различных юрисдикций.

Для получения индивидуальной консультации и расчёта стоимости услуг свяжитесь с нашими экспертами.