AML

Под данным термином подразумеваются различные процедуры, меры, законы и постановления, направленные против легализации доходов, полученных незаконным путем, и сокрытия их происхождения. Проще говоря, политика AML нацелена на то, чтобы не дать преступникам замаскировать нелегальные средства под законный доход и свободно использовать их.

Законодательные меры, направленные на противодействие отмыванию денег, принимаются как правительствами отдельных стран, так и многонациональными организациями, такими как FATF (Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег) и IMF (Международный валютный фонд). Их принятие стало ответом на рост финансовой индустрии, отмену контроля движения капитала на международном уровне и постоянное упрощение проведения сложных цепочек финансовых транзакций. Проблема отмывания денег имеет серьёзные масштабы: по определению Управления ООН по наркотикам и преступности (UNODC) ежегодные потоки отмывания денег составляют от 2 до 5 % мирового ВВП.

Законы, направленные на противодействие отмыванию денег, распространяются на всех юридических и физических лиц, каким-либо образом задействованных в финансовых операциях. В первую очередь это относится к банкам, кредитным организациям, биржам, платёжным системам, операторам азартных игр и т.д.

В русскоязычном сегменте интернета часто используется аббревиатура ПОД/ФТ, что дословно расшифровывается как «противодействие отмыванию денег и финансированию терроризма». По сути, термины AML и ПОД/ФТ фактически равнозначны.

История AML

Первые законы, направленные на предотвращение легализации незаконно полученных доходов, были приняты в Соединённых Штатах в 1970-х годах.

Более системной и всеобъемлющей эта борьба стала в 1989 году, когда была создана международная организация FATF (Financial Action Task Force), взявшая на себя обязательства по разработке стандартов и рекомендаций по борьбе с отмыванием денег.

Борьба с финансированием терроризма была добавлена в сферу деятельности организации в 2001 году, после терактов 11 сентября. В результате, 40 основных рекомендаций, сформированных глобальным регулятором FATF, являются международным стандартом по ПОД/ФТ.

На территории Евросоюза также действует отдельный свод правил под названием Директивы Европейского Союза по борьбе с отмыванием денег (AMLD). Поскольку с развитием технологий появляются всё новые методы отмывания денег, соответствующие законы и положения постоянно обновляются и дополняются. Так, в последнее время субъектами законов по AML стали также компании, деятельность которых связана с цифровыми активами (криптовалютами).

Основные составляющие мер по AML

Главной целью всех мер по AML является недопущение использования финансовой системы для отмывания доходов от преступной деятельности и уменьшение рисков для финансовых учреждений. Установленные правила и процедуры, и их полноценная реализация являются важнейшим фактором в обеспечении финансовой устойчивости.

Политика AML, которой должны придерживаться все компании, подверженные риску ПОД/ФТ, включает:

• идентификацию личности клиентов и/или контрагентов, для чего те должны предоставлять правдивую информацию и документы;
• получение подтверждения источников доходов клиента;
• мониторинг изменений пользовательских данных;
• отслеживание подозрительных транзакций, уведомление о них соответствующих органов;
• создание и своевременное обновление системы внутренних политик компании, включая соответствующие меры контроля;
• внедрение системы управления записями.

Одной из важных составляющих политики AML, является принцип KYC — это аббревиатура от «Know Your Customer» или «Know Your Client», что в переводе с английского означает «знай своего клиента». Данный термин подразумевает обязательную идентификацию контрагента до совершения финансовой операции. Подробнее о термине KYC можно почитать по ссылке.

Регулирование финансовой сферы с использованием законов по AML является необходимостью, их широкое внедрение идёт на пользу добросовестным компаниям, снижает риски для пользователей.