AML (anti-money laundering) аудит — это процесс независимой проверки и оценки эффективности AML политики компании. Аудиторы анализируют методы контроля и процедуры, направленные на противодействие отмыванию денег и финансированию терроризма. Такой аудит учитывает специфику и потребности компании.
AML аудит (более подробно с тем, что из себя представляет AML, можно ознакомиться в нашей соответствующей статье) необходим компаниям из финансового сектора, криптовалютного бизнеса и других рисковых сфер. Аудиторы готовят отчёт с информацией о проверке, выявленных недостатках, выводах и рекомендациях.
Что включает AML аудит?
Аудит деятельности компании включает детальную проверку процессов и процедур, которые используются для предотвращения отмывания денег и финансирования терроризма. Во время проверки анализируется:
наличие необходимых корпоративных директив и разработанных мероприятий, направленных на недопущение проведения незаконных финансовых операций;
соответствие имеющейся политики AML принятым нормативам и законодательным требованиям;
эффективность инструментов, предназначенных для распознавания и документирования выявленной незаконной деятельности;
уровень подготовки сотрудников, регулярность проведения дополнительного обучения;
потенциальные угрозы, характерные для бизнес-модели конкретного бизнеса;
действия, предпринимаемые при выявлении нарушений и т.д.
Для чего нужен AML аудит?
AML аудит важен для:
Соответствия AML законодательству и предотвращения штрафов со стороны надзорных органов;
Оценки эффективности существующей AML системы и выявления уязвимостей;
Повышения доверия и репутации компании;
Облегчения сотрудничества с финансовыми структурами и привлечения инвестиций.
