Lucembursko

Mezi nejbohatšími evropskými zeměmi zaujímá přední místo Lucembursko – malá vysoce rozvinutá země, která je považována za největší turistické a finanční centrum. 

Navzdory velmi skromné ​​velikosti země je lucemburský bankovní systém vysoce rozvinutý. V Lucembursku působí velké množství místních i mezinárodních bank. Zhruba čtvrtinu z nich tvoří pobočky zahraničních bank ze zemí jako Německo, Francie nebo Švýcarsko. V zemi také působí mnoho investičních bank.

Lucemburský finanční sektor je regulován centrální bankou (BCL), a kontrolní funkce plní Komise pro dohled nad finančním sektorem (CSSF). Zároveň byly na minimum omezeny zásahy státních struktur do bankovního sektoru, nicméně samotné lucemburské banky jsou pověřeny některými povinnostmi v rámci boje proti nelegálnímu oběhu finančních zdrojů a boje proti terorismu.  Tato opatření zajišťují identifikaci skutečných vlastníků, zdroje finančních prostředků, přísnou kontrolu transakcí, zejména přeshraničních, a další opatření. Zároveň, pokud klient úspěšně prošel všemi kontrolami a založil si bankovní účet, je mu poskytována celá řada bankovních služeb, je zaručena naprostá diskrétnost a bezpečnost vkladů; zajištěna je také i loajalita k nerezidentům.