COREDO > Kryptoměnová licence v Gruzii

Kryptoměnová licence v Gruzii

Gruzie je jednou z nejatraktivnějších jurisdikcí pro kryptoměnové podnikání díky flexibilní regulaci a příznivému daňovému prostředí. Země nabízí oficiální registraci VASP, transparentní pravidla pro práci s virtuálními aktivy a dostupné podmínky pro mezinárodní kryptospolečnosti.

Společnost COREDO od roku 2016 pomáhá klientům se získáním registrace VASP v Gruzii a poskytuje plnou podporu — od registrace společnosti až po komunikaci s Národní bankou Gruzie.

Získejte konzultaci

Cena služby
od 9 600 EUR

Regulatorní rámec pro virtuální aktiva v Gruzii

Regulace kryptoměnových činností v Gruzii je založena na novelách gruzínského zákona o usnadnění potlačování praní špinavých peněz a financování terorismu (Law of Georgia on Facilitating the Suppression of Money Laundering and Terrorism Financing). Legislativní změny týkající se virtuálních aktiv vstoupily v platnost 1. ledna 2023 a povinný režim registrace VASP u NBG začal platit od 1. července 2023.

Registrace VASP je administrována Národní bankou Gruzie na základě nařízení ministra financí Gruzie a má povahu notifikačního (notification-based) řízení: NBG je povinna posoudit žádost do 60 kalendářních dnů od podání, přičemž tato lhůta může být prodloužena dvakrát, pokaždé o dalších 60 kalendářních dnů. Registrace nevyžaduje každoroční obnovování — registrovaný subjekt musí pouze průběžně udržovat soulad s předpisy NBG.

Klíčovým podzákonným předpisem je nařízení NBG č. 94/04, které schválilo „Pravidla registrace poskytovatele služeb s virtuálními aktivy (VASP) u Národní banky Gruzie, zrušení registrace a regulace.” Tento dokument stanovuje požadavky na registraci, kritéria Fit & Proper pro administrátory a významné akcionáře, požadavky na sídlo společnosti, pobočky, software a AML/CFT compliance.

Národní banka Gruzie je pověřena pravomocí vydávat a odebírat registrace VASP, provádět inspekce, ukládat sankce a stanovovat regulatorní požadavky. V červnu 2024 NBG přijala nařízení o sankcích, které stanovuje výši pokut za porušení požadavků AML/KYC a podmínek licencované činnosti. Od 1. ledna 2026 jsou všichni registrovaní VASP povinni veřejně zveřejnit nebo zpřístupnit správně-právní akt NBG potvrzující jejich registraci.

NBG rovněž zajišťuje soulad gruzínských VASP s mezinárodními standardy, včetně doporučení FATF pro virtuální aktiva a požadavků Travel Rule pro převody kryptoaktiv.

Druhy činností VASP v Gruzii

Podle gruzínského práva je poskytovatel služeb s virtuálními aktivy (VASP) osoba, která poskytuje služby s virtuálními aktivy ve prospěch jiné osoby. Zákon definuje následující druhy regulovaných činností:

Směna virtuálních aktiv za fiat měny

konverze konvertibilních virtuálních aktiv na národní nebo zahraniční měnu a naopak, včetně operací prostřednictvím směnárenských platforem a samoobslužných kiosků.

Směna mezi virtuálními aktivy

konverze jedné formy konvertibilních virtuálních aktiv na jinou, včetně výměny tokenů, kryptoměn a stablecoinů mezi sebou.

Úschova a správa virtuálních aktiv

zajištění bezpečného uložení konvertibilních virtuálních aktiv klientů, správa soukromých klíčů a custodial služby.

Správa portfolia virtuálních aktiv

správa portfolií konvertibilních virtuálních aktiv jménem klientů, včetně vyvažování aktiv a investičních strategií.

Administrace obchodních platforem

vytváření a provozování platforem pro obchodování s konvertibilními virtuálními aktivy, zajištění likvidity a realizace objednávek.

Primární nabídka virtuálních aktiv (ICO)

organizace a provádění primární nabídky konvertibilních virtuálních aktiv, včetně přípravy dokumentace a oslovení investorů.

Úvěrování zajištěné virtuálními aktivy

poskytování úvěrových produktů s využitím konvertibilních virtuálních aktiv jako zástavy.

VASP se může zaregistrovat pro jeden nebo více druhů činností v rámci jedné registrace.

Výhody získání registrace VASP v Gruzii

Gruzie nabízí řadu konkurenčních výhod pro kryptospolečnosti, díky čemuž je atraktivní alternativou k nákladnějším jurisdikcím.

Příznivý daňový režim.

Gruzie uplatňuje estonský model zdanění právnických osob: 15% daň z příjmů právnických osob se platí pouze při rozdělení zisku, zatímco reinvestovaný zisk je od daně osvobozen. Transakce spojené s konverzí kryptoměn nepodléhají DPH. Příjmy fyzických osob z kryptoměnových operací jsou považovány za příjmy ze zahraničních zdrojů a nepodléhají dani z příjmu.

Absence minimálního základního kapitálu pro LLC.

Na rozdíl od evropských jurisdikcí, kde MiCA vyžaduje minimální kapitál od 50 000 do 150 000 EUR, v Gruzii registrace společnosti ve formě LLC nevyžaduje povinný minimální kapitál. U akciových společností (JSC) činí minimální kapitál 100 000 GEL (přibližně 34 000 EUR), přičemž nejméně 25 % se splatí při registraci.

Rychlé a cenově dostupné založení společnosti.

Registrace gruzínské LLC trvá jeden až dva pracovní dny a státní poplatek činí pouhých 200 GEL (přibližně 70 EUR). Zahraniční investoři mohou vlastnit 100 % společnosti bez potřeby místního partnera nebo nominálního ředitele.

Strategická zeměpisná poloha.

Gruzie se nachází na rozhraní Evropy a Asie, což zajišťuje pohodlný přístup na trhy obou regionů. Země má asociační dohodu s EU a síť dohod o zamezení dvojího zdanění s 58 jurisdikcemi.

Usoulad s mezinárodními standardy FATF.

Státní poplatek NBG za registraci VASP činí 5 000 GEL (přibližně 1 700 EUR) a náklady na život a pronájem kanceláří v Tbilisi jsou výrazně nižší než v evropských finančních centrech.

Soulad s mezinárodními standardy FATF.

Gruzínský regulatorní režim je vybudován v souladu s doporučeními FATF pro virtuální aktiva, což zajišťuje uznání gruzínské registrace VASP partnery a bankovními institucemi po celém světě.

Kontaktujte nás

Cena služeb COREDO za získání registrace VASP v Gruzii

Cena podpory COREDO je strukturována transparentně a rozdělena na základní odměnu a odměnu za úspěšný výsledek.

Základní balíček registrace VASP (core package) — Legal & Compliance Service Fee ve výši 9 600 EUR + DPH, hradí se předem. Balíček zahrnuje:

Založení gruzínské společnosti (LLC)

příprava a podání všech dokumentů pro registraci právnické osoby, která vystoupí jako žadatel o registraci VASP.

Právní strukturování a regulatorní podpora

analýza obchodního modelu, nastavení struktury projektu a poradenství k požadavkům NBG ve všech fázích procesu.

Příprava a kontrola dokumentace žádosti

vypracování a právní kontrola všech dokumentů registračního balíčku.

Apostily a překlady

podpora apostilace a legalizace zahraničních dokumentů, zajištění certifikovaných překladů do gruzínštiny.

AML/CFT dokumentace a podnikatelský plán

vypracování interních AML/CFT politik, compliance matice a tříletého podnikatelského plánu prokazujícího skutečnou provozní přítomnost (substance) v Gruzii.

Zastupování před NBG

podání žádosti, komunikace s regulátorem a příprava odpovědí na jeho dotazy, koordinace procesu až do úplného dokončení registrace.

Otevření bankovního účtu

podpora prvotního jednání s gruzínskou bankou je zahrnuta v základním balíčku; COREDO navíc pomáhá s otevřením účtů u mezinárodních EMI poskytovatelů.

Success Fee

2 400 EUR + DPH, hradí se pouze po schválení registrace VASP Národní bankou Gruzie. Tato struktura váže podstatnou část odměny COREDO na úspěšný výsledek.

Státní registrační poplatek

5 000 GEL (přibližně 1 700 EUR), hradí se přímo Národní bance Gruzie a není zahrnut v ceně služeb COREDO.

Provozní zázemí „na klíč"

1 200 EUR. COREDO vybere a zajistí vše potřebné ke splnění provozních požadavků NBG: místního ředitele (s fyzickou přítomností v Gruzii nejméně 14 dnů v měsíci), AML/compliance officera a sídlo společnosti v Gruzii.

Účetnictví a roční správa

cena závisí na objemu transakcí a provozních potřebách společnosti a stanovuje se individuálně.

Platební podmínky

COREDO uplatňuje následující platební strukturu:

Legal & Compliance Service Fee (9 600 EUR + DPH) se hradí předem, před zahájením prací — pokrývá založení společnosti, přípravu kompletního registračního balíčku a komunikaci s NBG.

Success Fee (2 400 EUR + DPH) se hradí pouze po schválení registrace Národní bankou Gruzie.

Státní poplatek 5 000 GEL (přibližně 1 700 EUR) převádí klient přímo Národní bance Gruzie.

Tato struktura zajišťuje rovnováhu zájmů: základní odměna pokrývá provozní náklady COREDO ve všech fázích prací a významná část platby je vázána na úspěšný výsledek registrace.

Požadavky na žadatele o registraci VASP

Pro získání registrace VASP v Gruzii musí žadatel splňovat řadu požadavků stanovených NBG.

Právní forma:

žádost se podává jménem společnosti zaregistrované v Gruzii ve formě LLC nebo JSC. Fyzické osoby a osoby samostatně výdělečně činné nemohou získat registraci VASP.

Ředitelé:

společnost musí jmenovat nejméně dva ředitele, přičemž alespoň jeden z nich musí být fyzicky přítomen v Gruzii nejméně 14 dnů v měsíci. Neexistují žádná omezení státní příslušnosti nebo rezidence ředitelů a akcionářů — v případě potřeby COREDO zajistí místního ředitele v rámci provozního balíčku.

Kritéria Fit & Proper:

administrátoři (ředitelé) a přímí nebo nepřímí významní akcionáři (včetně konečných vlastníků) musí splňovat kritéria NBG. Posuzuje se obchodní pověst, trestní bezúhonnost, vzdělání, odborné zkušenosti a finanční způsobilost. Administrátoři nesmí mít nezahlazené odsouzení za hospodářské, korupční nebo finanční trestné činy.

Sídlo a ústředí:

VASP musí mít registrované sídlo a provozní ústředí na území Gruzie. Ústředí musí být vybaveno certifikovaným systémem videodohledu s uchováváním záznamů po dobu nejméně 30 dnů; požadavky se vztahují i na pobočky a samoobslužné kiosky.

AML/CFT compliance:

je vyžadováno jmenování compliance officera (AML Officer), vypracování a zavedení AML/CFT politiky, systému řízení rizik, postupů identifikace klientů (KYC/KYB) a systémů monitoringu, zaznamenávání a vykazování transakcí. Doporučuje se využití specializovaných nástrojů blockchainové analytiky (Chainalysis, Elliptic).

Software:

VASP musí prokázat dostupnost spolehlivých technických systémů pro provádění činnosti s virtuálními aktivy, včetně auditu softwaru a bezpečnostních systémů.

Oznamování změn:

podstatné nebo vysoce rizikové provozní změny je VASP povinen oznámit NBG nejméně 30 dnů před jejich zavedením.

Seznam dokumentů pro registraci VASP

Pro podání žádosti o registraci VASP u NBG je vyžadován následující soubor dokumentů:

Vyplněný registrační formulář VASP (ve formátu schváleném NBG) s podrobným popisem všech služeb s virtuálními aktivy, které žadatel zamýšlí poskytovat.

Zakladatelské dokumenty společnosti — stanovy, zakladatelská smlouva, osvědčení o registraci v gruzínském Rejstříku podnikatelů.

Podnikatelský plán s rozpočtovým výhledem na tři roky — popis obchodního modelu, cílových trhů, plánovaných objemů operací, zdrojů příjmů a finančních prognóz, prokazující skutečnou provozní přítomnost (substance) v Gruzii.

Doklady totožnosti ředitelů a konečných vlastníků — cestovní pas nebo doklad totožnosti každého ředitele a konečného vlastníka (u dokumentů vydaných v zahraničí s apostilou nebo legalizací a certifikovaným překladem do gruzínštiny) spolu s potvrzením o adrese bydliště (ne starším tří měsíců).

Výpisy z rejstříku trestů — pro ředitele a významné akcionáře ze všech jurisdikcí pobytu za posledních 10 let, s apostilou a certifikovaným překladem do gruzínštiny.

Vzdělání a odborná praxe — životopis každého ředitele a odpovědného manažera s uvedením vzdělání a odborných zkušeností.

Informace o konečných vlastnících (UBO) — údaje o všech osobách, které přímo nebo nepřímo vlastní významný podíl ve společnosti, včetně dokumentů potvrzujících vlastnickou strukturu.

Compliance matice — dokument prokazující soulad žadatele s jednotlivými registračními požadavky NBG.

AML/CFT politika — komplexní dokument popisující postupy boje proti praní špinavých peněz a financování terorismu, postupy identifikace klientů, monitoring transakcí a hlášení podezřelých aktivit.

Pravidla řízení rizik — dokument popisující systém identifikace, hodnocení a řízení operačních, finančních a regulatorních rizik.

Provozní manuál — popis vnitřních postupů, technických systémů a organizační struktury VASP.

Doklad o zdroji prostředků — bankovní výpis za tři měsíce nebo daňové přiznání potvrzující legálnost prostředků používaných k financování činnosti.

KYC formulář — vyplněný dotazník identifikace společnosti a jejích klíčových osob ve formátu NBG.

Životopis AML officera — životopis jmenovaného compliance specialisty s potvrzením kvalifikace a zkušeností v oblasti AML/CFT.

Veškeré dokumenty vydané v zahraničí musí být opatřeny apostilou nebo legalizovány a doprovázeny certifikovaným překladem do gruzínštiny. COREDO koordinuje apostilaci, legalizaci i překlady a v rámci základního balíčku zajišťuje přípravu, zpracování a kontrolu všech výše uvedených dokumentů.

Postup získání registrace VASP

Proces získání registrace VASP v Gruzii zahrnuje několik po sobě jdoucích fází.

Předběžné posouzení a založení společnosti (1–2 týdny).

COREDO analyzuje obchodní model klienta z hlediska souladu s požadavky NBG, určí druhy činností pro registraci a provede založení gruzínské LLC — to trvá přibližně jeden až dva týdny od obdržení všech potřebných dokumentů. V této fázi se rovněž zahajuje otevření firemního bankovního účtu a zajišťuje sídlo společnosti.

01

Příprava dokumentů (3–4 týdny).

Tým COREDO vypracuje kompletní registrační balíček: podnikatelský plán, AML/CFT politiku, compliance matici, pravidla řízení rizik, provozní manuál a spisy ředitelů a konečných vlastníků. Apostilaci, legalizaci a certifikované překlady do gruzínštiny koordinuje COREDO. Příprava trvá přibližně tři až čtyři týdny od poskytnutí všech podkladů klientem.

02

Podání žádosti u NBG.

Po dokončení přípravy COREDO podá kompletní balíček dokumentů Národní bance Gruzie. Regulátor potvrdí přijetí žádosti a zahájí přezkumné řízení.

03

Přezkum regulátorem (60–180 dnů).

NBG je povinna posoudit žádost do 60 kalendářních dnů od podání; tato lhůta může být prodloužena dvakrát, pokaždé o dalších 60 kalendářních dnů. V průběhu přezkumu může regulátor požadovat doplňující dokumenty nebo vysvětlení — COREDO zajišťuje včasnou přípravu odpovědí na všechny dotazy NBG a vede komunikaci s regulátorem až do obdržení rozhodnutí.

04

Získání registrace.

Při kladném rozhodnutí NBG vydá správně-právní akt potvrzující registraci VASP. Společnost je zapsána do rejstříku registrovaných VASP a může zahájit regulovanou činnost. Registrace nevyžaduje každoroční obnovování — stačí průběžně udržovat soulad s požadavky NBG.

05

Ve standardním scénáři trvá proces od zahájení prací do získání registrace přibližně tři až čtyři měsíce; pokud NBG využije právo na prodloužení přezkumu, celková doba se může prodloužit.

Naši odborníci

Proces získání registrace VASP v Gruzii zajišťují přední specialisté COREDO.

Pavel Kos

Vedoucí právního úseku COREDO. Ve společnosti působí od roku 2017, specializuje se na licencování finančních a kryptoměnových společností v různých jurisdikcích. Odpovídá za strategické plánování projektů, jednání s regulátory a zajišťování souladu s regulatorními požadavky.

Basang Ungunov

Právník COREDO. Specializuje se na přípravu právní dokumentace pro licencování, právní analýzu obchodních modelů a podporu regulatorních postupů. Zajišťuje právní expertízu veškerých dokumentů předkládaných regulatorním orgánům.

Často kladené otázky

Co je registrace VASP v Gruzii a proč je potřebná?

Registrace VASP je povinný postup registrace poskytovatele služeb s virtuálními aktivy u Národní banky Gruzie. Od 1. července 2023 jsou všechny společnosti provádějící činnosti s virtuálními aktivy na území Gruzie povinny projít registrací u NBG. Provozování takové činnosti bez registrace představuje porušení zákona a je spojeno s uložením sankcí.

Kolik stojí získání registrace VASP v Gruzii?

Základní balíček COREDO (Legal & Compliance Service Fee) stojí 9 600 EUR + DPH a hradí se předem. Success Fee ve výši 2 400 EUR + DPH se platí pouze po schválení registrace ze strany NBG. Dodatečně se hradí státní poplatek 5 000 GEL (přibližně 1 700 EUR) přímo Národní bance Gruzie a v případě potřeby provozní balíček „na klíč” za 1 200 EUR (místní ředitel, AML officer, sídlo společnosti).

Jak dlouho trvá získání registrace VASP?

Založení gruzínské LLC trvá přibližně jeden až dva týdny, příprava registračního balíčku tři až čtyři týdny od poskytnutí všech podkladů klientem. NBG posuzuje žádost ve lhůtě 60 kalendářních dnů; lhůta může být prodloužena dvakrát, pokaždé o 60 dnů. Ve standardním scénáři zabere celý proces přibližně tři až čtyři měsíce.

Jaký je minimální kapitál vyžadovaný pro VASP v Gruzii?

Pro společnost ve formě LLC není minimální základní kapitál stanoven. Pro JSC činí minimální kapitál 100 000 GEL (přibližně 34 000 EUR), z nichž se nejméně 25 % splácí při registraci. Většina VASP se registruje ve formě LLC.

Jaké daně platí společnost VASP v Gruzii?

Gruzie uplatňuje estonský model korporátního zdanění: daň z příjmu (15 %) se vybírá pouze při distribuci dividend. Nerozdělený zisk se nezdaňuje. Transakce s kryptoaktivy jsou osvobozeny od DPH. IT společnosti mohou navíc získat status Virtual Zone Person s nulovou sazbou korporátní daně a DPH na export digitálních služeb.

Může zahraniční společnost získat registraci VASP v Gruzii?

Ano. Zahraniční investoři mohou vlastnit 100 % gruzínské společnosti a ředitelé i akcionáři mohou být občany kterékoli země. Je třeba zaregistrovat společnost v Gruzii (LLC nebo JSC), zajistit ústředí na území země, jmenovat nejméně dva ředitele — z nichž alespoň jeden je fyzicky přítomen v Gruzii nejméně 14 dnů v měsíci — a projít postupem registrace VASP u NBG. COREDO zajišťuje celý proces, včetně založení společnosti na dálku a výběru místního ředitele.

Jaká je výše státního poplatku za registraci VASP?

Státní poplatek NBG za registraci VASP činí 5 000 GEL (přibližně 1 700 EUR). Tento poplatek se hradí přímo Národní bance Gruzie a není zahrnut v ceně služeb COREDO.

Je nutné registraci VASP v Gruzii každoročně obnovovat?

Ne. Registrace VASP v Gruzii nevyžaduje každoroční obnovování ani periodickou přeregistraci. Společnost musí průběžně udržovat soulad s požadavky NBG a podstatné nebo vysoce rizikové provozní změny oznámit regulátorovi nejméně 30 dnů před jejich zavedením.

Je gruzínská registrace VASP mezinárodně uznávaná?

Gruzínský regulatorní režim je vybudován v souladu s doporučeními FATF pro virtuální aktiva a požadavky Travel Rule. To zajišťuje uznání gruzínské registrace VASP mezinárodními protistranami, bankovními institucemi a platebními systémy. Registrace v Gruzii však automaticky nezajišťuje přístup na trhy EU (k tomu je nutná licence CASP podle nařízení MiCA).

Jaký je rozdíl mezi gruzínskou registrací VASP a licencí CASP v EU?

Gruzínská registrace VASP je národní režim platný pouze na území Gruzie. Licence CASP podle nařízení MiCA umožňuje poskytování služeb na celém území EU (27 zemí) prostřednictvím mechanismu passportingu. Zároveň je cena licence CASP v EU výrazně vyšší (od 29 000 EUR) a minimální kapitál činí od 50 000 do 150 000 EUR. Gruzie je atraktivní pro společnosti zaměřené na trhy SNS, Blízkého východu a Asie.

Získejte registraci VASP v Gruzii s COREDO

Společnost COREDO zajišťuje kompletní právní podporu procesu získání registrace VASP v Gruzii. Náš tým působí v oblasti licencování od roku 2016 a disponuje hlubokou expertízou v regulatorních požadavcích různých jurisdikcí.

Pro získání individuální konzultace a kalkulace ceny služeb kontaktujte naše odborníky.