Сингапур – использование криптоактивов в качестве инвестиций

14.10.2020

Сингапур достаточно длительный период времени прогрессивно воспринимал криптовалюту, поддерживал владение и торговые операции с цифровыми токенами. Изначально цифровые токены отнесли к товарам, и поэтому продажа их облагалась налогом с продаж. Технический прогресс внес свои коррективы, технологические достижения блокчейна получили дальнейшее развитие и увеличились угрозы устранения методов борьбы с отмыванием денег – AML и финансовой поддержкой противозаконных действий — CFT.

В связи с такими событиями MAS — Денежно-кредитное управление страны, ее Центральный Банк и регулятор финансовой деятельности создали новый нормативно-правовой документ, взяв за основу «Закон о платежных услугах», сокращенно PSA. Эту информацию нужно знать тем, кто предполагает открыть в Сингапуре свою криптокомпанию, она не будет лишней. В этой же статье мы постараемся дать краткую информацию о регулировании криптодеятельности в стране.

 Законодательная база при регистрации криптобизнеса

В законе о ценных бумагах и фьючерсах, в законе SFA определены характеристики рынков капитала, и регулятор рассматривает, имеет их криптоактив или нет.

Согласно выше названному закону, необходимо знать, что криптоактив может быть представлен:

  • акцией, в этом случае он должен представлять долевую собственность в организации;
  • долгом, свидетельствующим об имеющейся задолженности по любым ссудам со стороны держателя токена;
  • единицей в трастовой собственности, с помощью которой возможно вступить в долю в бизнес-траст в стране;
  • контрактом на основе ценных бумаг, при условии, что представляет собой соглашение, в котором указываются акция или долг, имеющийся в коммерческом трасте;
  • паем при участии в коллективном инвестировании.

Ограничения в торговле

Любые инвестиции в ICO в Сингапуре, кроме ценных бумаг, не обязаны соответствовать правилам торговых ограничений.

Инвестиции согласно SFA, подразумевающие листинг STO на Сингапурской фондовой бирже (SGX), должны соответствовать требованиям этой биржи для:

  • акционеров с правами контролеров и их ассоциированных лиц;
  • исполнительных директоров, имеющих не менее 5% в доле акционерного капитала;
  • инвесторов, прошедших предварительный контроль, и имеющих 5% и больше в доле акционерного капитала, полученного после их приглашений.

Кто относится к трансфер-агентам, и кто занимается регистрацией акций?

Регистраторами акций назначаются кандидатуры, отвечающие общим правилам корпоративного права и делового поведения. Некоторые трансфер-агенты обязаны иметь лицензию на услуги на рынках капитала CMSL для предоставления кастодиальных услуг. Это определяется их деловой активностью.

Лицензированные трансфер-агенты от CMSL должны соблюдать:

  • положения закона о ценных бумагах;
  • правила ведения бизнеса в этой области;
  • финансовые и маржинальные требования;
  • письма MAS об условиях AML/ CFT;
  • соблюдать достаточность капитала, учитывая все риски.

Борьба с отмыванием денег и программа «Знай своего клиента», AML и KYC

Если в Сингапуре зарегистрирована финансовая компания, действия которой будут контролироваться MAS, то требования AML/CFT этой компанией должны будут обязательно выполняться независимо от того в какой валюте выполняются транзакции – в фиатных деньгах или в криптовалюте. Кроме того, нужно контролировать, имеется ли перевод незаконных денежных средств через финансовую систему Сингапура.

Требования AML/CTF относятся:

  • обнаружения, оценивания и нейтрализации рисков;
  • глубокой, всесторонней проверки клиентов, с учетом требований KYC для бенефициаров;
  • анализу третьих лиц и их зависимости;
  • к ведению и проверки корреспондентских счетов;
  • бухгалтерскому учету и отчетности;
  • делопроизводству;
  • внутренней политике компании, средствам контроля в ней;
  • проверки учетной записи, проведению аудита и обучения.

При получении лицензии поставщика криптоуслуг в Сингапуре дополнительно придется выполнять действия следующего характера:

  • подавать имеющиеся сведения о подозрительных действиях в Департамент по коммерческим делам полиции, согласно Закону о коррупции, ст. 39;
  • не взаимодействовать и не предоставлять финансовые услуги указанным лицам, руководствуясь Законом о пресечении финансирования преступных действий.

Заключительный вывод

Предпринимателям, планирующим открыть лицензированную компанию и вести криптодеятельность, нужно знать, что если их криптоактивами не будут являться ценные бумаги, то им не придется сталкиваться с описанными в статье условиями и ограничениями.

Наша компания Coredo укомплектована прекрасными специалистами по регулированию криптодеятельности в Сингапуре и предлагает свою помощь в виде консультаций или сопровождения для бизнесменов, начинающим свою криптодеятельность. Записаться на консультацию можно на сайте, заполнив форму обратной связи. Для этого необходимо зайти в раздел контакты и оставить заявку. Наши специалисты свяжутся с вами.

ОСТАВЬТЕ ЗАЯВКУ И ПОЛУЧИТЕ КОНСУЛЬТАЦИЮ БЕСПЛАТНО