Новые требования к регулированию криптовалютных транзакций в Эстонии

01.11.2021

В Эстонии готовят законопроект, который затронет процессы, связанные с проведением транзакций с виртуальной валютой. Если вы собираетесь создавать криптовалютную биржу и регистрировать её в пределах юрисдикции этого государства, то следует уделить более подробное внимание данному вопросу.

В первую очередь следует знать, какие именно аспекты охватывает лицензия поставщика услуг виртуальной валюты в Эстонии:

  • Статус поставщика услуг по обмену виртуальной валюты на фиатную. Это официальная лицензия, которая даёт возможность осуществлять деятельность, связанную с криптовалютой. А именно выполнение обмена криптоактивов на фиатную валюту и обратно. Организация, которая предоставляет такие услугу за комиссию, получает статус поставщика услуг обмена. Большая часть компаний, которые хотят провести ICO в Эстонии, получают такой документ.
  • Статус поставщика услуг виртуального кошелька для криптовалюты. Кошелёк может быть онлайн и оффлайн инструментом, используемым для хранения криптовалюты. Его главной характеристикой является наличие открытого ключа. Онлайн вариант используется для операций по обмену и переводу сравнительно небольших сумм денег. Они могут обычными и мультивалютными. Оффлайн вариант применяется просто для хранения виртуальной валюты на долгосрочной основе. Услуги предоставления кошелька подразумевают предоставления зашифрованных ключей, которые используются для осуществления транзакций криптовалюты.

Лицензия данного типа может выдаваться под различные виды деятельности, которая определяется самой компанией. Документ формируется со стороны Службы финансовоф разведки Эстонии, а сроки рассмотрения заявки могут занять до 60-120 дней. В качестве правовой базы используется закон об отмывании средств и обеспечения финансами преступных организаций – он вступил в силу в 2020 году.

Основные характеристики лицензии для ведения криптовалютной деятельности:

  • Отсутствие налогообложения на прирост средств.
  • Необходимо создать местную компанию или создать филиал иностранной организации.
  • Есть возможность регистрации статуса корпоративного акционера, но для этого требуется предоставлять справки о несудимости каждого акционера.
  • Требуется создать и внедрить нормативную политику KYC и AML.
  • Необходимо арендовать или построить офис.
  • Следует каждый год подавать финансовую отчётность.

Перед инициацией процедуры регистрации лицензии на обмен криптовалюты на территории эстонского государства важно выполнить некоторые условия. В первую очередь необходимо зарегистрировать предпринимательство в Эстонии и назначить AML-офицера. Совет директоров и адрес арендованного или построенного офиса должен находиться на территории этого государства. Акционерный капитал формируется только из фиатной валюты – он будет выступать в качестве оборотного.
Особенности обновлённого законодательства для получения лицензии на осуществление криптовалютной деятельности

В начале осени 2021 года МинФин Эстонии предпринял попытку создать закон, который регулировал особенности деятельности поставщика виртуальных услуг.

В основе этой попытки лежало принятие решения об ужесточении регулирования деятельности этих поставщиков на территории эстонского государства. Получается, что для компаний, которые хотят заниматься подобной деятельностью на основе вышеописанной лицензии, будет предъявлены новые требования, например, увеличение уставного капитала до 350 тысяч евро и назначение присяжного аудитора.

Предлагаем ознакомиться с различиями в законодательстве Эстонии после принятия нового законопроекта:

Настоящие требования Обновлённые требования
Размер уставного акционерного капитала 12 000 EUR 350 000 EUR

 

Размер госпошлины 3 300 EUR 10 000 EUR
Надзорный сбор Не взимается 1% от размера уставного капитала

 

Объемная составляющая комиссии за надзор равняется 0,035% от общей суммы транзакций, осуществлённых компанией

Требования к членам правления и

 

территориальному расположению площадки

Правление и ключевые работники должны проживать в Эстонии  

Помимо требования о нахождении компании в Эстонии, необходимо, чтобы член правления имел в/о и не менее двух лет опыта работы в своей сфере

Наличие местного физического офиса Офис должен находиться на территории страны Офис должен находиться на территории страны
Требования к AML-офицеру Контактное лицо FIU (специалист по AML) должно постоянно осуществлять трудовую деятельность в Эстонии и иметь отличную деловую репутацию В дополнение к текущим требованиям, специалист по AML не может быть назначен более чем в одну организацию, которая смогла получить лицензию поставщика услуг виртуальной в Эстонии
Требования к ежегодному аудиту Требования отсутствуют Нужно проведение ежегодной проверки
 

Требования к документам для подачи заявки на получение лицензии поставщика услуг виртуальных активов в Эстонии

 

1) Внутренние процедурные правила AML/KYC;

 

2) Описание деятельности;

 

3) Резюме членов правления и сотрудника по борьбе с отмыванием денег

 

4) Справка об отсутствии судимости;

 

5) Договор аренды офиса в Эстонии

 

Помимо действующих требований вам нужно будет предоставить:

 

1) Описание используемых IT-систем и другого технологического оборудования;

 

2) Описание мер безопасности, которые будут использоваться, и технической организации операций;

 

3) Описание IT-систем для обеспечения идентификации и мониторинга транзакций и клиентов;

 

4) Сведения об аудиторской компании;

 

5) Бизнес-план, который должен включать описание характера предлагаемого бизнеса;

 

6) Документы, подтверждающие внесение уставного капитала;

 

7) Описание ожидаемой прибыли и денежных потоков.

Вся документация должна быть написана на английском языке и заверена со стороны нотариуса, а также подтверждена апостилем. Можно надеяться, что новые требования законодательства могут быть изменены, но этих изменений не стоят ожидать ранее 3-6 месяцев. Поэтому можно предположить, что новые изменения могут вступить в силу только в 2020 году.

 

ОСТАВЬТЕ ЗАЯВКУ И ПОЛУЧИТЕ КОНСУЛЬТАЦИЮ БЕСПЛАТНО