COREDO > Licencování > Finanční licence v EU > EMI licence v Lotyšsku

EMI licence v Lotyšsku

Co je EMI licence v Lotyšsku

EMI licence v Lotyšsku otevírá vaší společnosti vydávání elektronických peněz a platební služby pod dohledem Lotyšské banky. S jedním povolením obsluhujete klienty v celé Evropské unii: peněženky, platební účty, karty, převody i acquiring fungují na principu pasportizace.

COREDO provází projekty finančního licencování od roku 2016. Zaregistrujeme lotyšskou společnost, připravíme právní dokumenty a AML politiky, sestavíme a podáme žádost a poté vedeme dialog s regulátorem až do získání licence.

Získejte konzultaci

Cena služby
1 708 000 Kč

Regulační rámec: Lotyšská banka, EMD2 a PSD2

Licenci instituce elektronických peněz vydává v Lotyšsku Lotyšská banka (Latvijas Banka): přijímá žádost, posuzuje ji a po vydání licence vykonává dohled.

Pravidla jsou dána na dvou úrovních. Na úrovni EU jde o směrnici 2009/110/ES (EMD2) o elektronických penězích a směrnici (EU) 2015/2366 (PSD2) o platebních službách. V Lotyšsku je provádí zákon o platebních službách a elektronických penězích (Maksājumu pakalpojumu un elektroniskās naudas likums), a lotyšská licence je proto uznávána ve všech zemích Unie.

Na žádost se vztahují ještě dva okruhy pravidel a oba v dokumentech zohledňujeme od prvního dne. Lotyšský zákon o předcházení praní špinavých peněz stanoví požadavky na systém vnitřní AML kontroly a nařízení DORA (EU) 2022/2554 požadavky na digitální provozní odolnost. DORA se na instituce elektronických peněz vztahuje od 17. ledna 2025.

Podrobnosti licence: Co povoluje EMI licence v Lotyšsku

Licencovaná EMI smí vydávat elektronické peníze a poskytovat platební služby, které jsou uvedeny v jejím povolení.

Elektronické peníze a účty

Vydávání elektronických peněz pro peněženky a předplacené produkty
Vklady a výběry hotovosti na platebních účtech
Veškeré operace potřebné pro vedení platebního účtu

Platby a převody

Provádění platebních transakcí: úhrady, inkasa a trvalé příkazy
Platby kartami a obdobnými zařízeními
Vydávání platebních prostředků a akceptace plateb (acquiring)
Peněžní převody (money remittance)

Služby otevřeného bankovnictví

Služby iniciování platby (payment initiation services)
Služby informování o účtu (account information services)

Pasportizace v EU.

Licence Lotyšské banky platí v celé Unii: otevřete pobočku, působíte prostřednictvím agenta nebo poskytujete služby přeshraničně, bez samostatné licence v každé zemi.

Důležité omezení: EMI poskytuje pouze služby uvedené v jejím povolení a nepřijímá vklady od veřejnosti.

Požadavky na získání EMI licence v Lotyšsku

Lotyšská banka posuzuje kapitál, osoby, přítomnost v zemi a vnitřní systémy žadatele.

Počáteční kapitál

Počáteční kapitál EMI činí nejméně 350 000 EUR a musí být vytvořen ke dni, kdy Lotyšská banka rozhoduje o vydání licence. Jde o regulační požadavek na samotnou společnost: do ceny služeb COREDO se nezapočítává.

Představenstvo a akcionáři

Osoby ve vedení — s odpovídajícím vzděláním, třemi lety praxe v oboru a bezvadnou pověstí
Předseda a členové představenstva — s vysokoškolským vzděláním
Osoby ve vedení a akcionáři s podílem 10 % a více na kapitálu nebo hlasovacích právech — bez záznamu v rejstříku trestů a s dobrou pověstí

Přítomnost v Lotyšsku

Sídlo společnosti a představenstvo licencované EMI se nacházejí v Lotyšsku a činnost společnosti je se zemí alespoň zčásti spojena.

AML/CFT a vnitřní kontrola

AML/CFT politiky a compliance dokumentaci COREDO připraví na míru vašemu obchodnímu modelu a vašim klientům. Popisují hodnocení rizik, kontrolu klientů a postup oznamování podezřelých obchodů. Na osobu odpovědnou za AML klade Lotyšská banka stejné požadavky jako na vedení.

Ochrana prostředků klientů (safeguarding)

Peníze vašich klientů musí být chráněny: záruční pojistkou nebo zárukou pojistitele či banky, kteří jsou na vaší EMI nezávislí. Zákon připouští i druhý způsob — oddělený účet u úvěrové instituce nebo centrální banky.

IT systémy a řízení

V žádosti se popisuje architektura IT systémů, síťové prvky, ochrana dat a nástroje monitoringu, dále řídicí systém, vnitřní kontrola a účetní politika.

Pojištění odpovědnosti pro služby otevřeného bankovnictví

Pokud plánujete iniciování plateb nebo informování o účtu, budete potřebovat pojištění profesní občanskoprávní odpovědnosti nebo rovnocennou bankovní záruku. Ověřenou kopii pojistky očekává Lotyšská banka ke dni rozhodnutí o licenci.

Cena služeb COREDO

Služba	Cena
Kompletní balíček EMI licence v Lotyšsku	1 708 000 Kč + DPH

Cena balíčku zahrnuje:

Registraci společnosti v Lotyšsku
Přípravu základních právních dokumentů
Přípravu AML/CFT politik a compliance dokumentace
Přípravu a podání úplné žádosti o licenci u Lotyšské banky
Komunikaci s regulátorem po celou dobu licenčního řízení

Doplňkové služby

Služba	Cena
Předběžné posouzení projektu před podáním (volitelně)	sjednáváme individuálně
Fyzická kancelář v Lotyšsku: pomoc s výběrem	kalkulujeme individuálně, závisí na ploše a poloze
Firemní bankovní účet a safeguarding účet: pomoc s otevřením	projednáváme individuálně
Účetní služby	hradí se zvlášť
MLRO a další personál: pomoc s náborem	závisí na profilu a požadavcích

Doplňkové služby nejsou v ceně balíčku zahrnuty: přidáváte jen ty, které váš projekt potřebuje. Konečná cena závisí na vašem případu a rozsahu služeb, a přesnou částku s vámi proto dohodneme před zahájením prací.

Platební podmínky

Poplatky Lotyšské banky hradíte přímo regulátorovi, nad rámec ceny služeb COREDO:

Poplatek za posouzení žádosti — 5 000 EUR. Hradí se při podání žádosti o licenci.
Roční dohledový poplatek — 7 000 EUR ročně plus až 1,4 % hrubého příjmu ze služeb EMI, nejvýše 100 000 EUR ročně.

Harmonogram plateb za služby COREDO je stanoven ve smlouvě o poskytování služeb.

Srovnání s jinými typy licencí v Lotyšsku

Vedle EMI nabízí Lotyšsko licenci platební instituce (PI) a volba mezi nimi závisí na tom, zda váš produkt potřebuje elektronické peníze.

Typ licence	Co povoluje	Minimální počáteční kapitál
EMI — tato stránka	Vydávání elektronických peněz a platební služby	350 000 EUR
PI — plný rozsah	Platební služby bez vydávání elektronických peněz	125 000 EUR
PI — iniciování plateb	Pouze služby iniciování platby	50 000 EUR
PI — peněžní převody	Pouze peněžní převody	20 000 EUR

Kdy zvolit EMI. Má-li váš produkt peněženku, zůstatek klienta nebo předplacenou kartu, potřebujete elektronické peníze, a tedy EMI. Stejná licence pokrývá i platební služby, takže druhou licenci pro převody a acquiring potřebovat nebudete.

Všechny typy finančních licencí v zemi najdete na stránce Finanční licence v Lotyšsku. Jak licence funguje obecně, popisujeme na stránce EMI licence, a pro srovnání jurisdikcí se vám bude hodit Licence IEP v Estonsku.

Seznam dokumentů pro získání EMI licence

Níže uvedený seznam je to, co budeme potřebovat od vás. COREDO každý dokument zkontroluje, sdělí vám, co chybí, a sestaví z nich žádost pro Lotyšskou banku.

Dokumenty k ředitelům, akcionářům a skutečným vlastníkům (UBO)

Kopie cestovního pasu a doklad o adrese ne starší než 3 měsíce

Kontaktní údaje: telefon a e-mail

Údaje o účasti v jiných společnostech

Profesní životopis nejméně za posledních 10 let s uvedením pozic a funkcí

Kopie dokladů o vzdělání

Výpis z rejstříku trestů vydaný příslušným státním orgánem

Obecné údaje o původu prostředků

Korporátní a finanční dokumenty

Podrobný podnikatelský plán

Doklad o počátečním kapitálu

Auditované roční účetní závěrky za poslední tři roky (jsou-li k dispozici) nebo přehled finanční situace

Předběžný rozpočet na první tři účetní roky

Schéma organizační struktury

Pojistná smlouva nebo záruka k ochraně prostředků klientů

Výpis z účtu nebo smlouva s bankou (případně její návrh) k platebním účtům pro prostředky klientů

Popis řídicího systému a vnitřní kontroly

Účetní politika a postupy kontroly, oceňování a vykazování vlastních prostředků a prostředků klientů

Popis IT systémů: architektura, síťové prvky, informační systémy, ochrana dat a nástroje monitoringu

Rozsah sběru statistických údajů: typ, metoda a periodicita

Pojištění profesní občanskoprávní odpovědnosti nebo rovnocenná bankovní záruka — pro iniciování plateb a informování o účtu

Lotyšská banka si může vyžádat i další dokumenty.

Postup získání EMI licence v Lotyšsku

Projekt postupuje v přehledných etapách a v každé z nich víte, co dělá COREDO a co je potřeba od vás.

Předběžné posouzení projektu (volitelně)

Projekt před podáním podrobně rozebereme: obchodní model, vlastnickou strukturu, tým i připravenost dokumentů, abyste předem viděli, co se vyplatí posílit. Etapa je nepovinná a hradí se zvlášť, její cenu sjednáváme individuálně. Společnost v tuto chvíli ještě nemusí být založena.

01

KYC/AML kontrola a registrace společnosti

Projekt začíná standardní identifikací a kontrolou klienta (KYC/AML). Poté COREDO zaregistruje společnost v Lotyšsku a připraví její základní právní dokumenty — tato práce je součástí balíčku. Více o založení se dočtete na stránce Registrace společnosti v Lotyšsku.

02

Příprava na podání

Shromáždíme a zpracujeme údaje o akcionářích, ředitelích a UBO, zdokumentujeme obchodní model, platební toky, typy klientů, cílové země a služby. Souběžně připravujeme AML/CFT politiky, compliance dokumentaci a ostatní dokumenty žádosti.

03

Podání žádosti u Lotyšské banky (kontrola úplnosti — do 15 pracovních dnů)

COREDO podá žádost se všemi dokumenty a údaji a vy při podání uhradíte regulátorovi poplatek 5 000 EUR. Lotyšská banka zkontroluje úplnost žádosti do 15 pracovních dnů od podání. Pokud regulátor upozorní na nedostatky, odstraníme je a dokumenty vrátíme.

04

Posouzení žádosti Lotyšskou bankou (obvyklá doba — 8–12 měsíců)

Po potvrzení úplnosti posuzuje regulátor žádost věcně. Posouzení může zahrnovat pohovor se zástupci Lotyšské banky a váš tým na něj připravíme. Zákon vyhrazuje na posouzení úplné žádosti tři měsíce a připouští prodloužení, potřebuje-li regulátor doplňující údaje; na takové dotazy odpovídá COREDO.

05

Získání povolení

Lotyšská banka rozhodne a vydá licenci; k tomuto dni musí být vytvořen počáteční kapitál 350 000 EUR. Po udělení povolení smí společnost vydávat elektronické peníze a poskytovat platební služby v Lotyšsku a následně i v dalších zemích EU.

06

Obvyklá celková doba je 8–12 měsíců od zahájení věcného posouzení.

Výhody získání EMI licence v Lotyšsku

Celý trh EU na jednu licenci.

Povolení Lotyšské banky platí v celé Unii a nové země přidáváte oznámením, nikoli novou licencí.

Elektronické peníze a platby v jednom povolení.

Peněženky, platební účty, karty, převody, acquiring i služby otevřeného bankovnictví se vejdou do jedné licence. Produkt roste bez změny regulačního statusu.

Start ještě před založením společnosti.

Předběžným posouzením můžete projít v době, kdy lotyšská společnost ještě neexistuje, a o projektu rozhodnout dříve, než vzniknou náklady na strukturu.

Daň pouze z rozděleného zisku.

Zisk lotyšské společnosti se zdaňuje v okamžiku rozdělení, a dokud zůstává v podnikání, můžete jej směrovat do rozvoje produktu.

Jeden dodavatel na celý projekt.

Společnost, dokumenty, AML politiky, žádost i korespondence s regulátorem jsou v jednom balíčku s jednou cenou.

Kontaktujte nás

Naši odborníci

Tým COREDO provází projekty finančního licencování od roku 2016.

Pavel Kos

Vedoucí právního úseku. V COREDO pracuje od června 2017, právní oddělení vede od července 2020. Disponuje rozsáhlými zkušenostmi s doprovázením projektů finančního licencování v České republice a dalších jurisdikcích EU.

Alena Mach

Executive Director

Nikita Veremeev

Founder & NED

Gregory Lutsenko

Head of Compliance

Často kladené otázky

Čím se licence liší od registrace instituce elektronických peněz?

Registrace u Lotyšské banky je dostupná jen do doby, než průměrný objem elektronických peněz v oběhu přesáhne 2 mil. EUR, a pouze pro působení v Lotyšsku. Licence obě omezení odstraňuje: rostete bez objemového stropu a služby poskytujete v celé EU. Je-li instituce již zapsána v registru, činí poplatek Lotyšské banky za posouzení žádosti o licenci 4 000 EUR místo 5 000 EUR.

Jak po získání licence vstoupit do dalších zemí EU?

Lotyšské bance zašlete oznámení, v němž uvedete zemi a služby, které tam plánujete poskytovat. Možné jsou tři formy: pobočka, agent nebo přeshraniční služby bez přítomnosti. O oznámení rozhodne Lotyšská banka ve lhůtě do tří měsíců a oznámení připraví COREDO společně s vámi.

Lze projekt probrat s Lotyšskou bankou ještě před podáním žádosti?

Ano: konzultace Lotyšské banky jsou bezplatné a odpovědi přicházejí ve lhůtě do 30 dnů podle rozsahu a složitosti dotazů. Hradí se pouze práce COREDO: podrobná analýza projektu a příprava dotazů pro regulátora.

Jaký kapitál je třeba udržovat po získání licence?

Kapitál EMI neklesá pod vyšší ze dvou hodnot: 350 000 EUR nebo vypočtený požadavek. Pro vydávání elektronických peněz je výpočet jednoduchý — nejméně 2 % průměrného objemu elektronických peněz v oběhu. Dokud jsou objemy malé, zůstává vodítkem stejných 350 000 EUR.

Lze během projektu nebo po něm změnit akcionáře?

Ano: záměr nabýt kvalifikovanou účast se Lotyšské bance oznamuje písemně a předem. Regulátor posoudí nového vlastníka nejpozději do 60 pracovních dnů od oznámení nebo od doplňujících údajů a oznámení i dokumenty k novému akcionáři připravíme my.

Co se od společnosti vyžaduje po vydání licence?

EMI předkládá Lotyšské bance výkazy a oznamuje jí změny v licenčních dokumentech i závažné incidenty. Fungování systému AML kontroly zákon vyžaduje prověřovat nejméně jednou za 18 měsíců a COREDO k tomu nabízí AML audit. Běžné právní otázky pokrývají naše právní služby v Lotyšsku.

Jak se zdaňuje zisk lotyšské EMI?

Daň ze zisku se odkládá až do jeho rozdělení. Sazba činí 20 % ze základu daně s koeficientem 0,8, efektivní sazba je tedy 25 %. Nerozdělený zisk se nezdaňuje.

Kontaktujte nás

Řekněte nám o svém produktu, zemích a vlastnické struktuře — projekt posoudíme a ukážeme vám plán získání EMI licence v Lotyšsku. COREDO vede projekty finančního licencování od roku 2016 a přebírá společnost, dokumenty, žádost i dialog s Lotyšskou bankou.

Související služby

Finanční licence v EU

AML Audit

Pro finanční společnosti